风险管理制度教材.ppt

风险管理制度
XXXX融资担保有限公司员工培训 2012年3月
课程安排
风险管理的起源 风险管理的定义 担保公司的风险控制 担保对象及客户的定位 对客户资信能力的认识 日常操作实务
第一章 风险管理的起源
萌芽
风险管理最早起源于美国。
在1930年代，由于受到1929－1933年的世界性经济危 机的影响，美国约有40%左右的银行和企业破产，经 济倒退了约20年。 美国企业为应对经营上的危机，许多大中型企业都在 内部设立了保险管理部门，负责安排企业的各种保险 项目。
例二
一个企业借款找担保，用他持有的公 司股权提供反担保，但是不能办理股权 质押，因此通过签署了一个股权转让协 议，把股权过户给公司，且没有办理登 记手续。
一个是对企业的资信能力的要求。 一个是对企业的反担保措施的要求。
以上两种做法，在一些担保公司看来， 风险很大，不能操作。
但在我看来，担保公司的风险控制措 做到这种程度，担保的灵活性做到这样， 我们的风险应该能够控制。
担保公司的设立和存在，就是为了解 决现实经济生活中担保工具贫乏的问题， 为那些短期缺乏担保能力的企业寻求更 多的担保支持。
在信贷法律关系中，就是通过担保公司
确定的信用化解企业不确定的信用，以 促使银行实现对企业的资金支持。担保 公司必须客观地、清醒地认识到这一点， 并对公司及公司的业务准确定位。
定位：
第二章 风险管理的定义
定义
风险管理是决定如何对待并规划项目风险的管理 活动。
风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把 风险减至最低的管理过程。
风险管理在降低风险的收益与成本之间进行权衡 并决定采取何种措施的过程。
风险管理是指通过风险识别、风险估计、风险驾 驭、风险监控等一系列活动来防范风险的管理工 作。
1986年10月，风险管理国际学术讨论会在新加坡召开， 风险管理已经由环大西洋地区向亚洲太平洋地区发展。
在中国的发展
中国对于风险管理的研究开始于1980年代。 一些学者将风险管理和安全系统工程理论引 入中国，在少数企业试用中感觉比较满意。
中国大部分企业缺乏对风险管理的认识，也 没有建立专门的风险管理机构。作为一门学 科，风险管理学在中国仍旧处于起步阶段。
风险管理如何开展工作
首先 风险管理必须识别风险。 其次 风险管理要着眼于风险控制。 再次 风险管理要学会规避风险。
风险是假设
风险管理经常必须依赖推测、猜想、不 完全的数据和许多未经证实的假设。
风险管理是评估风险、采取步骤将风减 消灭到可以接受的水平并且维持这一风 险级别的过程。
风险的识别方法
生产流程分析法 财务报表分析法
对担保公司来讲，决定是否为客户提供 担保，通常审查两方面的内容： 一是审查客户自身的资信能力 二是审查客户提供的反担保措施
例一
有一家企业临时急用一笔钱短期周转一下， 因银行的审贷周期较长，时间来不及，企业 到一家投资公司融资借款，投资公司要求这 家企业找担保公司提供担保。
担保公司审查后认为该企业资信情况好，而 且企业的综合实力强，经过详细调查综合考 虑企业的实力及以往在银行的借款、还款记 录等资料，受理并融资解决了该项目，且未 要求企业提供抵押等保证措施。
为什么呢？
现实是：
担保公司的客户大多存在瑕疵，属于 亚健康企业类型。
这就是个理念的问题。如果你要求客 户的条件比银行还严格，客户根本没有 必要花费用绕这么大的弯子来找你担保， 他直接找银行就能通过银行的信贷审查， 就能直接借到款。
这个观念不改变，担保公司最终只能 关门歇业。
从政策层面和法律角度讲：
风险的预测
估算、衡量风险 预测风险的概率 预测风险的强度
风险的处理
避免风险 自保风险
预防风险 转移风险
第三章 担保公司的风险控制
Fra Baidu bibliotek
风险控制贯穿担保业务全过 程
按业务时段划分： 事前控制 事中控制 事后控制
担保公司作为高风险企业，风险控制是一个 永恒的话题。
如果风险控制过于宽松，所担保的债务人履 约能力不强，一旦违约，担保公司就得承担 连带清偿责任，就会大大影响公司的收益。
担保公司在设定审查标准时，绝对不能 比照银行的信贷标准，而必须有自己独 立的控制标准。
标准：
这个标准的独立性，标志是区别于银 行的，符合担保公司属性的，担保公司 特有的。
注意我说的是独立的标准。
这个标准不是要它低于银行的标准，
而是通过自己这个独立的标准，能够找 到比银行更多的、更现实的、更可行的 风险管理方法和手段，通过各种措施甚 至是各种措施的组合，使在银行看来企 业不确定的信用，在你这里是能够判断 为确定的信用。
如果风险控制过于严格，担保申请通过率就 会降低，业务就会减少，也可能影响公司的 收益。
担保公司的风险控制标准问 题
担保是为保障债权的实现而采取的一种 法律措施。
担保公司的担保属于第三人担保，即以 担保公司的信用为客户的经济活动提供 各类担保服务。担保公司的业务就是围 绕这一点设定的。
担保公司为客户提供担保不是无偿的， 是按照规定的费率收取担保费用的，这 是担保公司的收入来源。
发展
近20年来，美国、英国、法国、德国、日本等国家先 后建立起全国性和地区性的风险管理协会。1983年在 美国召开的风险和保险管理协会年会上，世界各国专 家学者云集纽约，共同讨论并通过了“101条风险管理 准则”，它标志着风险管理的发展已进入了一个新的 发展阶段。
1986年，由欧洲11个国家共同成立的“欧洲风险研究 会”将风险研究扩大到国际交流范围。
可见，当时的风险管理主要依赖保险手段。
现成
1938年以后，美国企业对风险管理开始采用科学的方 法，并逐步积累了丰富的经验。
1950年代风险管理发展成为一门学科，风险管理一词 才形成。
1970年代以后，随着企业面临的风险复杂多样和风险 费用的增加，法国从美国引进了风险管理并在法国国 内传播开来。同时，日本也开始了风险管理研究。
担保公司收取了客户的费用提供了担保， 当客户没有能力履行义务时，担保公司 就得代为履行，这就是担保公司的风险。
担保公司为降低这个风险，通常的做法 就是要求客户再为担保公司提供担保， 这就是我们说的反担保。
反担保可以由客户即债务人提供，也可 以由第三人提供。
担保公司的业务实践中，反担保是担保 公司为降低风险所普遍采用的措施。