27086 金融风险控制与管理(高纲1790)

高纲1790
江苏省高等教育自学考试大纲
27086金融风险控制与管理
南京财经大学编（2019年）江苏省高等教育自学考试委员会办公室
Ⅰ 课程的性质及其设置目的与要求
一、课程的性质、地位与任务
金融风险控制与管理课程是江苏省高等教育自学考试金融管理专业的一门专业课，是为培养适应社会主义市场经济要求的经济工作者特别是从事金融管理的高等专门人才的需要而设置的一门专业课程。

金融风险控制与管理主要从理论与实践、历史与现实的分析与考察中较全面地阐述金融风险的发生、发展规律，进而找出控制与化解金融风险的方法。

它所研究的是金融从业人员所必须具备的金融风险管理方面的基本理论、基本方法和基本知识。

二、课程的基本要求
课程设置的具体目的要求是：使自学考试者能过本课程的学习，能够较全面、系统地掌握金融风险管理的基本理论和基本方法，培养和提高分析问题和解决问题的能力，使自学考试者毕业后能更好地适应金融工作的需要。

Ⅱ、课程的内容与考核要求
第一章金融风险概述
一、考核知识点
(一)金融风险的概念、特点与分类
(二)金融风险对经济体系的影响
(三)风险管理发展历程与重要性
二、考核要求
(一)金融风险的概念、特点与分类
识记：（１）金融风险的定义；（2）金融风险的特点；（3）金融风险的分类
应用：能通过具体案例识别金融风险类型
(二)金融风险对经济体系的影响
领会：（1）金融风险对宏观经济的影响；（2）金融风险对微观经济的影响
(三)风险管理发展历程与重要性
识记：风险管理的发展历程
领会：风险管理的重要性
第二章金融风险识别与管理
一、考核知识点
（一）金融风险识别概述
（二）金融风险识别的基本内容
（三）金融风险识别方法
（四）金融风险管理的主要方法
二、考核要求
（一）金融风险识别概述
１、识记：（１）金融风险识别的原则（2）金融风险识别的作用；
２、领会：金融风险识别定义
（二）金融风险识别的基本内容
1、识记：金融风险类型和受险部位的识别；
2、应用：金融风险诱因和严重程度识别
（三）金融风险识别方法
识记：（１）现场调查法；（2）问卷调查法；（3）组织结构图示法；（4）专家调查法；（5）主观风险测定法；（6）客观风险测定法；（7）情景分析法
（四）金融风险管理的主要方法
识记：（１）风险规避策略法；（2）风险转移策略；（3）风险分散策略；（4）风险对冲策略；（5）风险补偿策略；（6）风险承担策略
第三章金融风险测度工具与方法
一、考核知识点
（一）统计学基础
（二）金融风险测度概述
（三）风险价值的计算
二、考核要求
（一）统计学基础
领会：（１）收益率；（2）样本估计；时间聚合
（二）金融风险测度概述
识记：（１）均值—方差框架存在的主要问题；（2）VaR方法的优势；（3）一致性风险测度方法的提出背景；（3）金融风险测度方法的演化历程
（三）风险价值的计算
1、识记：（１）极值理论定义；（2）蒙特卡罗法的提出背景
2、应用：利用蒙特卡罗法的思路与步骤
第四章信用风险
一、考核知识点
（一）信用风险概述
（二）信用风险度量方法
（三）信用风险管理
二、考核要求
（一）信用风险概述
识记：信用风险度量的相关基本概念
（二）传统信用风险度量
１、识记：（１）信用风险度量的发展阶段；（２）专家方法；（3）评级法；（4）信用评分法
2、领会：（1）KMV模型优缺点；（2）CreditMetrics模型的不足
（三）信用风险管理
１、识记：（１）信用风险缓释定义；（２）信用风险缓释工具；（3）信用风险转移定义；（4）资产证券化的基本运作程序
2、领会：信用风险转移业务对金融系统的影响
第五章市场风险
一、考核知识点
（一）市场风险概述
（二）市场风险管理
二、考核要求
（一）市场风险概述
识记：（１）收益率曲线风险定义；（2）重新定价风险定义；（3）汇率风险定义及分类；（4）股票价格风险定义；（5）信贷息差风险定义
（二）市场风险管理
领会：（１）市场风险管理流程；（２）市场风险监测报告体系应坚持的原则；（3）市场风险报告的路径和频度；（4）市场风险控制的基本方法
第六章利率风险
一、考核知识点
（二）利率风险管理
二、考核要求
（一）利率风险度量
识记：（１）利率风险识别和测量的主要模型；（2）久期模型
领会：重定价模型的缺陷；
