电子税务局功能使用中常见问题分析

征管系统中修改预缴台账，然后再进行申报。
Q1
增值税附表一专票数据应提取到 服务栏，系统为何自动提取到货
9:
物栏？
问 题 案 例
此情况是由于系统无法判断开票属于货物还是服务，因 此将发票数据默认在货物栏，可根据实际手动修改。
Q2
电子税务局可以更正申报吗？
0:
问 题 案 例
电子税务局支持增值税更正申报。您点击【涉税事项】 -【申报缴款】-【申报缴税其他功能】-【更正申报】
Q1
在填写营改增税负分析测算明细
7:
表时，系统一直要求填写非营改 增项目数据，如何处理？
问 题 案 例
如果您本月没有营改增销售额，但是又必须填写营改增 税负分析测算明细表，可以选择相应项目和税率，销售
额填0即可。
Q1
我有外省预缴税款，电子税务局
8:
中无法自动取数，怎么办？
问 题 案 例
您如果存在增值税外省预缴税款，那么可以联系办税 服务厅，利用【大厅主任岗】的权限在金税三期核心
2:
项数据缺失？
问 题 案 例
一般是数据同步问题导致。由于发票数据量较大，电子 税务局同步数据需要一定的时间。建议纳税人完成抄报 税、认证或勾选发票等操作后等待数据同步成功再进行
电子税务局申报。
我在填写增值税申报表附表一
Q1
6%、10%、16%有形动产租赁
3:
税率时，发现相关栏次为灰色无 法填写，如何处理？
Q3
增值税申报表附表一生成的销项 税额和开具发票税额相差一分钱，
1:
如何处理？
问 题 案 例
在四舍五入造成的误差情况下，可手工修改附表一中的 数据。
Q3
增值税申报表成功后无法清卡，
2:
如何处理？
问 题 案 例
电子税务局提供了申报比对查询功能。如无法清卡，请 查看比对情况，比对不通过的需要更正申报后再次比对；
8:
柜台取票能打印清单吗？
问 题 案 例
目前不无法在柜台打印
清单。请使用自助终端的清单打印功能。
Q9:
我从一般纳税人转小规模纳税人， 可以在电子税务局代开增值税专
用发票吗？
问 题 案 例
可以代开，如果发现提示您仍为一般纳税人，请确认您 转小规模的确认生效日期，如有问题，请联系主管税务
问 题 案 例
需使用IE8.0以上浏览器，关闭所有浏览器，打开电脑 控制面板-程序-相应驱动卸载。重新下载安装驱动，打
开网站登录即可解决。
Q
哪些纳税人可以使用用户名和密
7:
码登录？
问 题 案 例
系统支持新注册用户、原地税纳税人、原国税无CA定 期定额户使用用户名和密码登录。
Q
电子税务局代开增值税专用发票，
问 题 案 例
可以。通过电子税务局首页常用事项—出口退税预申报。
Q2 电子税务局我要申报检测项目中
6:
三方协议检测不通过，如何处理？
问 题 案 例
三方协议属于非强制检测，如果纳税人未签订三方协议 可以点击下一步继续申报。
Q2
电子税务局我要申报检测项目中 财务会计制度检测不通过，如何
7:
处理？
问 题 案 例
问 题 案 例
为帮助您准确填报，电子税务局会自动根据税种认定信 息，判断相应栏次能否手工填写。您可点击电子税务局 首页顶端【我的】-【涉税信息】查看税种认定信息， 如有相应增值税税种认定方可填写，若税种信息错误，
可联系税务机关维护。
我属于简易计税方法征收的纳税人，
Q1
在填写《增值税纳税申报表附表一》 时，发现简易计税方法计税栏（如
征收备案】模块进行备案。
我发现无法填写增值税附表一第
Q1
18栏（免税货物及加工修理修
5:
配劳务）、19栏（免税应税服 务）数据,如何处理？？
问 题 案 例
一般是由于您没有免税资格或出口退税资格造成。您可 点击电子税务局首页顶端【我的】-【涉税信息】查看 资格认定信息，是否具备免税资格或出口退税资格，若
比对成功的请联系主管税务机关处理。
Q3
我在电子税务局扣款成功后如何
3:
打印缴款凭证？
问 题 案 例
您可以点击【涉税事项】-【申报缴款】-【申报缴税其 他功能】-【打印缴款凭证】或在首页【搜索框】输入
关键字搜索功能。
Q3
我在电子税务局如何查看业务办
4:
理进度？
问 题 案 例
您可以通过电子税务局首页待办事项、已办事项查看业 务办理情况。
用户管理工具"修改CA的登录密码。
Q
CA登录时提示：“服务端错误：
3:
CA验证未通过，用户未同步或 连接服务器超时！”
问 题 案 例
信息未同步，请等待一个工作日后再登录。
Q
CA登录时提示错误代码： “235，从证书中获取CSP名称
4:
失败”怎么处理？
问
题
案
例
查看浏览器中是否有CA证书，如果有CA证书， 请关
Q2
电子税务局可以实现发票勾选确
3:
认吗？
