退休养老规划(三级+二级)

退休养老规划
2008-3-12 1

生命周期的三个主要阶段
退休和养老阶段
工作和事业阶段
成长和准备阶段
年龄
0 10 20 30 40 50 60 70

21世纪退休养老
养儿防老 养钱防老
• 独生子女问题，据国家计生委统计，我国现在约 有9000万独生子女； • 希望过上有尊严的退休生活； • 社会保障体系所提供的只能是最基本的生活保障。
• 未来，一切都要靠自己！
2008-3-12 3

退休养老规划的必要性
预期寿命 的延长 提前退休 其他不确定性因素
通货膨胀、 市场利率波动、
“养儿防老” 不可靠
社会保障与 养老金资金紧张
2008-3-12
个人和家庭成员的健康状况、 医疗保险制度的变化
4

一个例子
15年前，万科A以14.58元的价格开盘上 市，15年后的今天，万科A复权股价已经 高达2048元，增长138倍。如果你在万 科A上市之初买入1万股，投入资金14.58 万元，到今天的现值是2026.62万元。 你已经是千万大富翁了。
2008-3-12
5

一个例子
15年太长，说短点的 如果你在2005年6月29日，买入10万股 万科A，当天的买入价是3.2元，共计投入 32万元，到2007年8月3日，当天的收盘 价是33.80元，加上送配股的复权价，你 拥有的资产已超过500万元，从32万元到 500万元，只需两年零一个月。
这就是理财的魅力所在。 你不理财，财不理你。
2008-3-12 6

养老保险体系 养老保险
大多数国家的养老 保险体系由三个支 柱组成
各自的设立主体是谁呢？
基本养老保险
企业行为
国家行为
企业年金
个人储蓄性养老保险
个人行为
2008-3-12
7

社会养老保险
2008-3-12
8

社会养老保险概述
险 基本保
企业年金
1601年《伊丽萨白济贫法》是现代社会保障制度的直 接渊源；英国是世界上最早实行现代社会保障制度的 国家。
养老 保险 的含 义
(1)在法定范围内的老年人完全或基本退出社会 劳动生活后才自动发生作用的； (2)目的是为保障老年人的基本生活需求，为其 提供稳定可靠的生活来源； (3)以社会保险为手段来达到保障目的。
2008-3-12
9

养老保险的特点
国家立法、强行 实行，企业单位 和个人都必须参 加。 养老保险具 有社会性， 影响大。 养老费用由国家、 单位和个人三方， 或单位和个人双 方共同承担。
2008-3-12
10

养老保险的原则
生活 基本 保障
公平和效率相结合
权利和义务 相对应 管理服 务社会 化 分享社 会经济 发展成 果
2008-3-12 11

养老保险模式
按照养老保险基金筹资模式划分
现收现付式
当期的缴费收入全部用于支 付当期的养老金开支，不留 或只留很少的储备基金。
基金式
完全基金式：当期缴费收入全部用 于为当期缴费的受保人建立养老储 备基金。 部分基金式：即期的缴费一部分用 于应付当年的养老金支出，一部分 用于为受保人建立养老储备基金。
2008-3-12
12

养老保险模式
按照养老保险资金的征集渠道划分 强制储蓄养老保险 国家统筹养老保险
养老保险所需的全部 资金都来自于国家的 财政拨款，纳入国家 的财政预算。
世界上大多数 国家实行
保险基金来自于企业和劳动 者，国家不进行投保资助， 仅给予一定的政策性优惠。
投保资助养老保险
由国家、企业和劳动者共同 出资的方式筹集养老保险资金
2008-3-12 13

中国社会保障制度
1951年，原政务院颁布了第一部社会保 障法律《中华人民共和国劳动保险条例》 （该条例至今未宣布失效）； 1986年，开始实行劳动用工制度； 随后开始进行社会保障制度改革，一系 列社会保障立法不断出台……
2008-3-12
14

基本养老保险制度的内容
现行社会养老保险（基本养老保险）制 度是根据国务院1997年颁布的《关于建 立统一的职工基本养老保险制度的决定》 （国发[1997]26号）建立起来的。
2008-3-12
15

2008-3-12
16

社会保障网络不断延伸， 百姓安康获更好保障
“社会保障体系框架基本形成，较好地保障了 职工群众的基本生活和基本医疗需求。” 截至2007年上半年，全国养老保险、医疗保 险、工伤保险参保人数分别达到19331万、 16981万、10990万，而2002年末的数字是 14736万、9400万、4406万。
2008-3-12
17

社会保障网络不断延伸， 百姓安康获更好保障
4200多万企业退休人员从养老金标准上调中 受益。为解决企业与机关事业单位退休人员养 老金待遇差距问题、不断改善退休人员生活水 平，国家连年上调企业退休人员养老金标准。 2002年，全国企业退休人员基本养老金月均 615元，2005年达到714元，而2007年达到 963元。从2008年至2010年，国家将再连续 三年上调，企业退休人员基本养老金月均将超 过1200元。
2008-3-12 18

基本养老保险覆盖范围
城镇的国有企业、集 体企业、私营企业、 股份制企业、外商投 资企业的职工以及城 镇个体工商户的帮工， 都必须参加社会养老 保险。 城镇个体工商户本人、 私营企业主、自由职 业者也可以参加社会 养老保险。
国家基本养老保险 覆盖城镇各类所有制企业
2008-3-12 19