费用报销管理系统规章制度(执行版)
费用报销管理规定执行版

费用报销管理规定执行版一、费用报销管理规定的目的费用报销是指员工为公司工作所发生的费用支出而向公司申请报销的行为。
为了规范公司的费用报销管理工作,保证报销过程的透明、公正和合规性,特制定本规定。
二、费用报销管理的范围2.1适用范围:适用于公司所有员工的费用报销工作。
2.2报销内容:包括差旅费、通讯费、招待费、办公费、培训费、交通费等各项与工作相关的费用。
三、费用报销的流程3.1报销申请:员工在完成费用支出后,应填写费用报销申请单,详细注明费用类型、金额、时间、原因等必要信息,并附上相关的费用凭证。
3.2审批流程:报销申请单需经过部门经理审批,根据费用金额的不同,可能需要经过多级审批。
3.4报销支付:经过财务审核后,报销金额将由财务部门支付给员工,并在财务系统中进行相应的记录和归档。
四、费用报销的限制4.1合理性要求:员工提交的费用报销申请应合理、真实、合法,并与工作任务相关。
4.2支出标准:费用报销应符合公司的相关制度和规定,以及国家相关法律法规的要求。
4.3单据要求:员工在申请报销时必须提供与费用支出相对应的有效发票、收据等费用凭证。
如无法提供相应凭证,费用将不予报销。
五、特殊费用的管理5.1出差费用:员工因工作需要发生的差旅费用,需提前向部门经理申请,并经过部门经理审批后方可报销。
5.2招待费用:员工因公务需要请客或接待客户所发生的费用,需提前向部门经理申请,并经过部门经理审批后方可报销。
5.3培训费用:员工因参加公司组织的培训活动产生的费用,需提前向部门经理申请,并经过部门经理审批后方可报销。
六、违规处理6.1如发现员工有违反费用报销管理规定的行为,公司将视情节轻重,给予相应的处理,包括但不限于扣减费用报销金额、通报批评、停职、解除劳动合同等处理。
6.2对于故意提供虚假费用凭证、骗取公司报销费用的行为,公司将保留追究法律责任的权利。
七、附件本规定自颁布之日起执行,如有需要修改或补充,将及时进行调整,并通知全体员工。
公司日常费用报销管理制度

公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理,保障公司财务安全,提高资金使用效率,根据相关法律法规和公司实际情况,制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工,严格执行,不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为,公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等,具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成,具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息:(一)费用报销申请表;(二)相关费用的发票、收据等凭证;(三)费用明细表;(四)其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核,并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限,需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交,逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出,应当及时向上级领导报备,并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核,确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核,核对报销申请表与凭证的一致性,金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题,需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后,将费用报销记录录入会计系统,等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销,应当由公司财务部门与申请人协商解决,如无法达成一致意见,可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后,申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放,在因故需延迟发放时,应当事先告知申请人,并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案,确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
费用报销单规章制度

费用报销单规章制度第一章总则第一条为规范公司内部费用报销制度,保障公司财务管理的稳健和规范,制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部费用的报销管理,包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费等。
第三条公司各部门负责人应严格按照本规章制度执行,确保费用报销的合规性和准确性。
第四条员工在报销前应认真阅读本规章制度,严格按照规定操作,杜绝违规报销行为。
第二章费用报销申请流程第五条员工在发生需要报销的费用时,应填写《费用报销单》,并附上相关凭证和证明材料。
第六条费用报销单应包括报销人员姓名、部门、报销内容、金额、报销事由等信息。
第七条报销人员应在费用报销单上签字确认,并交由部门负责人审核签字。
第八条部门负责人审核签字后,费用报销单应提交至公司财务部门进行核对和审批。
第九条财务部门审批通过后,将费用报销单及相关凭证归档并安排报销款项的发放。
第十条若费用报销申请被退回,报销人员需根据意见进行修改后再次提交审核。
