商业银行的负债业务管理范本体育事业
戴国强商业银行负债业务的经营管理课件
随着利率市场化的推进，存款市场竞 争日益激烈，商业银行需要提高存款 利率以吸引客户，同时还需要考虑资 金成本和经营效益。
客户需求多样化
随着经济的发展和社会的进步，客户 需求日益多样化，商业银行需要不断 创新和改进负债业务，以满足不同客 户的需求。
国际商业银行负债业务的竞争态势
国际金融市场的波动性
戴国强商业银行负债 业务的经营管理
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务的市场环境与竞争态势 • 商业银行负债业务的经营管理策略 • 商业银行负债业务的创新与发展方向 • 案例分析：某商业银行负债业务的成功经
验 • 总结与展望：商业银行负债业务的未来发
展
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的定义与重要性
05
案例分析：某商业银行 负债业务的成功经验
某商业银行负债业务的发展背景与历程
20世纪80年代，某商业银行负债业务开始启动，当时主要依赖存款作为资金来源。
90年代，随着金融市场的开放和利率市场化的推进，该银行开始积极拓展多元化的 负债业务，如发行债券、吸收定期存款等。
新世纪以来，该银行不断推进负债业务的创新，如推出理财产品、互联网存款等， 进一步丰富了负债业务的品种和渠道。
利率市场化：利率市场化的推进使得商业银行的 负债成本增加，对负债业务带来压力。
商业银行负债业务面临的挑战与机遇
• 监管政策调整：监管政策的调整对商业银行的负 债业务带来一定的影响。
商业银行负债业务面临的挑战与机遇
01
机遇
02
03
04
金融科技的发展：金融科技的 发展为商业银行的负债业务提
供了新的渠道和工具。
商业银行负债业务的未来发展趋势与展望
商业银行经营管理第3章商业银行负债业务管理ppt课件
1、存款负债 存款是商业银行对存款储户的一种负债，存款人 可以随时或按约定时间支取款项，是商业银行传 统业务。它在负债中占有重要的地位，约占负债 总额的70%。存款负债的多少主要取决于客户本 身，但商业银行可以通过积极措施化被动为主动， 提高存款负债的规模，优化存款负责的结构。
3、金融债券
发行金融债券时银行为筹集比较稳定的信 贷资金或特定用途贷款资金向社会发行的 债权证书。银行发行金融债券不需要交纳 存款准备金，且到期时间较长，不能要求 提前清偿，因此稳定性高于存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和 定期储蓄两种。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显的 差异。在国外，储蓄存款的存户包括居民个人、 政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人 在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款 都不能称之为储蓄存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（一）银行在新产品的开发和推广过程中，必 须遵循以下原则： 1．规范性原则
存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范， 也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计， 对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差 异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和 组合，从而创造出新的存款品种。 2．效益性原则
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（三）储蓄存款 储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息
商业银行资产负债管理需求5则范文
商业银行资产负债管理需求5则范文第一篇：商业银行资产负债管理需求1、流动性风险管理。
实现目标：在符合监管要求的基础上，能准确、全面计量和监测流动性风险状况，能针对不同情景进行压力测试，能根据客户行为、业务发展变化及战略规划实现动态的流动性风险监测与控制，并制定应急计划及应急计划的测试和评估，据此调整资产负债业务流动性期限结构。
实现功能：（1）能随时准确计算所有流动性监管指标（包括流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、净稳定资金比例、流动性覆盖率、超额备付金率、存贷比、最大十户存款比例、经调整资产流动性比例等）。
能实现基于不同情况的任意时点指标的动态预测与分析，即能够实现主动管理手段的动态试算功能，在现有资产负债缺口情况下，调整某资产或负债业务规模及期限结构对现有指标影响的随时测算。
实现单体和合并两种口径。
（2）设置流动性风险限额，包括现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额等，并能预警和提出防范措施。
（3）实现多层级压力测试情景和多因素压力测试因素分析，综合外部环境及自身因素灵活进行整体或专项压力测试。
