中小企业贷前审查要点

中小企业贷前调查要点一、基本情况的调查

1、客户基本情况

2、客户资本情况

3、客户组织结构

4、银企关系及对外担保

二、客户经营活动分析

1、客户总体发展状况

1、经营规模，行业地位

2、市场占有率，销售状况

3、发展趋势和能力

4、企业较大变化背后的合理性

2、销售状况

1、销售收入来源的真实性

2、对主营产品的依赖程度

3、主客户群体及依赖程度

4、销售方式

3、管理机制及水平

1、管理结构建制

2、管理人员文化水平

3、激励机制

4、客户核心竞争能力分析

1、生产设备

2、生产工艺

5、行业发展趋势

三、客户资产负债分析

1、深度解读报表账面数

1、核报表、看数据是否衔接

2、对往来、了解企业业主信用状况和产品质量

3、盘实物、摸清客户家底是否殷实

2、利用已建档案基础资料，分析企业各期的财务数据

1、纵向分析企业数据资料

1、企业用电：分析生产量和开工率变化

2、实交税金：分析销售和盈利能力变化

3、实发工资：分析现金流是否充足，员工是否稳定2、横向进行同行业对比分析

1、管理水平

2、生产设备和生产工艺

3、关注企业现金流量，剖析资金缺口真实成因

1、筹资来源及方式

2、资金流向及比重

3、投资主方向社会大背景