(完整版)货币资金管理制度
货币资金管理制度（优秀范文5篇）
货币资金管理制度（优秀范文5篇）第一篇：货币资金管理制度货币资金管理制度一、目的为正确及时反映货币资金的增减变动和结存情况，严格执行国家关于货币资金的管理制度和财经法规，保障公司货币资金的安全、完整，提高资金的周转速度和使用效率，及时提供合法、真实、准确、完整的财务信息。
二、货币资金管理原则1．货币资金的取得必须来源于国家允许的合法渠道。
2．所有货币资金收支必须取得国家规定的合法票据。
3．所有货币资金须及时、全额入账，做到日清月结，并保证账实相符。
4．不得以白条冲抵货币资金，不得挤占、挪用、侵吞公司的款项。
5．所有借款必须坚持“因公借款”和“前账不清后账不立”的原则。
6．保持货币资金的最佳持有量，以减少货币资金的持有成本。
7．形成严密的内部牵制制度，保障货币资金的安全与完整。
三、现金管理 1．使用范围1.1 支付职工工资、奖金及各种津贴。
1.2 支付个人劳务报酬。
1.3 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各项奖金。
1.4 与个人合作的技术协作费。
1.5 支付各种劳保、福利费以及国家规定对个人的其他支出。
1.6 因公出差必须随身携带的差旅费。
1.7 结算起点（2000元）以下的零星开支，特殊情况需支付结算起点以上的现金，需按公司规定的审批权限办理。
1.8 根据业务需要，用于专门用途的备用金。
1.9 必须支付现金的其他支出。
1.10 不允许超范围使用现金。
2．实行库存现金限额管理制度。
3．现金收入要及时全额入账，并于当日或最迟下一个工作日送存开户银行，不得坐支现金。
4．坚持现金盘点制度。
每日下班前现金出纳必须进行现金盘点，并与现金日记账余额进行核对，不允许白条抵库，发现差异及时查明原因予以解决。
5．现金管理的其他规定 5.1 现金必须保管在保险柜内。
5.2 不允许编造用途套取现金。
5.3 不允许法人单位之间相互借用现金。
5.4 不允许利用账户替其他单位和个人套取现金。
5.5 不允许将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。
某公司货币资金管理制度范文(3篇)
某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。
(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。
二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。
出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。
出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。
3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。
(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。
2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。
3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。
4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。
(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。
2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。
3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。
三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
2、出差人员必须随身携带的差旅费。
3、____元以下的零星支出。
(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。
(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。
货币资金管理制度(精选)
货币资金管理制度第一章总则1.1制度目的确保企业货币资金管理合规、高效、风险可控，优化资金结构，提高经济效益。
1.2适用范围适用于企业内所有涉及货币资金的相关管理活动，包括现金、银行存款、投资、贷款等方面。
1.3制度依据建立在国家法律法规、监管要求、企业经营战略的基础上，确保制度合规性。
1.4主管部门财务部门为制度执行主体，定期报告给高层管理层，接受内外部监督。
第二章货币资金管理目标2.1安全性目标确保货币资金的安全性，通过风险评估和控制措施，降低风险暴露。
2.2流动性目标维持合理流动性水平，确保企业在各类经济环境下都能保持正常运转。
2.3效益性目标追求货币资金的最优配置，提高资金使用效益，降低融资和资金成本。
第三章资金管理的基本原则3.1合规性原则确保所有资金管理活动符合国家法规和公司内部制度规定，杜绝违规操作。
3.2安全性原则通过建立完善的风险管理体系，对货币资金进行全方位、多层次的风险防范。
3.3流动性原则根据企业经营特点，合理规划资金流动性，确保应对各类支付需求。
3.4效益性原则通过科学的投资决策、贷款管理，追求资金的最优配置，提高企业整体效益。
第四章货币资金管理的基本内容4.1资金划拨与集中管理4.1.1制定资金划拨计划，确保各账户之间合理的资金调配。
4.1.2建立资金集中管理机制，通过资金池等工具提高企业整体资金使用效益。
4.2资金监控与预警4.2.1部署现代化资金监控系统，实时监测资金流动状况。
4.2.2制定资金预警机制，及时发现并应对潜在的风险。
4.3收付款管理4.3.1设立专款专用账户，明确收款、付款的操作流程。
4.3.2制定科学的收款、付款计划，提高资金使用效益。
4.4存款管理4.4.1根据企业资金需求和市场条件选择合适的银行和存款产品。
4.4.2定期评估存款收益和流动性，调整存款结构以适应市场变化。
4.5短期投资管理4.5.1制定短期投资策略，选择符合公司风险偏好的理财产品。
某公司货币资金管理制度(四篇)
某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。
第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。
第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。
（一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。