情景或事件包括但不限于：资产快速增长，负债波动性显著增加；资产或负债集中度上升；负债平均期限下降；批发或零售存款大量流失；批发或零售融资成本上升；难以继续获得长期或短期融资；期限或货币错配程度增加；多次接近内部限额或监管标准；表外业务、复杂产品和交易对流动性的需求增加；银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化；交易对手要求追加额外抵（质）押品或拒绝进行新交易；代理行降低或取消授信额度；信用评级下调；股票价格下跌；出现重大声誉风险事件等。
（4）梳理流动性资产，根据流动性风险偏好，考虑压力情景的严重程度和持续时间、现金流缺口、优质流动性资产变现能力等因素，按照审慎原则确定优质流动性资产的规模和构成，并实时监控剩余可用流动性资产和已质押流动性资产的到期情况。
（5）每日计算各个设定时间段的现金流入、流出及缺口；有效计量、监测正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口、风险缓释后现金流缺口及表外理财业务流动性期限缺口等，监测交易对手风险台账。
商业银行的负债业务管理样本
存款负债： 包括活期 存款、定 期存款、 储蓄存款 等
债券负债： 包括政府 债券、金 融债券、 企业债券 等
同业负债： 包括同业 拆借、同 业存款等
其他负债： 包括应付 账款、预 收款项等
负债业务决定了商业银行的 资产规模和盈利能力
负债业务是商业银行的主要 资金来源
负债业务管理直接影响商业 银行的流动性和偿债能力
存款类型：活期存款、定期 存款、通知存款等
存款期限：活期存款无期限， 定期存款有固定期限
存款风险：银行需要承担存 款人的信用风险和流动性风
险
借款类型：短 期借款、长期 借款、票据贴
现等
借款期限：短 期借款一般为 一年以内，长 期借款一般为
一年以上
借款利率：根 据市场利率和 借款期限确定
借款用途：用 于补充流动资 金、扩大生产 规模、投资项
险监测等
定义：操作风 险是指商业银 行在负债业务 管理过程中， 由于内部控制、 操作流程、人 员管理等因素 导致的风险。
风险来源：包 括内部控制缺 陷、操作流程 不规范、人员 素质不高等。
风险管理措施： 加强内部控制、 优化操作流程、 提高人员素质、 加强风险监测
和预警等。
风险案例：某 银行由于内部 控制缺陷，导 致客户信息泄 露，造成声誉 损失和法律风
负债业务管理是商业银行风 险管理的重要组成部分
目标：确保商业银行的流动性和偿付能力 原则：遵守法律法规，遵循市场规律，注重风险控制 管理策略：合理配置负债结构，优化负债成本，提高负债质量 风险管理：关注市场风险、信用风险、流动性风险等，制定相利率：根据市场利率和 银行政策确定
,a click to unlimited possibilities
第三章 商业银行负债的管理 《商业银行经营管理实务》ppt课件
1）负债业务是商业银行开展经营活动的先决条件2）负债业务是商业银行生存发展的基础3）负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道4）负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段5) 负债业务将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量
3.1.3 商业银行负债业务的经营原则
(3) 存款成本控制的措施
①合理控制存款总量 商业银行存款经营管理的目的之一就是力争在不增加成本或减少成本的前提下，尽可能地争取银行所需的资金来源，不能单纯依靠提高存款利率、增设营业网点、增加内勤人员以扩大存款规模；而应在改变存款结构、创新存款品种、提高信用工具的流通转让能力、提高工作效率和服务质量等方面下功夫。
活期存款
定期存款
储蓄存款
2) 商业银行存款负债的创新
(1) 可转让支付命令账户(NOW) 可转让支付命令账户(NOW)是储蓄账户的创新业务，是一种不使用支票的活期账户，存款人可以开出可转让支付命令向第三者进行支付，或提现，或背书转让。同时它属于储蓄存款账户，银行可以对该类存款账户的余额支付利息。
我国商业银行的存款业务创新体现
(1) 储蓄存款业务创新。主要方向是储蓄业务电子化、经营方式网络化、管理手段信息化。 (2) 推行存款证券化，发行大额可转让定期存单。存款证券化是银行的主动性负债。(3) 开办个人退休金账户。这项业务的开办一般需要在法律上给予优惠，如免征存款利息税，允许个人对许多投资有选择权等。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，尤其是发展中国家长期处于资金紧缺状态，银行存款越多越好似乎已成为一般共识。但从科学的角度研究，“存款越多越好”的观念是值得推敲的。 针对商业银行经营管理来说，一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内。
第五章商业银行负债业务管理
第五章 商业银行欠债业务治理主要内容存款的种类和组成存款的订价非存款性的资金来源商业银行欠债本钱的治理我国商业银行的欠债结构阐发配景资料1.存款真实法案1991年11月，美国国会通过了《存款真实法案》（Truth in Savings Act ）。
该法案要求存款机构对他们向民众提供的存款办事的有关用度、利率及其他作进一步的披露。
1992年9月14日，联邦储备委员会颁布了DD 规矩，对银行和和其他存款机构为遵守这个新执法而必须遵循的规矩作了清楚说明。
联储规定，客户开立存款账户时必须被充实见告银行存款筹划中的各项用度条款。