问 题 案 例
可以。通过电子税务局首页常用事项—发票勾选确认平 台进行发票的勾选确认。
Q2
我使用网络发票，可以在电子税
4:
务局开具网络发票吗？
问 题 案 例
可以。通过电子税务局首页常用事项—网络发票开具模 块。
Q2
电子税务局可以进行出口退税申
5:
报吗？
财务会计制度属于强制检测项目，需要进行财务会计制 度备案后方可继续申报。定期定额户等特殊纳税人无需
备案财务会计制度即可申报。
Q2
电子税务局我要申报检测项目中
8:
检测有未申报情况，如何处理？
问 题 案 例
未申报属于强制检测项目，如有未申报请到办税服务厅 补充前期申报。如对未申报有疑问，可联系主管税务机
闭浏览器，然后重新插拔CA；如果没有证书，请拔下
CA设备，从首页重新下载驱动，卸载其它CA驱动程
序，关闭所有浏览器，重新安装CA驱动。
查看证书方法：打开IE浏览器，找到浏览器菜单栏里 的“工具”菜单，选择下拉菜单中的“Internet选 项”-“内容”-“证书”按钮，在弹出的“证书”对 话框中，选择“个人”选项卡，查看是否有颁发者为
“税务电子证书管理中心”的两个证书。
Q
使用CA登录时提示：“空”或
5:
“请检查CA设备是否插好或驱 动是否正确安装”，如何处理？
问 题 案 例
电脑安装多个驱动造成，关闭所有浏览器，打开电脑控 制面板-程序-相应驱动卸载。重新下载安装驱动，打开
网站登录即可解决。
Q
使CA登录提示：“安全组建初
6:
始化失败，请确认是否已插入电 子钥匙”，如何处理？
Q3
电子税务局可以打印有关文书吗？ 如存款账户账号报告、财务会计
5:
制度备案。
问 题 案 例
电子税务局暂时不能打印文书，此问题省局正在处理。
后 期 变 化
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后 期 变 化
38
后
期
电子税务局目前处在试运行阶段，我们会根据您的需求
变
和反馈不断优化和完善系统，后期系统在功能和使用上
化
的优化情况以省局通知和区局运维运维人员的答复为准。
关查询未申报情况。
Q2
电子税务局如何查看发票开具明
9:
细和抵扣明细？
问 题 案 例
您登陆电子税务局后，通过我要申报—我要申报（增消 所）--附表一左上角查看发票明细；附表二左上角查看
进项凭证抵扣列表。
Q3
电子税务局可以撤销申报吗？
0:
问 题 案 例
可以撤销申报。申报期内没有扣款情况下可以撤销申报。
39
或在首页【搜索框】输入关键字搜索功能。
Q2
电子税务局可以实现海关完税凭
1:
证导入吗？
问 题 案 例
可以。电子税务局首页常用事项—其他申报（工会经费 /海关完税凭证导入）。
Q2
电子税务局如何下载海关稽核结
2:
果？
问 题 案 例
电子税务局首页常用事项—海关稽核结果通知书确认。 也可以直接搜索该功能模块后进入。
相关信息有误，可联系税务机关维护。
我在抄税认证后，电子税务局中
Q1
显示了明细数据，但申报时系统
6:
提示未抄报税无法申报，如何处 理？
问 题 案 例
一般由于开票软件自动抄税不成功或系统数据未同步造 成。您先登录开票软件，若半小时后仍无法解决，可能
存在特殊异常情况，需在办税服务厅办理抄报税。
本月没有发生营改增项目，但是
4:
第8栏、9a栏、9b栏、11栏、12栏）
为灰色，无法录入，如何处理？
问
题
案
例
一般纳税人可以选择简易计税方法，当您做了简易办法
征收备案后，简易计税方法计税栏才可以手工填写。
您可点击电子税务局首页顶端【我的】-【涉税信息】
查看资格认定信息，如不具备，可联系税务机关维护，
也可以在电子税务局【增值税一般纳税人选择简易办法
电子税务局 常见案例分析
1
Q
电子税务局对电脑环境有什么要
1:
求？
问 题 案 例
您需要使用WINDOWS操作系统，IE浏览器8.0及以上 版本，CA设备在非IE内核中使用可能会出现异常（安 装驱动前，请手动关闭所有的浏览器，建议不要插入
CA设备）
Q
2:
如何修改CA密码？
问 题 案 例
CA设备的初始登录密码：88888888。如果您需要修 改CA密码，建议您安装CA设备驱动成功后，使用"CA
机关。
Q1
电子税务局已经提交的代开增值
0:
税发票取票码如何查询？
问 题 案 例
通过代开的待办事项入口，点击进入查询。
Q1
代开增值税专用发票申请单已提
1:
交，要撤销怎样操作？
问 题 案 例
电子税务局暂无撤销申请功能，请联系主管税务机关撤 销，或者重新申请。
Q1
我已经抄报税和勾选认证发票， 但是电子税务局中销项数据和进