业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。
财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。
货币资金支出审批流程为。
办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。
（二）公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。
具体审批权限见公司《资金审批权限表》。
在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式（紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权）授权财务总监行使审批权。
在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。
第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。
第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。
企业货币资金管理制度范文(三篇)
企业货币资金管理制度范文第一章总则第一条为了规范企业的货币资金管理活动，提高资金利用效率，保障企业资金安全，制定本制度。
第二条本制度适用于企业的货币资金管理工作，包括资金的筹集、使用、监督和监控等方面的活动。
第三条货币资金是企业的血液，必须妥善管理和有效利用。
企业一切与货币资金有关的活动必须遵守国家法律、法规和企业规章制度，并按照市场经济规律进行。
第四条货币资金的筹集和使用必须以经济效益为导向，坚持合理、安全、高效的原则，提高资金使用效率。
第五条货币资金的管理工作由财务部门负责，各部门、各岗位需配合财务部门的工作，确保资金管理的顺利进行。
第二章货币资金的筹集第六条货币资金的筹集包括自有资金的获得和贷款的融资两个方面。
第七条自有资金的获得主要包括企业的投资收益、盈利以及其他非贷款形式的资金。
各部门需要根据企业的经营情况，合理安排资金的使用，确保收入的及时到账。
第八条贷款融资是企业获取外部资金的重要途径，各部门需要根据业务需求，提前做好融资计划，并根据企业的信用状况与金融机构洽谈，确保融资渠道的畅通。
第九条在融资过程中，需要确保各项资料的真实性和完整性，遵守国家法律法规和金融机构的相关规定，确保融资活动的合法合规。
第十条贷款融资的使用必须符合企业的经营需要，各部门需根据融资计划进行合理安排和使用，确保资金的有效利用。
第三章货币资金的使用第十一条货币资金的使用应该建立在企业的经营需要和风险控制的基础上，不得用于非法、违规或无效的活动。
第十二条货币资金的使用必须经过合理授权和审批程序，确保资金的合理使用和风险的控制。
第十三条各部门在使用资金时，需要根据业务计划和预算进行合理安排与支出，确保资金的有效运用和节约。
第十四条资金的使用要注意合理安排和控制，避免过度投资和资源浪费，提高资金使用效益。
第十五条货币资金的使用要遵守财务制度和相关的管理规定，确保资金的安全和效益。
第四章货币资金的监督和监控第十六条货币资金的监督和监控是企业内部控制的重要环节，需要建立健全的内部控制制度和风险防范机制。
某公司货币资金管理制度范文（三篇）
某公司货币资金管理制度范文这是一个货币资金管理制度的范本，供参考：第一章总则第一条为规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，确保公司的资金安全和合法性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有相关部门和人员。
第三条公司货币资金包括银行存款、现金及其他融资工具等。
第四条公司货币资金应遵循合法、合规、稳健的原则进行管理。
第五条公司货币资金应主动进行理财，并确保合理安全的收益。
第六条公司货币资金应定期进行核查和监督，确保账务准确无误。
第二章货币资金管理第七条公司货币资金的管理应遵循以下原则：1. 备足流动资金，确保日常运营的正常进行。
2. 优化货币资金结构，降低资金成本。
3. 控制货币资金风险，保证资金的安全性。
第八条公司货币资金管理应按照以下流程进行：1. 制定年度货币资金计划，根据公司经营情况确定资金需求的规模和时间。
2. 按照资金计划进行资金调配，确保流动资金的充足。
3. 加强对银行账户的管理和监督，建立健全授权和审批制度。
4. 定期进行货币资金结构的分析和调整，确保资金的有效利用。
5. 对外投资时，应进行严格的风险评估和把控，确保资金安全。
第三章货币资金监督与内控第九条公司货币资金监督与内控应遵循以下原则：1. 坚持内部合规和风险控制，建立健全内部控制制度。
2. 建立完善的授权和审批制度，明确资金使用权限和审批流程。
3. 完善资金操作的记录和审计制度，确保货币资金的真实性和准确性。
4. 设立专门负责货币资金管理的部门或岗位，明确职责和权限。
第十条公司货币资金的监督与内控应按照以下要求进行：1. 对公司银行账户进行定期对账，核实账务准确性。
2. 对资金流动进行实时监控，及时发现异常情况。
3. 对公司的财务报表和相关数据进行审计，确保数据的真实性和合理性。
4. 对重要交易进行备案和审批，确保资金使用的合法性和合规性。
5. 定期组织内部审计，发现问题并及时纠正。
第四章货币资金利用与投资第十一条公司货币资金的利用与投资应遵循以下原则：1. 进行风险评估，确保投资与公司的风险承受能力相匹配。
企业货币资金管理制度(5篇)
企业货币资金管理制度1、强化企业资金预算管理。
企业应依据市场经济环境的发展变化、企业的经营发展需要和企业资金资金的实际状况来科学合理的编制企业资金预算。
企业要严格按照资金预算来筹集、使用和管理企业资金，不可随意的筹集使用资金，确保企业的资金预算更好的服务于企业的资金管理，对企业资金的有效管理发挥作用。
资金预算管理有切实有效的贯彻执行，规范货币资金的管理程序，确定货币资金执行的审批权限和制度，超限额或重大事项资金支付要实行____审批，严格控制无预算或超审批权限的资金支出。
严格企业内部资金收入和支出审批程序以先进的计算机技术为手段，健全财务规章制度，减少人为因素，实现高效率的信息化管理。
加强对货币资金、会计凭证、原始的管理，要依法建账，及时核对银行账目，认真履行定期对账、报账的制度，建立定期进行检查的制约机制。
不符合审核程序不能支付资金，按规定实事求是报账，不作假账。
但如果在预算的执行过程中确实发现了预算的不合理，可以对于企业的资金预算进行全面的考察并结合企业决策者的意见了合理的修订企业的资金预算，以确保企业的资金预算更符合企业的需要。
2、建立健全资金管理制度体系，强化日常资金管理3、完善资金管理监督制度，确保企业资金的安全、完整。