（二）利率风险管理
识记：（１）远期利率协议定义；（2）利率期货定义；（3）利率期货合约的要素；（4）利率期货合约的特点；（5）利率期权定义；（2）利率互换定义
领会：利率期货合约与远期利率协议的差别
应用：通过阅读案例识别利率风险类型
第七章流动性风险
一、考核知识点
（一）流动性风险分类
（二）流动性风险来源
（三）流动性风险度量
（四）流动性风险管理
二、考核要求
（一）流动性风险分类
识记：（１）流动性风险定义；（2）融资流动性风险定义
（二）流动性风险来源
领会：（１）流动性风险内部来源；（2）流动性风险外部来源
（三）流动性风险度量
识记：（１）指标体系分析法；（2）缺口分析法；（3）期限结构分析法；（4）现金流量分析法；（5）基于VaR的流动性风险价值法
（四）流动性风险管理
领会：（１）资产流动性风险管理策略与方法；（2）负债流动性风险管理策略与方法
应用：会利用指标体系分析法分析流动性风险
第八章汇率风险
一、考核知识点
（二）汇率风险管理
二、考核要求
（一）汇率风险概述
识记：（１）汇率定义；（2）购买力平价说；（3）利率平价说；（4）货币分析说；（5）汇率制度的类型
领会：（1）汇率波动的影响因素；（2）汇率制度的演变
（二）汇率风险管理
识记：（１）汇率风险管理的原则；（2）汇率风险管理的战略
领会：外汇资产负债配对管理
第九章操作风险
一、考核知识点
（一）操作风险度量
（二）操作风险管理
二、考核要求
（一）操作风险度量
识记：（１）操作风险的定性分析方法；（2）操作风险资本计量方法
（二）操作风险管理
识记：董事会在操作风险管理中的主要职责
领会：操作风险管理流程
第十章其他风险
一、考核知识点
（一）国家风险
（二）声誉风险
（三）战略风险
（四）合规风险
二、考核要求
（一）国家风险
识记：（１）国家风险定义；（2）国家风险的表现形式；（3）国家风险评级定义；（4）结构定性分析法定义
领会：国家风险管理主要内容
（二）声誉风险
识记：（１）声誉风险定义；（2）声誉风险管理的原则
（三）战略风险
识记：战略风险定义
领会：战略风险管理方法
（四）合规风险
识记：（１）合规定义；（2）合规风险定义；（3）声誉损失定义；（4）财务损失定义领会：（1）合规风险管理部门的基本职能；（2）合规风险管理流程
第十一章压力测试
一、考核知识点
（一）压力测试概述
（二）压力测试流程
（三）信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险压力测试
二、考核要求
（一）压力测试概述
识记：（１）宏观压力测试的着眼点；（2）压力测试定义；（3）压力测试主体
（二）压力测试流程
领会：压力测试基本流程
（三）信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险压力测试
识记：市场压力风险测试定义
领会：（1）流动性风险压力测试基本步骤；（2）操作风险压力测试流程
第十二章巴塞尔协议Ⅲ
一、考核知识点
（一）巴塞尔协议概述
（二）巴塞尔协议Ⅲ对信用风险的监管
（三）巴塞尔协议Ⅲ对流动性风险的监管
（四）巴塞尔协议Ⅲ对大额风险暴露的监管
（五）巴塞尔协议Ⅲ对宏观审慎的监管
（六）巴塞尔协议Ⅲ对系统重要性金融机构的监管
二、考核要求
（一）巴塞尔协议概述
识记：（1）巴塞尔协议Ⅲ的三大支柱；（2）关于提高资本的标准
领会：巴塞尔协议的发展进程
（二）巴塞尔协议Ⅲ对信用风险的监管
领会：（1）标准法对信用风险的度量；（2）内部评级法对信用风险的度量
（三）巴塞尔协议Ⅲ对流动性风险的监管
领会：短期监管指标
（四）巴塞尔协议Ⅲ对大额风险暴露的监管
领会：大额风险暴露的监管指标
（五）巴塞尔协议Ⅲ对大额风险暴露的监管
领会：宏观审慎监管框架构建的三种模式
（六）巴塞尔协议Ⅲ对系统重要性金融机构的监管
识记：全球系统重要性保险机构的选择标准
第十三章经济资本与风险调整绩效
（不作考试要求）
Ⅲ、有关说明和实施要求
为了使本大纲的规定在个人自学、社会助学和考试命题中得到贯彻和落实，现对有关问题作如下说明：
一、关于考核目标的说明
为了使考试内容具体化和考试要求标准化，本大纲在列出考试内容的基础上，对各章规定了考核目标，其中包括考核知识点和考核要求。