第三章费用报销范围和限制第十一条公司费用报销范围包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费、培训费等。
第十二条员工在报销费用时需遵守公司相关规定,不得超出公司规定的费用限制标准。
第十三条暂不予报销的费用包括但不限于个人生活消费、购买奢侈品、超出差旅标准的费用等。
第十四条公司对某些特殊费用有特别规定时,应按照规定执行,不得私自越权报销。
第十五条公司发现员工违规报销行为,有权要求员工退回相应费用并视情节严重程度予以相应处理。
第四章费用报销凭证和材料第十六条费用报销凭证应包括但不限于发票、收据、合同、协议等相关证明材料。
第十七条员工应保留相关费用报销凭证和材料,以备日后查验和审计需要。
第十八条费用报销凭证和材料应真实可靠,不得伪造或篡改,一经发现将依法处理。
第十九条公司对费用报销凭证和材料的真实性和合规性有权进行核查和审计,员工应积极配合。
第二十条公司财务部门对费用报销凭证和材料的存档管理负有保密责任,不得泄露相关信息。
遵守费用报销管理规章制度(7篇)

遵守费用报销管理规章制度(7篇)在社会发展不断提速的今天,制度的使用频率逐渐增多,制度是要求成员共同遵守的规章或准则。
我们该怎么拟定制度呢?下面是由小编给大家带来的遵守费用报销管理规章制度7篇,让我们一起来看看!遵守费用报销管理规章制度篇11、目的为了加强公司财务管理,强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定;3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限:4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核,财务核实,但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出,又急需于支付时,可按下列情况处理:费用在300元以下的,经部门经理审批后,财务可予以先行报销;费用在300元以上的,先由部门经理向总经理报告,再由总经理口头(电话)或书面(传真、E-mail)指示财务人员先行处理。
以上两种情况,财务部出纳必须待总经理回来时,再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员,不得签涉及自己的费用,其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意,才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程:4.2.1当费用发生后,受款人必须在三天内填写有关的报销凭证,并办妥本部门的审批手续,再送往财务审核,超出三天的费用不予报销,责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据,重点要审查其内容是否真实合理,计算是否正确无误,手续是否完备无缺,有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时,财务应当拒绝受理,并退回当事人重新办理。
情节严重的,必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后,经财务审核无误的单据,应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时,应在一天内,足额地支付有关款项给受款人,并在费用报销单上签收。
4.2.5受款人到财务处领取款项,在收款时,应当面点清款项。
4.3借款:4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款,必须填写借款申请单。
执行费用报销管理规章制度[1]
![执行费用报销管理规章制度[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/3313de9c370cba1aa8114431b90d6c85ec3a88fd.png)
执行费用报销管理规章制度一、目的和适用范围为规范公司各部门执行费用报销流程,充分利用和合理控制公司资源,确保公司利益最大化,制订本规章制度。
本规章制度适用于公司内所有部门及人员执行费用报销。
二、申请报销流程1. 申请报销前准备(1)提前做好报销明细的记录和归纳整理;(2)准备好相关票据和证明文件;(3)填写完整的报销申请表。
2. 提交申请申请人将相关报销申请和所需文件通过电子邮件或其他内部企业管理工具进行提交。
3. 资金审核(1)由财务部负责对申请报销的流程和金额进行审核;(2)财务部审核通过后,将流程和金额发送至所属的部门主管进行审核。
4. 部门主管审核(1)部门主管对申请的费用充分了解后,进行审核;(2)审核通过后,将流程和金额发送至相关领导进行审核。
5. 相关领导审核(1)相关领导对流程和金额进行终审;(2)审核通过后,将流程和金额发送至财务部门进行下一步处理。
6. 财务处理和报销(1)财务审核流程和财务审计后,对已审核通过的流程进行电子报销;(2)在公司规定的时间内将报销金额转账至申请人的账户。
三、费用报销内容1. 差旅费(1)差旅费包括交通费、食宿费、路费等;(2)对于同一地点,相同出差时间段内费用重复的,仅能计取一次。
2. 办公费办公费包括办公用品采购、会议费用等。
3. 培训费培训费包括相关培训和考试费用。
4. 客户招待费客户招待费用包括接待客户、商务会议等费用。
四、报销标准1. 差旅费报销标准差旅费报销标准可参考公司差旅费标准执行。
2. 办公费报销标准办公费标准由相关部门核定并报批,并在内部企业管理系统进行公示。
3. 培训费报销标准培训费报销标准由人力资源部门制定并报批。
4. 客户招待费报销标准客户招待费报销标准由营销部门制定并报批。
五、注意事项1. 报销申请表填写规范(1)报销申请书须完整地填写报销申请人员姓名、所属部门、联系方式、任务内容、报销金额、汇款账号等相关信息;(2)申请表必须加盖所属部门、申请人员、部门主管和所属领导的签字和盖章。
费用报销管理规章制度模板