企业货币资金管理制度（2）是指企业对其资金流动进行规范管理的一套制度。
其目的是确保企业资金的安全和合理利用，提高企业的资金使用效益。
企业货币资金管理制度应包括以下内容：1. 资金流动规程：明确资金流动的程序和要求，包括资金的收入、支出、调拨等操作流程。
规定资金流动需要经过哪些环节和责任人的审批、核准。
2. 资金收付管理：规定资金的收付方式，要求企业建立健全的资金收付凭证和账务系统，确保资金的真实性、准确性和完整性。
同时，要求明确规定资金收付的时间和金额限制，避免超出合理范围的资金收付。
3. 资金运营规定：明确企业对资金的运营管理原则和方法，包括资金的投资、融资、周转等方面的规定。
货币资金管理制度
货币资金管理制度第一章总则第一条为规范和加强我国货币资金管理，推动经济稳定发展，保障国家财政安全，提高货币资金使用效率，特制定本制度。
第二条货币资金管理制度适用于我国各类单位和个人的货币资金活动。
第三条货币资金管理制度执行以国家法律法规和政策、货币政策、财政政策和金融监管政策为依据，坚持统筹规划、合理配置、稳健运营、风险防范的原则。
第四条货币资金管理应当坚持风险管理和内部控制的原则，建立健全的内部控制机制，做到规范管理、明晰职责、保证安全。
第五条货币资金管理工作由国务院财政部门、国务院金融监管机构负责制定相关管理制度和监管规定。
第二章货币资金管理的基本原则第六条货币资金管理应当坚持节约用途、保值增值、安全高效的原则。
第七条货币资金使用应当坚持勤俭节约、切实防范财务风险、合理提高资金运营效率，确保资金安全。
第八条货币资金管理应当坚持根据业务规模和需要，科学合理安排和调配资金，提升利用效益。
第九条货币资金管理应当坚持合理配置、分散投资、多元化投资，降低风险。
第三章货币资金管理的基本要求第十条各单位应当依法设立会计账簿，建立健全运营机制，确保账务记录清楚准确。
第十一条各单位应当建立健全财务内部控制制度，明确资金使用权限，规范资金使用程序。
第十二条各单位应当建立健全资金监督审计机制，加强对资金使用的监督和审计，确保资金使用情况真实、合法、规范。
第十三条各单位应当制定健全的资金管理制度和相关规范，加强对资金使用的管理和监督。
第十四条各单位应当建立财务风险防范机制，加强对外部经济、金融市场变化的监测和风险评估，制定合理的应对策略。
第四章货币资金管理的具体措施第十五条各单位应当优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。
第十六条各单位应当建立合理的资金预算、计划和安排等制度，对各项资金支出进行科学合理的安排。
第十七条各单位应当规范资金调拨和款项支付等活动，加强对资金使用的监督和审批。
第十八条各单位应当合理配置闲置资金，提高资金利用效率，降低资金浪费。
货币资金管理制度范文(3篇)
货币资金管理制度范文第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。
货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。
第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。
第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。
第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。
第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。
第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。
(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。
(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。
(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。
(4)办理汇票须提前____天通知财务部。
第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。
第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。
第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围。
(1)现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
(2)支出范围包括以下几项。
①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
管理制度货币资金管理制度
管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了规范公司货币资金管理行为，提高资金使用效率，防范风险，保障公司正常经营活动的顺利开展，特制订本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司内部所有相关部门和人员，财务部门负责具体执行。
未经授权，任何人员不得擅自利用公司货币资金做出不符合规定的资金行为。
第三条公司货币资金主要包括现金、银行存款、票据贴现等形式。
各部门在使用货币资金时，应当严格按照相关规定执行，不得滥用、挪用资金。
第四条公司货币资金管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保资金使用合理、准确、及时。
第五条货币资金管理部门应当建立健全内部控制机制，加强对资金使用的监督和管理，确保资金安全、稳定。
第二章资金收支管理第六条公司所有资金的收支必须通过公司资金账户进行，不得私存或私借资金。
第七条公司收款人员应当将资金及时、准确地交至财务部门，由财务部门进行登记、核算。
第八条公司支付费用、工资、税收等支出必须经过预算和审批程序，严格按照相关规定执行。
第九条公司应当定期进行资金清算，核对资金流向，确保资金使用情况清晰透明。
第十条公司应当建立健全资金计划和预算制度，根据公司经营情况合理安排资金支出，确保资金使用的效益最大化。
第三章资金投资管理第十一条公司可将闲置资金进行投资运营，但必须制定明确的投资计划和方案，遵守国家相关法律法规，确保资金安全流动。
第十二条公司资金投资应当谨慎、透明，依据市场情况进行投资决策，并定期进行投资收益的评估。
第十三条公司不得进行高风险的投机性投资，不得将公司资金用于非经营性投资。
第十四条公司应当积极开展合法的理财投资，提高资金的回报率，为公司的发展提供资金支持。
第四章风险管理与监测第十五条公司应当建立健全风险管理体系，明确风险管理职责和权限，及时发现和应对各类金融风险。