如果账户开立时客户不在场，存款账户条款必须在首笔存款产生后的10天之内送达本人。
存款机构必须说明开户所需最小余额，要保存多少存款才华免交用度大概才华得到银行允许的收益，每个存款户的余额是如何确定的，以及何时开始计息。
当客户向银行查询它允许支付的当前利率时，银行必须提供最近7天内的宣布利率，并且提供电话号码，以便客户在利率变动时得到最新利率。
对付牢固利率账户，存款机构必须说明在哪一段时期内使用该牢固利率。
而对变动利率存款，银行必须提醒客户利率会产生变动，利率会怎样频繁变动，并解释变动利率是怎样决定的，以及在一定时期内利率变动是否会有限度。
对所有的付息账户，银行都必须说明利息如何盘算、怎样贷记的。
如果一个客户决定续存一笔不能自动转存的存款，那么更新的存款就是一个新账户，银行必须对它的用度和其他条款作完全说明。
同时还必须说明这个账户是否可以自动转存，如果不可，那么到期客户忘记转存，银行会如何看待这笔资金（比如，银行会不会把它看成不付息账户存款？）如果存款办事用度及其他条款有变动，以致存款人的收益低落，那么银行必须提前30天通知存款人。
存款机构寄给存款人的对账单必须载有客户所得存款利息的信息，同时附有存款年收益率。
年收益率（APY ）必须用以下公式盘算：公式中的账户余额是指对账单上所指期间的每日平均存款余额。
{业务管理}五商业银行负债业务管理
{业务管理}五商业银行负债业务管理2.美国银行如何向客户披露存款条款为了帮助在美国提供存款服务的银行更好地贯彻1991年通过的《存款真实法案》，联邦储备委员会为银行提供了一些披露方式的范例，用来告知存款人适用于存款的条款。
下面是联储提供给银行的一个适用于存款单的披露形式。
XYZ储蓄银行的一年期存款单披露方式样本利率您账户的适用利率为5.2%，年收益率为5.34%。
存款到期之日我们将据此支付利息。
您的存单将于1996年9月30日到期，年收益率是按到期日利息计算的，提前支取会降低收益。
我们将为您的账户每日计息，并且每月末贷记您账。
在您存入任何非现金项目（如支票）的那个工作日将开始计息。
在确定计算赚取利息所需要的余额时，银行必须用足每日存款额，而不是报告期的某一天中的最小余额。
存款人每天赚取的收益率必须至少为该存款正常利率的1/365。
1994年美国国会通过了《1994年瑞格尔社团发展及改良法案》（RiegleCommunityDevelopmentandRegulatoryImprovementActof1994）。
这项法案将《存款真实法案》中囊括的存款计划的范围缩小到个人因家庭、家务等原因持有的账户。
对非公司非企业的个人组合所持有的存款，银行不再受限于《存款真实法案》的披露要求。
最低余额要求开户时您必须存入1000美元。
每天您在账户里必须保留1000美元的最低余额才能获取上述年收益率。
余额计算方法我们将使用每日余额法计算您账户的利息，这种方法对每日的存款额使用日利率。
结算限制账户一旦开立，在到期日之前不能存取款。
对提前支取的惩罚如果您在到期日之前支取本金，您的账户将被扣减3个月的利息。
自动转存在到期日您的账户将自动转存。
存单到期之后您可在10天的宽限期内取款而不交罚金。
《存款真实法案（TruthinSavingsAct）》和联邦储备委员会的DD规则都规定了对存款条款的宣传不能有误导趋向。
银行在宣传中引用利率的同时必须告知公众其他条款，如为获取银行宣传的收益客户需保留的最低余额以及银行收费会否降低存款人的总收益率。
商业银行的负债业务管理样本
两种类型： 浮动利率可转让定期存单，利率按前一个月 1 年期
国库券的收益率的 70%计算，最小面值为 500元， 投资者的收益若小于1000美元，可免交利息所得税 10万美元以上的定期存单，主要购买对象是企业， 利率不受管制，存单可以转让
种类
非存款性负债（主动负债）
意义：
美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中
的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作， 银行没有负债则无法进行信用活动
（一）银行负债的概念及其特点（2）
特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，
过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来 可能发生的经济义务都不包括在内 （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切 不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负 债 （3）负债只能在偿还后消失
可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 （2）负债水平决定银行的盈利水平 在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高
低决定银行盈利水平的高低 由于银行利息收入只是工商企业利润的分割，
银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使 资产总额几倍于自有资本
（二）银行负债的作用（3）
3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可以在社会
3、短期借款的主要形式 （1）联邦资金，指在美国联邦储备系统中，
