中央财政简介及流程——报财政部

代理中央财政授权业务简介

2001年3月，财政部、中国人民银行出台《关于财政国库管理制度改革试点方案》，标志着国库集中支付改革正式启动。我行对财政部的改革一直给予密切的关注，全行上下高度重视，统一协调部署，于2001年5月成功取得了中央财政授权支付业务的试点代理资格。同时，我行也力争以先进的管理理念、科学的考核模式和优质的服务质量为客户提供全面而系统的服务。

为了切实提高财政资金的使用效率、确保财政资金的安全控制。我行从保证财政资金安全高效使用的原则出发，于2001年专门为中央财政授权支付业务开发了“重要客户服务系统”，并结合我行多年代理各级财政业务的实际经验，创建了一套独具特色的中央财政业务管理模式。随着财政部国库集中支付改革的不断深化，我行也结合财政部、人民银行和各预算单位的要求，对我行的系统及流程进行不断的优化和完善，充分的树立了建行代理中央财政授权支付业务的品牌形象。其安全可靠、合理有效、方便快捷的特点，获得了财政部的充分认可，也受到了各级预算单位的好评。

2001年国库集中支付改革试点期间，参与改革试点单位共142 家，其中我行代理115家中央预算单位及其下属分支机构，市场占比81％，办理业务1.5万笔，支付资金67.6亿元，占73％市场份额。随着国库改革进程的推进，我行代理的预算单位每年呈倍增的趋

势增长。截止2006年底，我行共代理中央预算单位83家，涉及其下分支机构3538家，共办理业务285万笔，支付资金总量3320亿元，未发生一笔超授权额度支付的情况。保证了财政资金的安全和各级预算单位的用款需要。

多年的代理中央财政授权支付业务经验和在全国各地省市级国库集中支付项目的介入，使我行各级机构都已熟练掌握了各类财政国库集中支付业务实施的全过程，并积累了大批具有丰富工作经验的从业人员，给我行代理各项中央财政业务提供强有力的支撑。

为了进一步提升客户服务质量、深化我行品牌形象、增强中央财政业务影响力，我行树立了“总行服务分行、分行服务经办行、后台服务前台”的全新业务服务理念，结合逐步完善的考核模式，以达到内控制度与服务理念相辅相成，内外结合相互作用的效果。最大限度的激励一线业务人员的服务热情,保证一线业务人员全身心的服务客户，为客户提供更加方便、快捷的优质服务。

中央财政授权支付业务的操作流程

一、预算单位开户流程

1、由一级预算单位选择代理银行后上报财政部。

2、财政部核准后经由一级预算单位通知各基层预算单位就近选

择经办行。

3、预算单位将所选择的经办行上报一级预算单位，由一级预算

单位汇总上报财政部。

4、建设银行接到财政部《关于为XX新增改革基层预算单位配

置零余额账号的函》的文件通知后，由指定的经办行为预算单位预配账号，并将所配账号经由总行汇总后上报财政部，财政部审核开户资料后正式下达《关于XX新增改革基层预算单位零余额账户开设情况的函》的批准开户通知。

5、经办行在预配账号环节自行填写已掌握的客户信息，待总行

正式开户通知下达后，再完备相关手续。

6、接到建设银行总行转发的《关于XX新增改革基层预算单位

零余额账户开设情况的函》正式开户通知后，经办行通知预算单位提交资料办理账户开户手续。预算单位须携带本单位的存款账户资料（经过清理核实的基本资料）、基本存款账户的开户许可

证、以及财政部关于开立零余额账户的相关批文到经办行办理，待通过人民银行报备核准后开户方为成功。

7、建设银行总行通过重要客户服务系统（以下简称VSS系统）

维护新增预算单位基础数据等相关内容，各分行VSS系统分中心建立经办行与预算单位的账户相应关系（包括：1.经办行收付款帐号的维护2.经办行查询权限的维护），待财政授权支付额度下达后, 财政授权支付零余额账户即可正常使用。

注意：经办行如接到总行转发《关于预算单位国标码、名称和账户等信息变更函》、《关于预算单位零余额账户撤户函》时,根据财政部文件要求办理即可。

二、额度下达流程

1、财政部向建设银行总行下达各预算单位《财政授权支付额度

通知单》（纸质）,并通过财政部国库管理外围平台系统将财政授权支付额度电子信息发至建设银行总行。

2、建设银行总行在一个工作日内，通过VSS系统批量录入额度，

并经由一级分行将额度下达情况以电子邮件形式通知各经办行。

4、经办行每营业日日始查看VSS系统额度到账情况，查有新的

额度下达，与上级机构电子邮件转发的额度通知信息进行核对。

核对后确认无误的，通过VSS系统打印《财政授权支付额度到账通知书》（一式两份），一份留档。另一份加盖业务用章后，在规定时间内通知到预算单位。

5、经办行若发现收到电子版额度信息与VSS系统到账信息不符

的情况，即通过上级机构与总行联系。

6、预算单位接到经办行的通知后按《财政授权支付额度到账通

知书》进行额度入账。

7、UNIX版VSS系统操作方法：

1〉在login:下用ccbf用户登陆，进入UNIX版VSS系统。

2〉选择“2、查询”

3〉选择“6、财政授权额度到帐通知单查询”

4〉输入被查预算单位的国标码和起始日期

5〉VSS系统反显出所查预算单位在输入时间段内的额度到帐信息

三、日常操作流程

A、支付业务流程：

一、现金支付业务

1、经办机构收到预算单位的支付凭证后，由柜员审核支付凭证，若凭证有误、收款单位支取现金不符合规定，则退回预算单位；确认无误的，将支付信息录入VSS系统。

2、VSS系统自动核验支付金额是否超出可支用额度，若超出，

系统拒绝支付，作退票处理。若未超出，由业务主管复核后签发。

3、柜员确认VSS系统已将资金划入零余额账户后，在DCC系

统办理款项支付。

4、UNIX版VSS系统操作方法：

1〉在login:下用ccbf用户登陆，用普通操作员号码和口令进