第十六条公司应当加强对外部环境的监测，提前预警风险，及时调整资金的运作策略。
第十七条公司应当建立健全资金流动监控系统，对资金流动的情况进行实时监测，确保资金安全。
货币资金管理制度
货币资金管理制度（一）现金管理制度第一条现金使用范围1、职工工资、津贴；2、个人劳动报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的款项；6、出差人员必须携带的差旅费；7、结算起点（￥1，000元）以下的零星支出；8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
除上述情况可以用现金支付外，其他款项的支付应通过银行转账结算。
第二条集团及各下属经营单位，当天收到的现金（包括贷款现金，下同），必须送存指定银行，并取得当日进账依据；如因收款时间超过银行办公时间，可以暂存附近的储蓄所，但必须于次日上午转存指定的开户银行。
否则，以违反现金管理制度处理。
第三条核定各下属经营单位备用金库存现金额度。
各单位当日库存现金余额分别核定为：集团财务部不得超过3，000元，各下属经营单位不得超过2，000元。
严禁超限额库存现金。
第四条借款审批权限集团员工因出差等，需要借支公款提取现金时，一次性借款10，000元以内（含10，000元）的，由所属部门负责人审核后，送集团财务部部长复审，报财务总监审批；10，000元以上，由所属部门负责人审核后，送集团财务部部长复审，送财务总监复审，报总裁审批。
第五条集团员工借用的现金必须在一个月内了清账务。
凡超过一个月未报销结账的，员工应定出还款计划，集团财务部有权从次月开始在该员工工资中扣除，直至扣完为止。
第六条报销审批权限1、集团发生的业务招待费，由各下属经营单位负责人审核后，报集团财务部部长复核，送分管副总裁审批，报财务总监审核后，报总裁审批。
2、集团正常的出差费、招投标费用、电话费、水电费、公务车油料费等较固定的开支，10，000元以内（含10，000元），由各下属经营单位负责人审核后，送分管副总裁审批，报集团财务部部长复核，报财务总监审批；10，000元以上的，由各下属经营单位负责人审核后，报集团财务部部长复核，送分管副总裁审批，报财务总监审批后，报总裁审批。
货币资金管理管理制度
货币资金管理管理制度一、总则1.1 为加强货币资金管理，确保公司资金安全、高效运作，根据国家有关法律法规及公司相关规定，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的货币资金管理工作。
1.3 货币资金管理遵循以下原则：（1）统一管理、分级负责；（2）规范操作、防范风险；（3）确保安全、提高效益。
二、组织机构与职责2.1 财务部门为公司货币资金管理的归口管理部门，负责组织、协调、监督、检查公司货币资金管理工作。
2.2 各部门、子公司、分支机构应指定专人负责本部门货币资金管理工作，并接受财务部门的指导、监督。
2.3 财务部门的主要职责：（1）制定、修订货币资金管理制度；（2）负责公司银行账户的开户、变更、注销等手续；（3）负责公司货币资金的收支、调度、结算等工作；（4）监督、检查货币资金管理工作的执行情况；（5）定期分析货币资金使用情况，提出优化建议。
三、银行账户管理3.1 银行账户的开户、变更、注销应遵循以下程序：（1）提交申请报告；（2）财务部门审核；（3）公司领导审批；（4）办理相关手续。
3.2 银行账户应严格按照国家相关规定及公司内部管理制度进行管理，确保账户安全、合规。
3.3 财务部门应定期对银行账户进行清理，对长期未使用的账户进行注销。
四、货币资金收支管理4.1 货币资金收入管理（1）各部门、子公司、分支机构应及时将收入款项缴入公司指定账户；（2）严禁截留、坐支、挪用收入款项；（3）财务部门应定期对收入款项进行核对，确保款项安全、合规。
4.2 货币资金支出管理（1）各部门、子公司、分支机构应根据实际业务需要，合理预计资金支出；（2）支出款项应严格按照公司内部审批程序进行；（3）严禁无预算、超预算支出；（4）财务部门应加强对支出款项的审核，确保支出合规、合理。
五、货币资金安全管理5.1 各部门、子公司、分支机构应加强货币资金安全管理，防止盗窃、诈骗等风险。
5.2 财务部门应建立健全货币资金内部控制制度，确保资金安全。
货币资金管理制度(优秀4篇)
货币资金管理制度（优秀4篇）1.目的：为规范公司货币资金管理，特制定本办法。
2.适用范围：本规定适用于公司及各分子公司。
分子公司应在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。
3.货币资金日常管理货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那部分资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。
一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
对货币资金必须有效控制，各单位不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。
3.1财务部的管理权限3.1.1公司财务部内部银行是本公司货币资金集中管理的机构。
对外办理融资业务，对内集中管理销货回款、按计划及工作进度向分公司和控股子公司拨付生产经营资金、办理公司总部其他资金收、付业务。
分子公司未经公司批准无权自行对外融资。
3.1.2公司财务部对货币资金实行计划管理，对其收支进行综合平衡，严格控制，确保生产经营所需资金及时筹措和合理使用。
货币资金的支付，必须根据公司的审批权限经由公司主要负责人或分管领导审批，并在财务部内部银行办理相应手续后才能支付。
3.1.3财务部（含分、子公司财务部，下同）根据各职能部门提供的货币收支计划，进行综合平衡，按年、季、月编制公司资金平衡计划，经领导批准后，严格按计划执行，并认真做好货币资金收支的日常管理工作。
3.1.4财务部有权拒绝支付计划外资金。
特殊情况须经有关领导批准，办理追加计划手续，财务部视其当时资金状况，予以安排支付。
3.2各职能部门的管理权限3.2.1总工办负责执行材料物资采购支出计划和多余材料物资销售处理，并有效控制存货（储备资金）、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平：负责备品备件采购支出及购进固定资产指标，并有效控制库存设备、备品备件、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平。
负责并有效控制药政、质量管理等方面的费用支出计划。
3.2.2商务部负责产品销售收入和营销费用指标，有效控制存货（发出产品）、应收帐款的资金占用水平。
(完整版)货币资金管理制度