成员银行在联邦储备银行的存款帐户余额中可 以立刻使用的金额 它是联邦储备银行中存款准备金在银行之间 相互买卖和借贷中形成的，其交易市场实际上 就是美国的同业折借市场
（四）非存款性借款（5）
（2）回购协议，指在出售金融资产获得资金的 同时，确定一个在未来某一时间，按一定价格购 回该资产的协议。交易对象一般是国库券
第三章商业银行负债业务经营与管理
依据«中国人民银行关于人民币存存款计结息效 果的通知»〔以下简称«通知»〕中规则：从2005 年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，
2. 活期储蓄存款
定义: 团体在存款开户时商定存款，一次或按其
分次〔在商定存期内〕存入本金，整笔或分期、 种类: 分次支取本金或利息的一种储蓄方式。
依据不同的存取方式，活期存款分为整存整取、零存整取、 整存零取、存本取息四种，其中，整存整取最为罕见，是活期 存款的典型代表。
关于提早提取的规则
❖关于提早支取的活期存款，我国没有罚款规则，过去是按原存单利息计付 利息，但要扣除提早日期的利息；而如今那么依国际惯例全部按活期利率计 息，并扣除提早日期的利息。
期限
团体通知存款按存款人选择的提早通知的期限长短划分为一天通知 存款和七天通知存款两个种类。其中一天通知存款需求提早一天向银 行收回支取通知，并且存期最少需两天；七天通知存款需求提早七天 向银行收回支取通知，并且存期最少需七天。
5. 教育储蓄存款
定义:
是为鼓舞城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积 蓄资金，促进教育事业开展而兴办的储蓄。
第三章商业银行负债业 务经营与管理
2021年7月24日星期六
绪论 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章 第十二章
总目录
商业银行导论 商业银行资本运营与管理 商业银行负债业务运营与管理 商业银行现金资产业务运营与管理 商业银行存款政策与管理 公司信贷业务运营与管理 团体信贷业务运营与管理 商业银行中间业务运营与管理 商业银行证券投资业务运营与管理 商业银行资产负债管理 商业银行风险管理与外部控制 商业银行财务与绩效评价
商业银行经营管理_03商业银行负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
金融机构人民币信贷资金平衡表（2000年与2010年）
项目 资金来源合计 各项存款 企业存款 财政存款 机关团体存款 城乡储蓄存款 农业存款 委托及信托类存款 其他类存款 2000年 135483.7 123804.4 44093.7 3508.1 2224.3 64332.4 2642.9 2873.6 4129.4 2010年 805879 718238 244496 25455 66175 303303 17244 6465 55101
第三节 商业银行非存款负债业务管理
商业银行非存款负债业务管理
短期借款管理——
•短期借款对商业银行经营的意义：为商业银行提供非 存款资金来源；满足商业银行周转金需要；增强商业银 行与外部的联系和往来 •短期借款的管理重点：选择恰当时机；确定合理结构； 控制适当规模
第三节 商业银行非存款负债业务管理
第一节 商业银行负债业务概述
商业银行负债构成
商业银行的负债由存款和非存款负债构成 存款包括交易类存款和非交易类存款，是商业银行最为 主要的资金来源
向中央银行借款、向银行同业借款以及回购协议等也是 重要的资金来源渠道。
第一节 商业银行负债业务概述
商业银行负债构成
西方商业银行负债结构变化趋势——
商业银行非存款负债业务管理
长期借款管理——
•长期借款对商业银行经营的意义：筹资范围广泛、对 客户有较强的吸引力、不需要缴纳存款准备金、有利于 合理安排资金的使用期限和结构 •长期借款的管理重点：长期债券的发行、长期债券资 金的使用、长期债券的还本付息
金融债券
对国际金融机构负债 流通中现金 其他
商业银行资产负债管理办法参考模板
商业银行资产负债管理暂行办法第一章总则第一条为把XXXX办成真正的国有商业银行，建立自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营机制，根据《中华人民共和国商业银行法》和人民银行有关对国有商业银行实行资产负债比例管理的要求，特制定本办法。
第二条本办法适用于各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行（含哈尔滨、沈阳、西安、武汉、广州、长春、南京、成都、新疆兵团分行，济南、杭州分行，珠海、汕头、苏州分行）；上海、深圳、西藏分行和总行营业部、海外分行可参照本办法执行。
各分行根据实际情况，对下自主决定可行的资产负债比例管理方式。
第三条本办法适用于人民币业务。
外汇业务按人民银行外汇资产负债比例管理办法执行。
第四条本办法的制定主要体现以下原则：根据人民银行的要求，现行的是资产负债比例管理基础上的规模管理，是向国有商业银行转变过程中的过渡性办法。
1.系统性。
资产负债比例管理不仅是资金计划的单项管理，而且也是对资产负债所涉及的主要业务进行全面系统的综合管理。
2.自律性。
促进XXXX逐步建立商业银行经营机制，使XXXX资产负债结构符合商业银行的基本要求。
3.效益性。
完善XXXX内部各项管理，优化资产负债结构，提高XXXX整体经济效益。