明确考核目标，使自学应考者能够进一步明确考试内容和要求，更有目的地系统学习教材；使社会助学者能够更全面地有针对性分层次进行辅导；使考试命题能够更明确命题范围，更准确地安排试题的知识能力层次和难易度。

本大纲在考核要求中，按照识记、领会、应用三个层次规定其应达到的能力层次要求。

其中，“应用”层次还可进一步细分为“简单应用”和“综合应用”两个子层次。

三个能力层次是递进等级关系，后者必须建立在前者基础上。

它们的含义是：
“识记”--能知道有关的名词、概念、知识的意义，并能正确认识和表述。

这是低层次的要求。

“领会”--在识记的基础上，能全面把握基本概念、基本理论、基本方法，能掌握有关概念、方法的区别与联系。

这是较高层次的要求。

“应用”--在领会的基础上，能运用基本概念、基本理论、基本方法分析和解决有关的理论和实际问题。

其中，“简单应用”是指在领会的基础上，能运用学过的一、两个知识点分析和解决简单的问题；“综合应用”是指在简单应用的基础上，能运用学过的多个知识点综合分析和解决较为复杂的问题，这是最高层次的要求。

二、自学方法指导
１．要全面、系统地掌握大纲要求的基本理认、基本方法和基本知识。

首先，应在理解和记忆基本概念的基础上，弄懂基本理论和基本方法；其次，各章之间既有联系又有区别，有的章节具有相对的独立性。

自学应考者应全面系统地学习各章；最后，在全面系统学习的基础上，要善于把握重点、理解难点，但应避免死记硬背。

２．把学习理论和应用方法相结合。

本课程不仅涉及到理论知识，也包括了金融风险管理的策略方法。

因此，要学会方法的应用，就要弄懂各种方法的内涵。

３．要注意理论与实际的结合。

本课程是一门理论性与实用性都很强的学科，自学者应将掌握的课程内容与我国的实际相结合，提高自己的分析问题和解决问题的能力。

三、对社会助学者的要求
１．社会助学者应根据本大纲规定的内容和考核目标，认真钻研指定教材，明确本课程与其他课程的不同特点和学习要求，对自学应考者进行切实有效的辅导，引导他们防止自学中的各种偏向，把握社会助学的正确方向。

２．要正确处理基础知识与应用能力的关系，努力引导自学应考者将识记、领会同应用联系起来，把基础知识和理论转化为应用能力，在全面辅导的基础上，着重培养和提高自学应考者的分析问题和解决问题的能力。

３．要正确处理重点和一般的关系。

课程内容有重点与一般之分，但考试内容是全面的，而且重点与一般是相互联系的，不是截然分开的。

社会助学者应指导自学应考者全面系统地学习教材，掌握全部考试内容和考核知识点，在此基础上再突出重点。

总之，要把重点学习同兼顾一般结合起来，切勿孤立地抓重点或者猜题押题。

四、关于命题考试的若干要求
１．本课程的命题考试，应根据本大纲所规定的考试内容和考核目标来确定考核范围和考核要求，不要任意扩大或缩小考试范围、提高或降低考核要求。

考试命题要覆盖到各章，并适当突然袭击出重点章节，体现本课程的重点内容。

２．本课程在试题中对不同能力层次要求的分数比例，一般为：识记占２０％，领会占３０％，简单应用占３０％，综合应用占２０％。

３．试题要合理安排难度结构。

试题难易程度可分为易、较易、较难、难四个等级。

每份试卷中，不同难易程度试题的分数比例，一般为：易占３０％，较易占２０％，较难占３０％，难占２０％。

需要指出的是，试题的难易程度与能力层次不是一个概念，因各能力层次中都会存在不同难度的问题，切勿混淆。

４．本课程考试试卷可能采用的题型有；单项选择题、多项选择题、填空题、名词解释、简答题、论述题、案例分析题等。

５．本课程考试方式为闭卷、笔试，时间为１５０分钟。

评分采用百分制，６０分为及格。

本课程使用教材：《金融风险管理》（第二版），陆静主编，中国人民大学出版社，2019年版。