XXXX公司货币资金管理制度（2018年修订）第一章总则第一条为加强对货币资金的内部控制，保护货币资金的安全,提高货币资金的使用效益，公司制订本制度。
第二条本制度适用于深圳微言科技有限责任公司(以下简称“公司”）及其成员企业的货币资金业务。
第三条本制度依据本公司章程、本公司财务管理制度和《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等相关法规,以及财政部发布的内部会计控制规范、中国证监会和深圳证券交易所发布的相关规定等制订。
第四条公司及其成员企业实施货币资金业务管理中，应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理，并采取相应的控制措施：1、职责分工、权限范围和审批程序应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；2、银行存款的管理应当符合法律要求，银行账户的开立、审批、核对、清理应当严格有效，银行对账单的核对应当按规定严格执行；3、与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录；银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。
第五条本制度所述货币资金包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。
第二章岗位分工和授权审批第六条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互牵制和监督.做到：(1）钱账分管；(2）收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、稽核岗位分离，不由一人办理收付款业务的全过程；（3）出纳人员不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法，具体如下：（1)公司的一切收付款业务由财务部门统一办理，并且只能由出纳办理；（2）非出纳人员不得直接接触公司的货币资金；（3）银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理;(4）收款的收据和发票由财务部门的专人开具。
第八条公司货币资金使用按金额大小、业务性质及责任大小实行分级授权批准制度。
财务部门严格执行公司规定的批准制度.具体规定如下：公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批部门审批的货币资金管理制度。
企业货币资金管理制度模版（三篇）
企业货币资金管理制度模版第一章总则第一条为规范企业货币资金的运作和管理，保障企业的资金安全和经营稳定，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有部门、工作人员及相关合作伙伴。
第三条企业货币资金应遵循合法、合规、合理的原则，确保资金的安全性、流动性和收益性。
第四条企业货币资金的管理应当遵循规范、审慎、高效和透明的原则，保证资金的有效配置和使用。
第五条本制度的解释权、修订权归本企业所有。
第二章货币资金管理职责第六条企业货币资金管理的职责主要由财务部门负责，下设资金管理岗位，具体职责如下：（一）资金筹集与支付：负责组织和协调企业的资金筹集和支付工作，确保企业资金来源合法、支付及时。
（二）资金调拨与运作：负责企业内部资金的调拨、运作和结算，合理安排资金的使用和流动。
（三）资金投资与融资：负责企业资金的投资和融资工作，确保资金的安全和收益。
（四）风险管理与预警：负责监测和识别企业资金风险，并提出风险预警和防范措施。
第七条各部门、工作人员在资金管理中应按照本制度的规定，履行相应的责任和义务。
第八条合作伙伴在与本企业进行资金往来时，应遵守相关规定和合同约定。
第三章资金筹集与支付第九条企业资金的筹集主要包括自有资金和外部融资。
（一）自有资金主要是指企业内部的现金流入，包括销售收入、投资收益等。
（二）外部融资主要是指企业向金融机构、债券市场等融资，包括贷款、发行债券等。
第十条资金的支付应按照企业的支付政策和流程进行，确保支付的合法性和准确性。
（一）支付申请应由申请人填写支付申请表，并经过部门负责人审核。
（二）财务部门按照支付申请表的内容进行支付，确保支付的准确和及时。
第十一条资金的支付应严格按照合同、凭证和票据的要求进行，确保支付的真实和合规。
（一）支出凭证和票据应由部门负责人审核，并加盖公章或负责人签字。
（二）收款凭证和票据应存放在专门的保管处，并按照规定的期限归档。
第十二条资金的支付应记录相关的会计凭证，并及时作账，确保支付的凭证真实和可审计。
货币资金管理制度(精选10篇) (2)精选全文
可编辑修改精选全文完整版货币资金管理制度货币资金管理制度在发展不断提速的社会中，制度起到的作用越来越大，制度具有合理性和合法性分配功能。
制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编整理的货币资金管理制度（精选10篇），希望对大家有所帮助。
货币资金管理制度11 总则1.1 目的为加强XXXX热电有限公司(以下简称“公司”)货币资金的管理，规范资金运作，根据XX集团货币资金管理规定，结合实际情况，特制定本制度。
1.2 适用范围适用于XXXX热电有限公司(以下简称“公司”)关于货币资金的各项管理。
1.3 引用标准1) 国家颁布的有关财务制度2) 《中华人民共和国会计法》3) XX集团货币资金管理规定2 职责与权限2.1 管理要求合理调配资金，保证公司运作需求。
公司职工的薪资发放工作。
同政府相关部门财政业务上的联系与沟通。
执行国家有关财经法律、法规，保障公司合法经营。
依据国家相关税收法规，准确、及时地申报、缴纳各项税。
公司同其他单位的往来业务结算。
负责公司各项费用的报支工作。
2.2 管理原则1) 坚持全面预算管理的原则;2) 坚持制度化、程序化规范运作的原则;3) 坚持不相容岗位相互分离、相互制约的原则;4) 坚持安全、高效、统一的原则。
3 管理内容与方法对公司拥有的库存现金、银行存款和其他货币资金收支进行管理。
3.1 岗位设置公司设置出纳一名，出纳是库存现金的唯一合法保管人，严格执行不相容岗位分离原则。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
对办理货币资金业务的人员实行定期岗位轮换制度，每两年轮换一次。
3.2 现金管理3.2.1原则上公司不允许现金(即库存现金)开支，所有支付均通过银行转账完成;必须现金开支的须经总会计师同意后方可支付。
3.2.2库存现金余额原则上不能超过5000元，超过限额部分必须当日下午四点以前缴存银行;法定节假日和月底库存现金必须清零，超过限额部分应当及时缴存银行。
货币资金管理制度三篇