第五条XXXX按照人民银行有关资产负债比例管理的规定接受监管，各分行接受人民银行当地分行的监管。
第六条遇到重大社会经济环境变化和人民银行重大政策调整，总行将调整本办法。
第二章资产负债比例管理的指标体系第七条资产负债比例管理的指标体系包括考核指标和监测指标两类。
考核指标包括存贷款增量比例、信贷资产质量比例、利息收回率、备付金比例、拆借资金比例、资金调度计划完成率。
监测指标包括存贷款余额比例、存款市场占有率、中长期贷款比例、专项贷款完成率、资产利润率（以上比例计算公式见附表）。
考核指标的执行结果与存货比例挂钩。
监测指标用以分析和评价各分行的资产负债比例执行情况。
第八条总行根据XXXX三年发展规划，结合各分行的实际情况，对各行分别下达考核指标的规定比例。
人大商业银行业务与经营商业银行的负债管理
人大商业银行业务与经营商业银行的负债管理引言负债管理是商业银行经营过程中不可或缺的一环，而商业银行的负债管理决策对于整个金融体系的稳定运行具有重要影响。
以人大商业银行为例，本文将探讨其业务与经营模式，并重点分析其负债管理策略。
一、人大商业银行业务模式人大商业银行是一家全面业务银行，业务范围涵盖了个人金融、商业金融、企业金融等多个领域。
下面将对其主要业务进行介绍。
1. 个人金融业务人大商业银行通过存款、贷款、信用卡等业务为个人客户提供金融服务。
其中，存款是个人金融业务的核心，通过吸收个人存款来形成资金供给的基础。
此外，贷款业务为个人客户提供获得资金的途径，信用卡业务则提供了便捷的消费和资金管理工具。
2. 商业金融业务商业金融业务是人大商业银行为商业客户提供的金融服务。
其中最重要的是为企业提供融资支持，帮助企业实现发展和扩张。
人大商业银行还为商业客户提供支付结算、外汇交易、财务咨询等增值服务。
3. 企业金融业务企业金融业务是人大商业银行为大型企业和集团客户提供的金融服务。
人大商业银行通过为企业提供融资支持、资金管理、风险管理等多方面的服务，满足企业多层次、多角度的金融需求。
二、人大商业银行的负债管理策略负债管理是商业银行经营过程中管理自身资金来源和成本的重要环节。
人大商业银行在负债管理方面采取了一系列策略，下面将分别进行介绍。
1. 存款管理存款是商业银行主要的负债来源之一，且在人大商业银行的业务模式中占据着重要地位。
为了增加吸引存款的能力，人大商业银行通过提供多样化的存款产品，包括活期存款、定期存款、理财产品等，满足不同客户的需求。
此外，人大商业银行还积极发展网上银行、手机银行等便捷渠道，提高存款的便利性和服务质量。
2. 债券发行人大商业银行通过债券发行来融资，从而增加负债的规模和多样性。
债券的发行可通过公开发行和私募发行两种方式进行。
人大商业银行会根据市场需求和风险承受能力灵活选择不同债券品种和发行规模，以获得最优的融资效果。
商业银行负债业务管理1课件
贷款利 率
贷款收益
7％
2500
10％
7.5％
5000
10％
8％
7500
10％
8.5％
10000
10％
9％
12500
10％
问题：银行应该向客户提供怎样的存款利
率而使银行收益商最业银大行负？债业务管理(1)
20
1.利率从7%——7.5%： 总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7%
=375万-175万=200万 边际成本率=200万/2500万×100%=8% 2.利率从7.5%----8%: 总成本的变化：8%×7500万-7.5%×5000万
商业银行存款成本的构成：
➢利息成本
指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。
➢营业成本
指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。
No Image
商业银行负债业务管理(1)
11 ‹#›
商业银行存款成本的种类
发行金融债券
结算占用他人资金
No
商业银行负债业务管理(1)
Image
8 ‹#›
§3.2 商业银行存款管理
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 及策略
商业银行存款成本的构成
商业银行存款的定价方法
No Image
商业银行负债业务管理(1)
9 ‹#›
一、商业银行存款管理的目标及策略
保持存款的稳定性：
=600万－375万=225万 边际成本率：225万/2500万=9%
商业银行负债业务管理(1)
21
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
¡ 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（一）活期存款（9）
¡ （5）自动转帐服务帐户
¡ 存户可同时在开户银行开设两个帐户：即储蓄 帐户和支票存款帐户。支票存款帐户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票
商业银行的负债业务管 理范本体育事业
PPT文档演模板
2020/11/8
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
一、商业银行负债的概念及其作用
¡ （一）银行负债的概念及其特点 ¡ （二）银行负债的作用
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（一）银行负债的概念及其特点（1）