•总则•费用报销的基本规定•各类费用的具体报销规定目录•费用报销的审批与结算•监督与违规处理•附则制度目的030201适用范围相关定义指因公事产生的、需要由公司承担的支出,包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费等。
费用报销报销单据审批人指员工因工作需要产生的费用,按照公司规定的流程和要求向公司申请支付的行为。
指用于证明费用发生和费用的合理性的必要凭证,如发票、收据等。
指根据公司的组织结构和授权,负责审批费用报销申请的人员。
报销单据要求真实性单据内容应完整、清晰,包括日期、金额、开票单位等必要信息。
完整性合规性费用报销时间限制一般费用:应在费用发生后的一个月内完成报销。
特殊费用:如出差、培训等跨月费用,可在归来后的一周内完成报销。
若有特殊情况,需提前向财务部门申请延期报销。
逾期未报销的费用,原则上不予受理。
报销流程概述2. 报销单经部门负责人审批后,提交至财务部门审核。
3. 财务部门在收到报销单后,应在3个工作日内完成审核,并将审核结果通知员工。
1. 员工在费用发生后,及时收集相关单据并填写费用报销单。
报销流程概述报销标准根据出差目的地、住宿标准、餐饮标准等因素确定,需在标准范围内报销。
超出标准部分需自行承担。
报销范围包括交通费、住宿费、餐费等,需为出差期间的合理必要费用。
报销流程需提供出差申请、行程单、发票等相关证明材料,经审批后方可报销。
差旅费用业务招待费用其他费用报销范围01报销标准02报销流程03报销审批流程报销人将收到审批结果通知,如批准通过则可进行费用结算。
根据公司规定,需公司领导对费用报销申请单进行最后审批。
财务部门对费用报销申请单进行审批,验证凭证的有效性、合规性,并核定报销金额。
报销人需填写费用报销申请单,报销人所在部门负责人对费用报销申请单进行审批,确保费用发生真实、合理。
费用结算方式银行转账支票支付现金结算报销结果通知与查询报销结果查询报销结果通知异议处理凭证保存报销人需妥善保管费用报销申请单及相关凭证,以备后续查询、审计之需。
费用报销管理规章制度范本

费用报销管理规章制度范本在充满活力,日益开放的今天,我们可以接触到制度的地方越来越多,制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么你真正懂得怎么制定制度吗?下面是由作者给大家带来的费用报销管理规章制度范本7篇,让我们一起来看看!费用报销管理规章制度范本篇11、对原始单据的一般要求:(1)发票必须是发票联和报销联,用复写纸复写或计算机打印,不得用圆珠笔或铅笔填写,存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
(2)内容要齐全,抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全,字迹要清楚,金额要准确,大、小写要一致,严禁涂改。
(3)印章要齐全,须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章);事业单位的收据,要有财务专章;企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等),因保管不善而被盗或遗失,后果自负。
2、对各项支出报销的审签,实行统一管理,由校长签字后,财务科方可付款。
3、差旅费报销单,须用蓝(黑)墨水笔填写。
数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有结算人、负责人的签章。
4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品,各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下必须自己购买时,须经校领导批准,验收入库。
5、临时工的工资,由会计填制临时工工资花名册,由领酬人、经手人、校领导签章。
6、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清平联校财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。
对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款,事先必须向联校校长申请。
对用款不事先申请的单位或个人,财务处不得安排该部门的用款计划。
7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。
教学、教辅、后勤部门的经费支出,须经校长审批;对计划外支出,除履行审批手续外,还须事先向校长室申报同意并备案。
8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。
执行费用报销管理规章制度

执行费用报销管理规章制度一、制度目的本制度旨在规范公司内部提交、审核和报销各项执行费用的管理程序,明确责任人、标准和限制条件,提高公司管理效率和经济效益。
二、适用范围本制度适用于公司内部执行费用的申报、审核、结算等程序,包括但不限于差旅费、会议费、培训费、办公费等。
三、执行费用的标准1.差旅费标准•飞机、火车、轮船:一等座/软卧/舱;•住宿费:不超过500元/晚;•用餐费:不超过200元/人天。
2.会议费标准•租用场地、器材、布置等会议必要费用;•与会人员的差旅、住宿、用餐费。
3.培训费标准•培训课程及材料费;•培训师差旅、住宿、用餐费。
4.办公费标准•办公用品及机器设备采购费;•软件、网络及通讯费等。
备注:执行费用标准应结合不同地区、不同行业等实际情况制定。
四、执行费用的管控1.执行费用的申报所有执行费用均应在使用前提前向财务部或行政部门申报,并填写《执行费用申请表》,报销时应提供相关有效发票和凭据。
2.执行费用的审核•财务部门或行政部门应根据标准和限制条件进行审核;•支出金额超过标准和限制条件的,应由领导小组进行讨论,并签署批示。
3.执行费用的统计财务部门应对公司内部各项执行费用进行统计和分析,及时发现问题并提出改进意见。
