商业票据贴现业务简介

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“贴现申请人为汇票合法持有人、符合资格要求
、交易背景真实”
•贴现流程
理
营销受
案例说明：
贴现申请人：杭州萧山国大皮革化工经营部 出票人：浙江中强建工集团有限公司 承兑行：中国农业银行伊宁天山路支行 利率：2% 面额：15000元
•贴现流程
理
1、根据业务规定，市场营销岗登入商业票据系统发起贴现业务。
贴现流程
•受理
•各级行 •客户经理
•二级分行 •票据中心 •市场营销岗
•审验
•二级分行 •票据中心 •票据审验岗
•审批
•二级分行票据中 心
•二•风级险分管行理票岗据中 心
•主管 •二级分行 •有权审批岗
•放款
•二级分行 •票据中心 •核算放款岗
•权限设置
贴现流程
•受理
•各级行 •客户经理
•二级分行 •票据中心 •市场营销岗
•贴现流程
批
票据审
•贴现流程
批
票据审
•贴现流程
批
4、经办人员建立批次协议后，可查看相关票面和批次要素。
票据审
•贴现流程
批
票据审
贴现流程
•受理
•各级行 •客户经理
•二级分行 •票据中心 •市场营销岗
•审验
•二级分行 •票据中心 •票据审验岗
•审批
•二级分行票据中 心
•二•风级险分管行理票岗据中 心
•贴现流程
验
点击协议号后，系统弹出该协议的基本信息，如下图：
票据查
贴现流程
•受理
•各级行 •客户经理
•二级分行 •票据中心 •市场营销岗
•审验
•二级分行 •票据中心 •票据审验岗
•审批
•二级分行票据中 心
•二•风级险分管行理票岗据中 心
•主管 •二级分行 •有权审批岗
•放款
•二级分行 •票据中心 •核算放款岗
•贴现流程
理
营销受
•贴现流程
理
❖注意事项：
营销受
▪ “接收人”为资料的实际接收者，所有资料的接收者可以不是同 一人；
▪ 如果客户不是第一次在我行申请贴现业务，非必需材料可以不再 提供，此时“实收份数”可以填“0”，但是“接收人”不能为空
。
•贴现流程
营销受
理wk.baidu.com
6、根据客户基于真实交易背景提供的交易合同和发票，录入合同信息和发票信
❖贴现定义
▪ 商业汇票贴现是指商业汇票的持票人在汇票到 期日前为了取得资金，贴付一定利息并将票据 权利转让给银行的票据行为。
贴现基础知识
❖贴现种类
▪ 协议付息 ▪ 委托代理贴现 ▪ 赎回式贴现
贴现基础知识
❖贴现主体关系
▪ 前手/后手 ▪ 承兑人/出票人/付款人 ▪ 收款人/持票人/被背书人
❖贴现市场现状 ❖贴现产品基础知识 ❖贴现流程及流程要点
•二级分行 •票据中心 •市场营销岗
•查验
•二级分行 •票据中心 •票据审验岗
•审批
•二级分行票据中 心
•二•风级险分管行理票岗据中 心
•主管 •二级分行 •有权审批岗
•放款
•二级分行 •票据中心 •核算放款岗
•贴现流程
验
❖原则：
▪ 双人查验
❖内容：
▪ 票面查验
▪ 背书检查
票据查
•贴现流程
验
票据查
•审验
•二级分行 •票据中心 •票据审验岗
•审批
•二级分行票据中 心
•二•风级险分管行理票岗据中 心
•主管 •二级分行 •有权审批岗
•放款
•二级分行 •票据中心 •核算放款岗
•权限设置
贴现流程
❖基础前提
▪ 授信 ▪ 利率 ▪ 全行营销 集中受理
营销受理
贴现流程
❖办理条件
▪ 账户 ▪ 真实交易关系 ▪ 未到期汇票
理的业务。核对“票面金额汇总”、“实付金额汇总”、“利息汇总”、“客户
账号”、“客户名称”等重要信息。
•贴现流程
款
贴现放
同时，经办人员点击【录入复核】，核对每一张票据的利率和利息。
•贴现流程
贴现放
款
复核无误后，点击【凭证打印】，打印贴现凭证。凭证打印完成后，点 击【复核通过放款】，联动公司业务系统放款。
息。
•贴现流程
营销受
理
经办人员录入交易合同信息并保存后，点击【明细信息】录入交易所对应的发票信 息。
•贴现流程
理
营销受
❖注意事项：
▪ 跟单资料中最迟合同签订日应早于票据出票日和发票的开票日。
▪ 汇票的金额与合同及发票金额之间存在逻辑合理性，汇票金额不 能大于合同金额和发票金额，发票总金额不应大于合同总金额。
营销受理
贴现流程
营销受理
❖ 贴现票据要求
