商业银行的负债业务管理范本体育事业

¡ 二是在特殊情况下满足强化国家计划、调整 产业结构、避免经济萧条的资金需要
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（四）非存款性借款（3）
¡ 2．短期借款对提高商业银行资金利用效率 的作用
¡ （1）如果商业银行的全部流动性需要都由银 行的二级准备来满足，商业银行可以通过短期 借款达到持有利息较高但流动性较弱的资产
职业者
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（三）储蓄存款（3）
¡ 2．联立定期储蓄
¡ 规定在一本存折上可存入多笔定期存款，有 最低余额要求（要求较低）
¡ 每到年末，银行自动将存满 1 年的各笔存款 汇集成一个大数，不满 1 年的则到第二年再汇 总
¡ 特点：结合了整存整取和零存整取的优点
¡ （2）短期借款可以不断地增加投资和信贷总 额，扩大商业银行的资产规模，从而获得更多 的收益
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（四）非存款性借款（4）
¡ 3、短期借款的主要形式
¡ （1）联邦资金，指在美国联邦储备系统中， 成员银行在联邦储备银行的存款帐户余额中可 以立刻使用的金额
可优先获得贷款支持
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（一）活期存款（4）
¡ （2）可转让支付命令（NOW帐户）
¡ 产生：
¡ 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行，向该州金 融管理当局提交了一份申请书，申请准许银行的存款人 使用可转让支付凭证，并替代存折提取存款
¡ 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会 批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商 银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 NOW 帐 户。并规定该帐户最高支付利率为5%
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（一）活期存款（7）
¡ （3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户）， 又称为优息支票存款
¡ 主要内容：如果存款人能在该帐户中保持 2500美元的最低存款余额，利率就高于NOW帐 户的利率，但低于货币市场存款帐户利率；否则 按储蓄存款利率执行，利率每天调整，每天复利
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（二）定期存款（4）
¡ （2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动利 率。最低面值为10 000美元，不可转让
¡ （3）可转让定期存单，指按某一固定期限和利率存 入银行的资金可在市场上买卖的票证
¡ 两种类型：
¡ 浮动利率可转让定期存单，利率按前一个月 1 年期 国库券的收益率的 70%计算，最小面值为 500元， 投资者的收益若小于1000美元，可免交利息所得税
（一）活期存款（6）
¡ NOW帐户的意义：
¡ 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破 了支票存款不支付利息的惯例
¡ 二是给商业银行带来了两个方面的压力：
¡ 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本
¡ 商业银行面临的竞争对手增多
¡ 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商 业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公 平的基础上展开竞争
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（三）储蓄存款（4）
¡ 3．指数存款证
¡ 定期储蓄存款的利率与物价上涨指数挂钩的 定期储蓄存款工具，即名义利率随物价指数的 升降而变化的一种定期储蓄形式，目的是保证 实际利率不因通货膨胀的影响而下降
¡ 4．特种储蓄存款
¡ 针对客户某种特殊需要而设立的存款工具， 种类多，方式灵活
¡ 各种保险（财险、寿险、医疗险等）
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（三）储蓄存款（2）
¡ 1．零续定期储蓄存款：多次存入、期限在半 年以上，5 年以内的储蓄存款
¡ 特点：
¡
¡ （2）期满前 3 个月为“搁置期”，既不能存， 也不能取
¡ （3）存款利率采用定期利率计算
¡ 适应群体：收入高但不稳定的客户，如自由
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（二）银行负债的作用（2）
¡ 2．负债是保持银行流动性的手段
¡ （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的 可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要
¡ （2）负债水平决定银行的盈利水平
¡ 在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高 低决定银行盈利水平的高低
¡ 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上
¡ 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
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（一）活期存款（9）
¡ （5）自动转帐服务帐户
¡ 存户可同时在开户银行开设两个帐户：即储蓄 帐户和支票存款帐户。支票存款帐户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票
¡ 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银 行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上
¡ 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额：
¡ 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息
¡ 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐
¡ 10万美元以上的定期存单，主要购买对象是企业， 利率不受管制，存单可以转让
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（二）定期存款（5）
¡ 意义：
¡ 一是可有效地吸收存款，解决资金来源和竞争 力的问题
¡ 二是其稳定性比一般的定期存款要好，成为银 行从事期限较长、收益较高的资产业务的重要资 金来源
¡ 由于银行利息收入只是工商企业利润的分割，
银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使
资产总额几倍于自有资本
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（二）银行负债的作用（3）
¡ 3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 ¡ 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可以在社会
资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量
¡ 4．银行负债构成流通中的货币量 ¡ 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 ¡ 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会
上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通 量具有决定性的作用