4.执行费用的限制•公司内部同一执行费用不应重复申报;•员工应遵守公司的行为规范,避免使用执行费用进行违法活动或个人行为。
五、执行费用的报销1.执行费用的报销流程•报销申请:申请人应填写《执行费用报销申请表》,并提交相关发票和凭据;•审核流程:经过财务部门和领导小组审核审核通过后,费用可报销;•报销结算:财务部门告知报销人员具体的报销金额和结算方式。
2.执行费用的报销期限•差旅费、会议费、培训费等执行费用应在归来或结束后的三个工作日内完成报销;•办公费应在月底前完成报销。
六、执行费用管理的责任1.领导责任•公司领导应对执行费用管理制度的建立和实施负主要责任,并定期进行检查和指导;•领导应根据公司实际情况指定专人负责执行费用管理。
执行费用报销管理规章制度(精选7篇)

执行费用报销管理规章制度(精选7篇)在快速变化和不断变革的今天,需要使用制度的场合越来越多,制度是指一定的规格或法令礼俗。
大家知道制度的格式吗?下面是由小编给大家带来的执行费用报销管理规章制度7篇,让我们一起来看看!执行费用报销管理规章制度篇1一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。
2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。
领用时,须填制出库单,经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。
如擅自购买,费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。
6、出差津贴:每人每天30元。
(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上注明,报销时出租车票不得连号。
费用报销系统管理制度范本

第一章总则第一条为规范公司费用报销管理,提高财务管理水平,保障公司资金安全,特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的费用报销活动。
第三条费用报销应遵循合法性、真实性、合理性、节约性原则。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容:1. 差旅费:因公出差、培训、考察等产生的交通、住宿、餐饮、通讯、市内交通等费用。
2. 办公费:办公用品购置、维修、租赁等费用。
3. 业务招待费:因业务需要发生的宴请、礼品、广告宣传等费用。
4. 其他费用:因工作需要产生的其他合法费用。
第三章费用报销程序第五条员工发生费用后,应按照以下程序进行报销:1. 填写《费用报销单》:详细填写费用报销单,包括费用类别、金额、事由、时间、附件等。
2. 提交审批:将填写完整的费用报销单及相关附件提交给部门主管审核。
3. 部门主管审核:部门主管对费用报销单进行审核,确保费用真实、合理。
4. 财务部审核:财务部对费用报销单进行审核,确保费用符合公司财务制度。
5. 领导审批:根据费用报销金额,提交给相应领导审批。
6. 办理报销:审批通过后,财务部办理报销手续,将报销款项打入员工账户。
第四章费用报销标准第七条费用报销标准如下:1. 差旅费:按照公司差旅费管理办法执行。
2. 办公费:按照公司办公费管理办法执行。
3. 业务招待费:按照公司业务招待费管理办法执行。
4. 其他费用:按照公司实际情况制定合理的报销标准。
第五章费用报销票据管理第八条费用报销票据应具备以下条件:1. 合法、真实、有效。
2. 发票抬头为公司全称。
3. 发票日期与费用报销日期大体一致。
4. 发票内容与实际业务一致。
5. 发票所开具货物或劳务名称应与销货单位经营范围一致。
第六章费用报销监督管理第九条公司设立费用报销监督管理小组,负责监督费用报销制度的执行情况。
第十条费用报销监督管理小组的主要职责:1. 检查费用报销制度的执行情况。
2. 对违反费用报销制度的行为进行调查和处理。
费用报销管理规章制度执行(精选7篇)

费用报销管理规章制度执行(精选7篇)费用报销管理规章制度执行(精选7篇)在学习、工作、生活中,我们可以接触到制度的地方越来越多,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
想学习拟定制度却不知道该请教谁?下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度执行7篇,让我们一起来看看!费用报销管理规章制度执行【篇1】第一条、公司员工出差应勤俭办事,在不影响工作的前提下应乘坐火车或汽车,确需乘飞机的,应办理乘机审批手续。
第二条、所有出差人员必须填写《差旅计划表》并请总经理审批,凡未经批准的,一律按私自外出处理。
第三条、出差人员返回后,填写《差旅总结表》《差旅费报销单》另附《每日工作记录表》,经总经理审批后,到财务部门报销。
报销程序如下:申请人填写报销单→财务部会计审核→总经理批准→财务部长核准→出纳付款。
第四条、总经理、副总经理出差,由董事长审批。
第五条、公司总部差旅费标准:(1)地州办事处跨区域暂按此标准执行,在本区域内出差另行规定。
(2)超支部分自理,节余不补。
(3)地区类别。
一类地区:北京、上海、深圳、天津、重庆。
二类地区:除一类地区以外的省会城市及地级市、一类地区周边的县级市。
三类地区:所有县级城市及地区。
第六条、因公赴外地培训学习以及派往国内各分支机构工作的员工,在该城市工作、学习、培训期间不享受第五条“出差补贴”的待遇。
第七条、出差住宿规定1、两位以上同性员工前往同一地点出差,原则上须两人同住一间双人房,住宿标准按高级别者为准,同住人员不报销住宿费。
2、公司人员到公司有住处的城市出差,原则上住公司住处,不再报销住宿费。
第八条、非我公司的外部销售人员按一般员工报销标准执行。
第九条、本规定自发布之日起执行。
费用报销管理规章制度执行【篇2】为认真执行上级的财务报销规定,合理使用经费,特制定以下报销制度:一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则,由分管领导批准报销,借款或一次报销达5000元以上者,须经校长审批签字后,方可报销。