▪ 工行、农行、中行、建行、交行、招商银行、光大银行、华夏银行、浦东发展银 行、深圳发展银行、广发银行、兴业银行、中信银行等商业银行的支行以上的机 构（含支行）及其他经我行风险部批示允许办理贴现票据承兑行在授信额度内所 承付的商业承兑汇票均可办理贴现；
▪ 承兑期限超过6个月的票据无效（电票可达一年）； ▪ 注有“不得转让”、“质押”、“委托收款”字样的票据不能办理贴现； ▪ 限制流通转让区域的票据，区域外的地区不办理贴现； ▪ 属于已公布的被盗、被骗、遗失范围的票据不予贴现并扣留该票据； ▪ 属于公安、检察、法院部门禁止流通和公示催告范围的票据不予贴现并扣留票据 ▪ 没有合法的交易合同和税务发票；超越权限签发的银行承兑汇票及不符合《票据
营销受
•贴现流程
理
营销受
2、经办人员依次点击【买入业务】—【买入受理】—【贴现】—【新增】受理新增贴现业 务。
•贴现流程
理
营销受
3、经办人员点击【批次信息】，依次录入“业务细类”、“贴现日”、“贴现利率”、“客 户账号”、“付息方式”、“实际投向行业”等信息。输入完毕后，点击【保存】。
•贴现流程
营销受理
❖贴现利息
▪ 贴现利息的计算公式为： ▪ 贴现利息=票面金额*（贴现期限/30）*贴现月
利率 ▪ 实付贴现金额=票面金额-贴现利息
贴现流程
营销受理
❖贴现利息
▪ 票面金额100万，月利率4.5‰，贴现期限180天 ，贴现利息和实付金额分别是多少？
贴现流程
营销受理
❖市场营销岗： ❖《中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表
▪ 授信额度由后台管理人员根据我行对其授信情况而设置。点击【 自动分析】后，系统预占用承兑人在我行的授信额度，点击【清 除授信】后，系统自动恢复授信额度，该笔业务记账完成后对承 兑人的授信额度进行扣减。
•贴现流程
营销受
理
8、经办人员录入全部信息后，返回到“批次信息”建立界面，点击【提交审批】后，将业 务提交至审查审批环节。
•主管 •二级分行 •有权审批岗
•放款
•二级分行 •票据中心 •核算放款岗
•贴现流程
款
❖市场营销岗：
▪ 办理贴现手续
▪ 银行承兑汇票贴现协议
▪ 贴现凭证
贴现放
•贴现流程
款
❖会计核算岗：
▪ 资料复核
▪ 计息复核
▪ 付款
贴现放
•贴现流程
贴现放
款
会计核算岗根据系统提示登录票据系统后，在【待办任务】中选择要办
•贴现流程
理
营销受
7、经办人员录入跟单资料后，检查票据承兑人的授信额度，对客户授信分析。选择【额度 分析】后，点击【自动分析】，系统预占用票据承兑人的授信额度。
•贴现流程
理
点击【自动分析】后，查看客户授信分析情况。
营销受
•贴现流程
理
营销受
❖注意事项：
▪ 市场营销岗需在业务发起之前应了解我行对票据承兑人的授信情 况，以免影响业务办理。若该笔交易票据承兑人在我行的授信额 度不足，点击【自动分析】后，系统提示该承兑人授信额度不足 ，无法提交审批；
•贴现流程
批
票据审
❖有权审批岗（主管行长）：
▪ 整体审查
▪ 风险事项
▪ 签署的意见
❖《中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表》
•贴现流程
批
票据审
❖系统操作：
▪ 票据审验岗审核完毕后，系统进入业务审批环节。系 统将业务逐级提交给二级分行票据风险管理岗、二级 分行票据中心主管、二级分行票据有权审批岗。
▪ 各岗位根据系统提示依次登入系统，系统操作与票据 审验岗相同，均可通过链接“业务协议号”查询和审 核交易信息，以管控风险。
•贴现流程
验
1、根据系统提示，票据审验岗登入系统进行业务审核。
票据查
•贴现流程
验
票据查
经办人员依次点击【业务审核】—【待办任务】，进入待办任务界面。输入协议号 或直接点击【查询】，系统显示待处理业务，选择需要办理的任务点击【我要办理】，进 入审核界面。
•贴现流程
验
票据查
2、进入审核界面后，经办人员点击“业务协议号”，审核该笔协议的基本信息。若审核通 过，则选择“同意”，点击【提交】；若审核不通过，则选择“退回”并填写审核意见， 点击【提交】。
•贴现流程
款
贴现放
•贴现流程
款
贴现放
❖注意事项：
▪ 系统要求在打印贴现凭证后，点击【复核通过放款】 。若打印贴现凭证失败，也可手写。
▪ 票据系统核算放款完成后，贴现资金直接划入客户账 户。所以，市场营销岗在系统中发起业务时，一定保 证所输客户账号和客户名称等重要信息的准确性。