货币资金管理制度三篇篇一：货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部控制和管理；保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《支付结算办法》、《银行账户管理办法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合本公司的基本情况，制定本办法。
第二条本办法所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条本办法适用XX公司。
第四条原则：公司严格执行不相容岗位相互分离、相互制约和监督的原则。
出纳人员不得兼任复核会计、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
单位不得由一人办理货币资金业务的全过程。
所有货币收支都必须经过复核会计人员的复核，出纳才能办理。
第二章现金收支业务管理第五条现金收支业务管理原则1、公司各部门办理有关现金收支业务时，应严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则，以及本公司相关资金管理制度和本制度的规定。
2、本公司财务部是公司会计核算、财务管理的职能部门，公司的现金收支和保管业务均由财务部统一办理，禁止其他部门受理现金收支业务。
3、审核会计、出纳人员应该遵守职责分工。
出纳人员的资格由财务部和人力资源部审核认可。
现金的收入、支出和保管只限于出纳人员办理，非出纳人员不得经管现金。
第六条现金使用范围规定1、职工工资、津贴；2、个人劳动报酬；3、根据国家或企业规定颁发个人的科学技术、文化技术、体育等各种奖金；4、向个人收购农副产品和其他物资的款项；5、各种劳保、福利费用以及企业规定的个人其他支出；6、出差人员的差旅费；7、转结算起点20XX元以下的零星支付；8、银行确定的其他支出。
第七条现金收支、保管规范1、现金收入须由出纳人员开出收据或由结算人员开具正式发票，交复核会计人员复核无误后及时编制收款凭证。
2、现金收入要当天入账，当天存入收入专用账户，禁止坐支。
3、在节假日、公休日期间，严禁存放大量现金。
出纳人员应做好保险柜的安全管理工作。
货币资金管理制度
货币资金管理制度货币资金管理制度（精选7篇）货币资金管理制度篇1第一章总则第一条货币资金是学校的重要资产，包括现金、银行存款。
为了加强货币资金管理，保证学校货币资产安全，维护结算纪律，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》和有关结算制度，结合学校实际，制定本规定。
第二章现金管理第二条现金使用范围1、职工工资、个人津贴。
2、支付给个人的劳动报酬。
3、根据国家和学校的规定发给个人的各种奖金。
4、各种劳保、福利费用以及按规定对个人的其他支出。
5、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
6、出差人员必须携带的差旅费。
7、结算起点以下的零星支出。
8、其他必须支付现金的其他支出。
第三条使用现金要在限定的范围内，严格审批程序。
1、日常报销过程中，如差旅费、零星办公用品购置、电话费等需要支付现金的仍通过现金结算。
2、向机关、团体、部队、企业采购商品、劳务结算、缴纳税费在结算起点以上的应采取转帐结算。
3、在本地购买设备、家具等固定资产，必须通过银行转帐不得支付现金。
4、去外地采购，在同一单位采购商品支付现金限额为2000元。
因采购地点不能确定的现金借款一般不大于10000元，确有特殊原因超过10000元小于50000元的，须预先经财务处领导审批，超过50000元的，须预先经分管校领导审批。
5、职工因公出差携带现金数额应根据出差地点和任务确定，一般不大于10000元，确有特殊原因超过10000元小于 50000元的，须财务处领导审批，超过50000元的，须经分管校领导审批。
6、现金的收付、结算、审核、登记等工作，不得由出纳一人担任，会计和出纳要分开，出纳管钱不管帐。
第四条财务部门应建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。
出纳人员应于当日业务终了后对库存现金盘点，保证帐实相符。
各科科长应组织人员对库存现金进行定期检查和不定期抽查，并认真如实填制库存现金盘点表报财务处综合科备案。
第五条现金当日库存量应控制在核定的库存限额内，超过限额部分应于当日送存银行。
货币资金管理制度(5篇)
货币资金管理制度第一部分总则第一条目的为了规范公司财务管理，保证资金的安全性，形成内部稽核、职责分明、运作高效、账目清晰的货币资金运行机制，特制定本制度。
第二条范围货币资金包括库存现金、银行存款、承兑保证金、远期支票、承兑汇票以及其他具有有价证券性质的票据等。
第二部分现金管理第三条现金的定义现金是指由公司所有，存放于公司财务部门，用于公司日常开支，由出纳人员保管的现钞。
第四条现金的收入(一)现金的收入主要包括零星收入、银行提现、个人还款等。
为了保证资金的安全，原则上不收取大额的现金，若确实需收取大额现金，必须在当日及时送存银行。
(二)公司取得的现金收入必须及时全额送存银行，不得坐支。
第五条现金支出、保管与稽核(一)现金的支出主要包括零星开支、银行存现、个人借支等。
财务部对公司内部员工的费用及借支原则上一律实行银行转账结算，不直接支付现金。
(二)现金支出时，出纳人员凭已签批的原始凭证，按单付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”，以防止重复付款。
出纳人员应以实际的支出凭证作为其入账的依据，严禁白条抵库等行为。
领款人应在支出凭据(含借支单)上签收确认。
(三)公司备用金限额为____元，以保证公司临时性的日常开支。
出纳负责现金的保管，并合理配置各现钞面值的头寸，以保证正常结算。
现金超过限额时，应及时送存银行；现金不足时，应及时提现补充库存现金。
(四)出纳应妥善保管现金，所有现金必须存放保险箱内；保险箱密码与钥匙不得对外泄露，由出纳人员保管；若因出纳保管不善或未能辨别钞票真伪而造成的现金损失，由出纳承担全部赔偿责任。
(五)出纳逐日登记现金日记账，日清日结，以保证现金的账目的清晰。
出纳入账后，及时交会计入账，会计应及时登账核对，登记有关账目，并核销债权债务或记录其他事项。
季度终了，出纳应对库存现金进行实地盘点，并填报《库存现金余额表》，由会计负责监盘及确认，由会计归档保存。
第三部分银行存款管理第六条银行存款的定义银行存款是指存放在银行公司账户内，不受特定限制而直接用于公司日常结算的款项，不含具有特定用途的商业汇票保证金、专项应付款等。
某公司货币资金管理制度范本(三篇)