费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理,提高资金使用效率,保证资金使用安全,制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工,凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为,将视情节轻重给予相应处理,包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销,包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销,包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销,需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销,需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据,按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据,按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单,包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后,将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核,确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
费用报销管理规章制度规范(精选7篇)

费用报销管理规章制度规范(精选7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇,让我们一起来看看!费用报销管理规章制度规范(精选篇1)第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理,明确出差费用预算,特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为:省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》,若因特殊原因无法提前填写的,须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填,出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上,须办理交接工作,在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日(包括双休日和法定节假日)如需加班也必须打卡,若因个人原因未打卡,加班视为无效,不予发放出差补贴;若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡,出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销,不得损公肥私,牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费,以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元,省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费,须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额,经部门领导审核后,出纳人员确认审批结果,办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时,须在出差前三个工作日向财务部申请;大额开支,应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内,持生活费有效凭证(国家认定的统一发票)到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行,未按规定执行者,超标准部分将自行承担。
费用报销管理制度(优秀6篇)

费用报销管理制度(优秀6篇)费用报销管理制度篇一1.总则1.1为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。
2.成本费用的核算管理及报销流程2.1本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
2.2成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度,本公司的管理费用、财务费用,都要按规定进行明细分类核算。
2.3有关费用报销程序和标准的制度2.3.1现金借款签批流程:借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
2.3.2审批权责规定:2.3.2.1借款人根据事项填写《借支单》,经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付;所有借款,需由所属部门主管审核签字同意后,报请副/总经理审核签字,然后到出纳处办理借款手续。
2.3.2.2借款原则:前款不清后款不借,特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的工作经费,而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
2.4费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款,必须由经办人员填写借支单,写明时间、地点、申请金额、用途,按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐,在10天内不报销者,财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