¡ 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务
¡ （2）短期借款可以不断地增加投资和信贷总 额，扩大商业银行的资产规模，从而获得更多 的收益
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（四）非存款性借款（4）
¡ 3、短期借款的主要形式
¡ （1）联邦资金，指在美国联邦储备系统中， 成员银行在联邦储备银行的存款帐户余额中可 以立刻使用的金额
¡ 如养老金储蓄、团体储蓄、存贷联合储蓄等 等
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（四）非存款性借款（1）
¡ 1．短期借入款的主要渠道：
（1）同业借款，金融机构之间的短期资金融通， 主要用于调剂准备金头寸
（2）向中央银行借款，主要形式有再贷款与 再贴现
目的：
¡ 一是用于银行调剂头寸、补充准备金不足和 资产的应急调整
¡ 它是联邦储备银行中存款准备金在银行之间 相互买卖和借贷中形成的，其交易市场实际上 就是美国的同业折借市场
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（一）活期存款（7）
¡ （3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户）， 又称为优息支票存款
¡ 主要内容：如果存款人能在该帐户中保持 2500美元的最低存款余额，利率就高于NOW帐 户的利率，但低于货币市场存款帐户利率；否则 按储蓄存款利率执行，利率每天调整，每天复利
¡ 三是发行可转让定期存单不必缴付存款准备金
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（三）储蓄存款（1）
¡ 西方国家储蓄的含义：
¡ S = Y－C
¡
现金
¡ 内 银行存款
¡ 容 有价证券驾驶员试题 科目一考试 2016驾照考试科目一
¡ 股票及公司债券
¡ 二是在特殊情况下满足强化国家计划、调整 产业结构、避免经济萧条的资金需要
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（四）非存款性借款（3）
¡ 2．短期借款对提高商业银行资金利用效率 的作用
¡ （1）如果商业银行的全部流动性需要都由银 行的二级准备来满足，商业银行可以通过短期 借款达到持有利息较高但流动性较弱的资产
¡ 由于银行利息收入只是工商企业利润的分割，
银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使
资产总额几倍于自有资本
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）银行负债的作用（3）
¡ 3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 ¡ 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可以在社会
资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（一）活期存款（2）
¡ 1．活期存款对商业银行的意义 ¡ （1）由于其经营成本较高，银行一般不对此项
存款支付利息，可有效降低资金成本
¡ （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 ¡ （3）活期存款可以周转使用
¡ 支票在转帐的过程中，实际上是存款在不同银 行间的周转使用
¡
存款性负债（被动负债）
¡ 种类
¡
非存款性负债（主动负债）
¡ 意义：
¡ 美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中
的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作， 银行没有负债则无法进行信用活动
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（一）银行负债的概念及其特点（2）
¡ 特点：
¡ （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务， 过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来 可能发生的经济义务都不包括在内
户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户，
以弥补最低余额
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）定期存款（1）
¡ 定期存款是客户与银行预先约定存款期限的存 款
¡ 特点：期限较长、存期稳定，流动性小 ¡ 主要种类：可转让和不可转让存单、存折 ¡ 各种类型的大额可转让定期存单（CD）：如
¡ 10万美元以上的定期存单，主要购买对象是企业， 利率不受管制，存单可以转让
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）定期存款（5）
¡ 意义：
¡ 一是可有效地吸收存款，解决资金来源和竞争 力的问题
¡ 二是其稳定性比一般的定期存款要好，成为银 行从事期限较长、收益较高的资产业务的重要资 金来源
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）银行负债的作用（2）