某公司货币资金管理制度范本一、总则1.1 目的：为了规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，保证资金安全，制定本制度。
1.2 适用范围：本制度适用于公司所有部门、职能单位和全体员工。
1.3 货币资金管理原则：合理、规范、高效、安全。
二、资金预算与计划2.1 年度资金预算：每年制定并执行资金预算，包括收入、支出、投资等方面的计划。
2.2 资金计划报批程序：制定资金计划应提交上级部门审批并报备财务部门备案。
2.3 资金计划执行情况分析：资金计划执行情况应定期进行分析，及时发现问题并采取相应措施。
三、资金收付与结算3.1 资金收付管理：公司应建立完善的资金收付管理制度，包括收款、付款、款项保管、汇款等方面的规定。
3.2 银行账户开立与管理：公司应根据实际需要开立相应的银行账户，并加强对银行账户的管理和监督。
3.3 资金结算程序：制定资金结算的具体程序和流程，确保结算的准确和及时。
四、资金投资管理4.1 资金投资决策：公司应根据自身的经营需要和风险承受能力，进行合理的资金投资决策。
4.2 资金投资控制：建立资金投资的控制机制，对投资项目进行评估和监督。
4.3 资金投资回报评估：对资金投资的回报进行定期评估，及时调整投资策略。
五、风险控制与应急预案5.1 资金风险评估：公司应定期进行资金风险评估，识别和评估潜在的风险因素。
5.2 风险控制措施：针对不同的风险，制定相应的控制措施和管理方法。
5.3 应急预案：制定应急预案，及时应对突发事件和紧急情况，保证资金安全。
六、监督与检查6.1 内部控制：建立完善的内部控制制度，确保资金管理流程的规范和有效性。
6.2 外部监督：接受上级部门和相关监管机构的监督和检查。
6.3 审计评估：定期进行资金管理的内部审计评估，及时发现问题并提出改进意见。
七、违规处理7.1 违规行为认定：对于违反公司货币资金管理制度的行为，按照公司内部规定进行认定和处理。
7.2 处罚措施：违规行为者将根据情节轻重受到相应的处罚，包括警告、罚款、停职、撤职等。
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XXXX公司货币资金管理制度（2018年修订）第一章总则第一条为加强对货币资金的内部控制，保护货币资金的安全，提高货币资金的使用效益，公司制订本制度。
第二条本制度适用于深圳微言科技有限责任公司（以下简称“公司”）及其成员企业的货币资金业务。
第三条本制度依据本公司章程、本公司财务管理制度和《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等相关法规，以及财政部发布的内部会计控制规范、中国证监会和深圳证券交易所发布的相关规定等制订。
第四条公司及其成员企业实施货币资金业务管理中，应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理，并采取相应的控制措施：1、职责分工、权限范围和审批程序应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；2、银行存款的管理应当符合法律要求，银行账户的开立、审批、核对、清理应当严格有效，银行对账单的核对应当按规定严格执行；3、与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录；银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。
第五条本制度所述货币资金包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。
第二章岗位分工和授权审批第六条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互牵制和监督。
做到：（1）钱账分管；（2）收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、稽核岗位分离，不由一人办理收付款业务的全过程；（3）出纳人员不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法，具体如下：（1）公司的一切收付款业务由财务部门统一办理，并且只能由出纳办理；（2）非出纳人员不得直接接触公司的货币资金；（3）银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理；（4）收款的收据和发票由财务部门的专人开具。
第八条公司货币资金使用按金额大小、业务性质及责任大小实行分级授权批准制度。
财务部门严格执行公司规定的批准制度。
具体规定如下：公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批部门审批的货币资金管理制度。
（一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部门的审核。
业务部门的审核是指包括直属领导及分管领导在内的各级人员，按照规定的额度权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行的审核。
财务部门的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的额度权限，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行的审核。
（二）付款业务审批金额1、部门负责人：拥有单笔不超过3万元的审批权限；2、分管领导：拥有单笔不超过10万元的审批权限；3、总裁：拥有单笔大于10万元的审批权限；第九条对于公司及其成员企业，可在自身审批权限范围内，对其进行相应的授权。
公司及其成员企业可以在不超越上述审批权限的范围内，制定适用于本单位的资金审批权限的实施细则，已制定资金支付审批权限实施细则的企业，如审批权限已在本制度规定的范围内应继续执行，超出本制度规定审批权限的立即按本制度规定进行修订。
对货币资金业务有批准权的审批人，应按本制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员及财务部门均有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门（或个人）报告。
第十条办理货币资金业务必须经过支付申请、支付审批、办理支付、支付复核四个环节后方可支付。
具体规定如下：1、支付申请。
公司有关部门或个人用款时，由经办部门的经办人在OA系统填写付款流程，注明款项的用途、金额、日期、支付方式等内容，并附：相关交易或事项发生的原始批准件、计划、发票等，相关的有效经济合同或证明等相关原始单据，需经股东大会、董事会批准的事项，必须附有股东大会决议、董事会决议。
2、支付审批。
申请审批至少应履行程序为：经办人→经办人所在部门负责人→分管副总裁→CEO→财务部经理审核→财务总监（或财务负责人）。