2.4.1日常费用签批流程:按公司规定发生日常费用支出,取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
当月发生的费用应在当月报销,超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本人工资中扣除罚款。
2.4.2出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。
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高德投资费用报销管理制度第一章总则第一条:为加强公司部管理,规公司费用报销流程,合理控制费用支出,特制定本制度。
第二条:根据公司实际情况,将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其他费用等。
第三条:本制度适用公司各部门及分子公司。
第二章费用报销制度及流程第四条:原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证⑴、印章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效。
⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;2、发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询网址进行核实,避免假票。
3、发票抬头:购货方名称(需提供给开票者公司全称,不得是简称或有错别字),如果是增值税专用发票,需提供给开票者公司的完整开票信息。
4、发票版面:不允许有任何涂改的痕迹,包括(金额、购货方名称以及其他项目),即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。
5、当报销人获得增值税专用发票时,注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章,当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致,避免取得不符合规定的专用发票。
同时,注意专用发票抵扣联不能折叠,不能有痕迹,避免以后在税务局认证时通不过,造成不必要的损失。
6、当带回发票联以及专用发票联时,及时将专用发票联提供给财务,将发票进行粘贴报销即可。
7、营改增后需要增值税专用发票的两家公司:领秀置业(一期成本费用普票、二期成本费用专用发票);仪陇县恒通达商贸;其余公司产生的费用索取普票即可。
第五条:费用报销单填写及票据粘贴要求:4、营改增后,原地税发票已停用,公司员工报销费用提供原地税发票的,财务部有权拒绝报销。
第八条:差旅费报销1、公司人员因公外出所发生的交通费、住宿费、出差补贴等按规定标准在限额实行实报实销,超出标准部分自行承担。
公司员工出差时提前填写员工出差审批表,出差期限应该由派遣负责人视情况而定,员工将填写好的出差审批表交于公司行政部,记录考勤,若因工作需要延长出差时间的,应打向公司请示,若因为私事无故延长出差时间,公司不予报销差旅费。
2、出差补贴及标准:出差住宿费按照不超过以下标准实报实销,超出部分不予报销;出差伙食费按照以下标准进行补贴,不再支付相应的餐费报销。
到消费较高的省市出差,如北、上、广、深、等地,报领导审批后可实报实销。
业务招待费报领导审批后,可实报实销。
2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,差额不予补偿,超出标准部分自行承担。
2.2、出差期间招待客户需要事先经主管领导同意后方可报销招待费,回来后补办申请手续。
2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。
2.5、部门经理以下(含部门经理)出差确需乘坐飞机的,一律先申请,经主管领导批准后方可乘坐飞机。
2.6、到达目的地后,因特殊原因等需乘坐出租车的,应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
2.7、住宿费标准为一个标准间标准。
同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准2.8、出差人员报销差旅费时,需附出差清单(注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额),同时注明有无住宿费,贴上住宿票,费用包干部分凭发票报销(发票金额大于费用包干标准的按标准报销,发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销)。
2.9、报销差旅费须在回公司十日办理报销手续,缴还预支差旅费。
3.0、出差时索取发票的要求:出差时会产生的费用有餐费、住宿费以及交通费。
住宿费可索取专用发票,餐费、交通费索取普票。
第九条:办公用费用管理1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。
由行政人事部统一负责经办和管理,做好采购入库工作。
2、各部门工作所需用的专用表格等印刷品,由部门自行制定格式,按规定报部门经理和主管领导审批后,由行政人事部统一安排印制。
3、各部门所需办公用品,统一到行政人事部领用,并做好领用登记。
4、办公用品只能用于办公,不得移作他用或私用。
5、个人领用的办公用品、工具要妥善保管,不得随意丢弃和外借,工作变动时,须办理移交手续,如有遗失,照价赔偿。
6、公司办公费用报销须按公司费用报销审批程序执行。
7、行政人事部购买办公用品时,尽量选择可以开具增值税专用发票的销售方。
8、对于快递费,可以与取件人采取签单的形式,定期开票一次,索取专用发票。
9、销售公司办公用品由房产公司提供,销售公司领取办公用品时行政人事部应单独登记,由销售公司经理统一领取,其他人不得随意领取。