¡ 2．负债是保持银行流动性的手段
¡ （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的 可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要
¡ （2）负债水平决定银行的盈利水平
¡ 在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高 低决定银行盈利水平的高低
¡ 4．银行负债构成流通中的货币量 ¡ 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 ¡ 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会
上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通 量具有决定性的作用
5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
二、商业银行的负债业务
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（三）储蓄存款（4）
¡ 3．指数存款证
¡ 定期储蓄存款的利率与物价上涨指数挂钩的 定期储蓄存款工具，即名义利率随物价指数的 升降而变化的一种定期储蓄形式，目的是保证 实际利率不因通货膨胀的影响而下降
¡ 4．特种储蓄存款
¡ 针对客户某种特殊需要而设立的存款工具， 种类多，方式灵活
可变利率的CD，零息票CD，基本收益CD等 ¡ 在存款中的比重：1960 年为 18%，1991年为
62%
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）定期存款（2）
¡ 1．定期存款对商业银行经营的特殊意义 ¡ （1）是银行稳定的资金来源 ¡ （2）定期存款因稳定性好于活期存款，其存
款准备金率要低一些，因此其资金利用率高于 活期存款 ¡ （3）营业成本低于活期存款
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）定期存款（3）
¡ 2．定期存款的种类 ¡ （1）传统存单式定期存款（10万美元以下），存期
确定、利率确定的定期存单
¡ 处理方式： ¡ 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 ¡ 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，但
可约定转存
¡ 提前提取者，存款人要接受很高的罚款 ¡ 可作为抵押品，但不可以转让
职业者
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（三）储蓄存款（3）
¡ 2．联立定期储蓄
¡ 规定在一本存折上可存入多笔定期存款，有 最低余额要求（要求较低）
¡ 每到年末，银行自动将存满 1 年的各笔存款 汇集成一个大数，不满 1 年的则到第二年再汇 总
¡ 特点：结合了整存整取和零存整取的优点
¡ （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切 不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负 债
¡ （3）负债只能在偿还后消失
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
¡ 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银 行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上
¡ 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额：
¡ 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息
¡ 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（二）定期存款（4）
¡ （2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动利 率。最低面值为10 000美元，不可转让
¡ （3）可转让定期存单，指按某一固定期限和利率存 入银行的资金可在市场上买卖的票证
¡ 两种类型：
¡ 浮动利率可转让定期存单，利率按前一个月 1 年期 国库券的收益率的 70%计算，最小面值为 500元， 投资者的收益若小于1000美元，可免交利息所得税
¡ 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存 户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收 取一定的手续费
PPT文档演模板
商业银行的负债业务管理范本体育事 业
（一）活期存款（8）
¡ （4）电话转帐制度
¡ 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个 是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利