贴现流程
•受理
•各级行 •客户经理
•二级分行 •票据中心 •市场营销岗
•审验
•二级分行 •票据中心 •票据审验岗
•审批
•放款
•二级分行票据中 心
•二•风级险分管行理票岗据中 心
•主管
•二级分行 •有权审批岗
•二级分行 •票据中心 •核算放款岗
•超权限审批
•贴现流程
批
超权限审
❖审批路径：二级分行-一级分行-总行
• 如果贴现批次的金额超过了二级分行主管行长的审批 权限，该笔业务经二级分行审查审批后直接上报至一 级分行主管行长审批，审批完毕后回到二级分行核算 放款。
法》规定的其他票据均不办理贴现
贴现流程
❖提交资料
▪ 基础资料：
• 营业执照/事业单位法人证书 • 组织机构代码证 • 税务登记证 • 贷款卡原件 • 法人代表身份证 • 经办人身份证 • 委托授权书
营销受理
贴现流程
❖提交资料
▪ 业务资料： • 申请书 • 汇票 • 合同 • 税票
营销受理
贴现流程
理
❖注意事项：
营销受
▪ 批次信息中的 “贴现日”为确定放款日，贴现日、放款日和公司 业务核心系统日期三者必须一致。
▪ 系统自动生成该笔业务的协议号，根据协议号可以查询系统曾经 受理的贴现业务信息。
▪ 付息方式一般为“卖方付息”，也可由我行与客户约定选择“买 方付息”或者“协议付息”。当“付息方式”为“买方付息”或 “协议付息”时，需输入“买方付息比例”、“买方付息人名称 ”、“买方付息人账号”等信息。
▪ 录入票面到期日、票面金额后，系统会自动生成“计算利息”、“实付 金额”、“计息天数”等信息；
▪ 输入“付款行全称”时，经办人员可以通过在筛选框中输入承兑行行号 获取，也可直接输入。对于银票，输入完成后系统会自动显示“承兑人 ”、“承兑行”、“承兑行行号”等信息；
▪ 办理贴现业务时，经办人员需根据承兑行所在地确定贴现票据是否为同 城票据。若为异地票据，计息天数需加三天。
商业票据贴现业务简介
商业票据贴现业务
❖贴现市场现状 ❖贴现产品基础知识 ❖贴现流程及流程要点
商业票据贴现业务
❖贴现市场现状 ❖贴现产品基础知识 ❖贴现流程及流程要点
商业票据贴现业务
❖贴现市场现状 ❖贴现产品基础知识 ❖贴现流程及流程要点
贴现基础知识
❖贴现定义 ❖贴现种类 ❖贴现主体关系
贴现基础知识
•贴现流程
营销受
理
点击【提交审批】后，系统进行业务逻辑检查，校验所录信息是否合规。如果业 务逻辑检查通过，则点击【确定】，进入审查审批环节；如果业务逻辑检查不通过，则需 返回修改。
•贴现流程
理
营销受
点击【确定】后，系统提示给下一个操作员继续操作（票据审验岗）。
贴现流程
•受理
•各级行 •客户经理
•贴现流程
营销受
理
4、经办人员建立批次协议后，点击【票据明细信息】，按照贴现申请人提供的 票据信息，录入“票号”、“出票日”、“票面到期日”、“票面金额”、“出 票人名称”、“出票人账号”等相关票面要素。
•贴现流程
理
❖注意事项：
营销受
▪ 对于多张票据，经办人员可以选择“批量导入”，“批量导入”可实现 从外部环境同时导入多张不同票据的票面信息。“复制录入”可以增加 相同要素票面信息；
• 如果超一级分行主管行长审批权限，则由一级分行行 长递交至总行主管行长审批，审批完毕后回到二级分 行核算放款。
•权限设置
•贴现流程
批
票据审
❖风险管理岗：
▪ 合法合规性
▪ 贴现人资格
▪ 贸易背景
▪ 业务风险
❖ 《中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表》
•贴现流程
批
票据审
❖票据中心主管：
▪ 承兑主体 ▪ 贸易背景 ▪ 查询查复 ▪ 资料完整性 ▪ 利率水平 ▪ 业务可行性 ❖《中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表》
•票据初审岗 •票据复审岗
•票据查验
• 《银行承兑汇票真伪审验意见表》 •《审批表》
•Text •查询查复人员
•Text
•贴现流程
验
❖查询查复人员 ：
❖《查询查复书》
票据查
•贴现流程
验
❖票据审验岗初审岗、复审岗 ：
票据查
❖《银行承兑汇票真伪审验意见表》
❖《中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表 》
“经审验，拟贴现汇票真实、合法、有效”