5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道
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二、商业银行的负债业务
¡ （一）活期存款 ¡ （二）定期存款 ¡ （三）储蓄存款 ¡ （四）非存款性借款
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（一）活期存款（1）
¡ 定义： ¡ 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为
在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 ¡ 可办理活期存款业务的金融机构：商业银
行，储蓄机构 ¡ 活期存款在总存款中的比例：30%左右
¡ （4）与客户建立广泛的联系
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（一）活期存款（3）
¡ 2、目前主要的活期存款种类
¡ （1）支票存款，即居民和工商企业在银行开设 的活期存款帐户，主要是用于居民和工商企业完 成其交易支付
¡ 围绕支票存款竞争的焦点： ¡ 提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 ¡ 降低交易成本 ¡ 向客户提供信贷承诺，保证其在需要资金时，
¡ （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切 不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负 债
¡ （3）负债只能在偿还后消失
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（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
¡
存款性负债（被动负债）
¡ 种类
¡
非存款性负债（主动负债）
¡ 意义：
¡ 美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中
的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作， 银行没有负债则无法进行信用活动
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（一）银行负债的概念及其特点（2）
¡ 特点：
¡ （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务， 过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来 可能发生的经济义务都不包括在内
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（一）活期存款（2）
¡ 1．活期存款对商业银行的意义 ¡ （1）由于其经营成本较高，银行一般不对此项
存款支付利息，可有效降低资金成本
¡ （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 ¡ （3）活期存款可以周转使用
¡ 支票在转帐的过程中，实际上是存款在不同银 行间的周转使用
¡ 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存 户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收 取一定的手续费
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（一）活期存款（8）
¡ （4）电话转帐制度
¡ 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个 是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利
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（二）定期存款（3）
¡ 2．定期存款的种类 ¡ （1）传统存单式定期存款（10万美元以下），存期
确定、利率确定的定期存单
¡ 处理方式： ¡ 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 ¡ 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，但
可约定转存
¡ 提前提取者，存款人要接受很高的罚款 ¡ 可作为抵押品，但不可以转让
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（一）活期存款（5）
¡ 特点：
¡ 一是不使用支票的支票帐户，该支付命令可 用于提款，背书后可转让
¡ 二是它不同于一般的支票帐户，该帐户要向 客户支付利息
¡ 主要针对个人和非盈利性机构，产生于1970 年
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可变利率的CD，零息票CD，基本收益CD等 ¡ 在存款中的比重：1960 年为 18%，1991年为
62%
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（二）定期存款（2）
¡ 1．定期存款对商业银行经营的特殊意义 ¡ （1）是银行稳定的资金来源 ¡ （2）定期存款因稳定性好于活期存款，其存
款准备金率要低一些，因此其资金利用率高于 活期存款 ¡ （3）营业成本低于活期存款
¡ 它是联邦储备银行中存款准备金在银行之间 相互买卖和借贷中形成的，其交易市场实际上 就是美国的同业折借市场
¡ 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时 将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上， 自动转帐，及时支付票上的款项
¡ 意义：银行规避了活期存款法定准备金率的管 制；节约了客户的电话费用，更加方便客户
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（一）活期存款（10）
¡ （6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式
户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户，
以弥补最低余额
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ห้องสมุดไป่ตู้二）定期存款（1）
¡ 定期存款是客户与银行预先约定存款期限的存 款
¡ 特点：期限较长、存期稳定，流动性小 ¡ 主要种类：可转让和不可转让存单、存折 ¡ 各种类型的大额可转让定期存单（CD）：如
¡ 三是发行可转让定期存单不必缴付存款准备金
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（三）储蓄存款（1）
¡ 西方国家储蓄的含义：
¡ S = Y－C
¡
现金
¡ 内 银行存款
¡ 容 有价证券驾驶员试题 http://km1.jsyst.cn 科目一考试 2016驾照考试科目一
¡ 股票及公司债券
商业银行的负债业务管 理范本体育事业
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2020/11/8
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
一、商业银行负债的概念及其作用
¡ （一）银行负债的概念及其特点 ¡ （二）银行负债的作用
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（一）银行负债的概念及其特点（1）
¡ 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务
¡ 如养老金储蓄、团体储蓄、存贷联合储蓄等 等
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（四）非存款性借款（1）
¡ 1．短期借入款的主要渠道：
（1）同业借款，金融机构之间的短期资金融通， 主要用于调剂准备金头寸
（2）向中央银行借款，主要形式有再贷款与 再贴现
目的：
¡ 一是用于银行调剂头寸、补充准备金不足和 资产的应急调整