各层审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批；对存在不真实、不合理、不符合法律法规以及不符合公司相关规定等情形的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门。
日常管理费用的报销审批也按上面程序办理。
企业不设财务总监（或财务负责人）岗位的，则由财务经理履行相应的审批职责。
3、办理支付。
出纳人员对付款申请进行复核，包括付款申请的各级审批是否完成、付款凭证金额与附件金额是否相符、付款单位是否与发票一致等；复核无误后办理货币资金支付手续，并及时将付款凭证上传OA系统。
4、支付复核。
财务经理应对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的收款单位、付款金额等是否正确，付款后在付款凭证盖上“银行付讫”章。
第三章银行存款的管理第十一条银行存款的管理控制。
银行存款是指公司存入银行的货币资金。
公司收入的一切款项，均由公司的银行账户核算，不得打入个人账户；公司一切支出，除规定可以用现金支付外，都必须通过银行办理转帐结算。
公司开立银行帐户必须经部门领导、财务经理、财务总监逐级审批。
不使用的银行帐户经审批后，应及时清理销户。
严格遵守银行结算纪律，不准出租出借银行帐户。
公司应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现未经审批擅自开立银行账户或者不按规定及时清理、撤销银行账户等问题，应当及时处理并追究有关责任人的责任。
第十二条出纳员负责公司银行存款的使用和管理。
财务中心应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，月初及时进行银企对账，编制银行存款余额调节表，并指派对账人员以外的其他人员进行审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。
如调节不符，应当查明原因，及时处理。
第十三条公司如需要实行网上交易、电子支付等方式办理货币资金支付业务，应当与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等。
操作人员应当根据操作授权和密码进行规范操作。
第十四条公司开设注销账户（包括网上银行）应在OA填写《银行开户/销户流程》，由财务总监负责审批。
控股子公司及成员公司开设注销账户报公司财务部批准。
各单位在开立银行账户后，须在开户后一周内将银行开户申请书、开户许可证和银行预留印鉴的原件或复印件报公司财务部备案。
第四章其他货币资金的管理第十五条其他货币奖金，是公司除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。
包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金等。
其他货币资金应按照会计制度规定的内容核算，不能使用其他会计科目代替。
公司主管该项业务的会计应及时清理其他货币资金帐户。
第五章关于短期闲置货币资金用于理财第十六条本制度“理财产品管理”是指公司为充分利用闲置资金、提高资金利用率、增加公司收益,以自有资金进行中短期安全性高、低风险、稳健型、保本型银行理财产品买卖且投资期限不超过一年的现金管理行为。
第十七条理财产品资金来源为公司短期闲置货币资金。
闲置募集资金使用依照募集资金相关规定执行。
1、理财产品交易的标的为安全性高、低风险、稳健型、保本型银行理财产品。
2、公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规机构进行交易。
第十八条本条制度适用于公司本部及控股子公司。
公司控股子公司进行委托理财须报经公司审批，未经审批不得进行任何委托理财活动。
第六章网上银行的管理第十九条为了提高资金运营效率，确保公司资金安全，公司开通企业网上银行业务，一定要按照银行企业网银业务管理制度和规定操作流程办理业务，不得违规操作。
第二十条公司各财务部门启用银行企业网银业务，必须与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等，确保资金安全。
第二十一条公司企业网上银行支付业务建立二级审核制度，即操作员、复核员，各级操作人员要严格按照各自职责，执行业务操作。
第二十二条制定必要的安全措施和内控制度，保证网上交易的安全完整和系统的畅通稳定。
第二十三条网银ukey的保管操作人员要妥善保管好自己的网银ukey，完成网上银行业务后，必须把各自的网银ueky 拔出，并同时退出网银系统界面，将其妥善保管。
公司网银业务相关操作人员，应严格管理好各自的网银ueky密码，定期修改密码，防止泄密。
网银ukey保管人临时外出时委托他人代管，必须填写“印鉴交接登记表”，并在交接时修改操作密码。
第二十四条网上银行业务处理流程办理网上银行付款业务时，录入员和复核员必须取得已批复OA付款流程。
网上银行付款实行“二人操作、一级审核”制度。
任何一笔付款业务必须有二名以上操作人员才能完成，根据授权审批权限，一级审核人员须由总账会计、财务经理或财务负责人担任。
复核人员无权录入和修改付款指令，如果发现付款指令错误，必须通知录入人员修改。
出纳员对每笔收支款项都要以审核无误的原始凭证和OA付款单为依据，进行款项支付。
每个工作日结束后，当天网上银行交易必须与银行日记账进行核对，做到日清月结。
每月必须取得经银行确认，并加盖银行电子回单章的凭证作为帐务处理的依据，原则上网银直接打印的回单凭证不得作为原始凭证。
第二十五条通过企业网上银行进行资金拨付，应权责明确，界限清晰，不得由单人办理网上资金支付的全过程。
第七章资金周报、资金计划第二十六条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利用率，保证资金安全，制定本条规定。
第二十七条资金周报的编制出纳员每周五根据现有集团内公司的银行账户信息，编制资金周报表，内容需包含本周网银收付款明细、主要收支情况、大额支出说明等；资金周报应于每周六之前报送。
第二十八条资金计划的编制1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，两项应分开填列，按使用需要分项列示；2、资金计划应根据公司业务及收付款情况分月进行调整，统计内容包括但不限于各月税费、工资、办公费、差旅费、业务招待费、项目支出、服务费等，当资金不足及时报部门领导。
3、相关职能部门需在每月25日之前报送下月的资金需求；如下图所示：4、经审批后的资金计划，原则上不予调整，超出计划部分，需提前7个工作日提交财务部审批，第二十九条本制度由公司财务部负责解释。
第三十条本制度自公司董事会审议通过日起实施。
2018年5月15日。