第十条:业务招待费管理1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。
招待费发票统一索取普票,发票容不得出现“礼品、礼物”等字样。
2、各部门因公招待须事先申请主管领导批准,原则上不允许先斩后奏。
参与招待活动的人员中(总经理除外),以最高级别的人员为报销申请人,不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。
3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由,应注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息(用铅笔备注,便于审批后擦掉)。
4、其它非公招待客人一律个人承担。
5、由于招待费即使开专票也不能抵扣,当产生招待费时可以让对方开具会议费或者住宿费的增值税专用发票。
在这种情况下提供的会议费或者住宿费专票用铅笔在报销单上备注上实际费用。
6、招待费发生1个月报销,报销时按次填写费用报销单,每次要与批复情况相符,不能多次累计汇总填报。
7、公司烟、酒实行定点采购,由行政部专人办理采购和领用审批手续,财务部指定专人按采购审批单签单购进并保管,按审批后的领用单发放,行政人员根据购进回单和领用单做出入库台账。
业务需用人员申请领用时填领用单交予行政人员办理审批领用手续后领用。
按月结算时,经行政人员核对,财务审核无误后按报销审批程序规定予以支付货款。
实物存放于财务部,月底由行政、财务联合盘点。
第十一条:交通费1、市办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车,特殊情况下需要乘坐出租车的,必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作容。
第十二条:车辆使用费1、公司车辆统一在指定加油站由专人办理加油卡,开具增值税专用发票。
除自驾出差可以在异地加油外,均须到定点加油站凭卡加油,否则费用自理。
2、因公外出或者出差时可以使用公司车辆,办理私事不得使用公司车辆,特殊情况经总经理批复后酌情考虑。
公司车辆驶出新政镇须报总经理批复,否则对当事人处以其本人一个月工资的罚款。
3、因公自驾车外出办事,严格遵守交通法规,交通罚款自行承担。
车辆使用费的报销时限不得超过一个月。
4、车辆使用中发生的加油费,路桥费、洗车费、车险、维修保养等报销时应注明费用发生时间、车辆车牌号,不得将多辆车费用合并报销;车辆维修保养时需填制报修单,批示后方可维修(异地故障请示,后补手续),报销时须附修理单位打印或盖章的物料及工时结算单和报修单。
第十三条:通讯费1、对长期在项目部工作的员工,按工作需要在定额围执行实报实销,超支自付。
定额如下:副总经理以上300元/月,部门经理200元/月,普通员工150元/月。
发票抬头为个人的,提供普通发票。
2、公司产生的通讯费在缴费时索取增值税专用发票。
第十四条:培训费1、培训费用由行政人事部统一备案、统一管理、统一安排。
2、费用发生前受训部门应向行政人事部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费,经人事行政部门审核主管领导审批后送一份至财务部门。
3、费用使用部门应按照计划在申请围使用费用。
4、培训费索取增值税专用发票。
第十五条:会议费1、各部门因工作需要参加各种会议的,应写申请报告,详细注明会议性质、容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费,后附“会议邀请函”,经部门负责人核实、主管领导签字后方可前往。
2、参会人员应严格控制费用开支,不得无故超支,厉行节约,反对铺浪费;3、会议结束后十日按规定办理费用报销手续,报销单据后附经审批的申请报告及“会议邀请函”。
4、产生的会议费索取增值税专用发票,并且会议费发票上不能出现餐费字样。
第十六条:水电气费、物业管理费、社保等固定费用,由经办人员根据真实合法单据申请报销。
第十七条:单据类型1、经营费用、员工借款填写借支单,无需附件。
2、总经理外出时,由主管领导审批后予以支付,总经理回来后要补办审批手续。
对不符合公司财务制度的单据,有权拒绝支付。
3、审批人应当在授权围进行审批,不得超越审批权限。
4、货币资金支付的批准方式为书面形式。
5、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度,审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任,以防货币资金风险,保证货币资金的安全。
对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据,各相应审核人或审批人对由此引起的不良后果负连带责任。
6、报销人徇私舞弊、弄虚作假的,对违规违纪金额不予报销;对已经报销的,除退回违规报销金额外,并按相应制度处理。
7、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的,对审核人及审批人予以追责。
8、因审核过失造成借款人无法报帐冲销借款或归还借款或无法从工资扣回借款的,经办责任人(含各级审批人)应承担相应经济责任。
9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据的填写、粘贴是否规,是否经过有效批准,所附单据是否合法合规等,对符合要求的报销单据应及时审核,经逐级审批后交与出纳付款,对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、各级审批人员、会计签名等是否齐全,对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销,对不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。
第五章附则第二十条:本制度从2016年10月1日起执行。
2016年9月29日。