公司管理系统业务费用报销管理系统规定

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业务费用报销管理规定

业务费用报销管理规定

业务费用报销管理规定1. 引言本次文档旨在明确和规范企业中的业务费用报销管理流程和规定。

通过建立良好的业务费用报销管理制度,提升财务管理水平,规范员工报销行为,确保企业资金使用的合理性和透明度,保护企业及员工的利益。

2. 适用范围•本规定适用于公司所有员工。

•无论是公司内外的会议、培训活动,还是需求相关的业务拓展活动,均适用于本规定。

3. 报销申请条件员工需符合以下条件才可提出业务费用报销申请:•员工应在公司工作期间进行报销行为。

•报销行为应符合公司相关政策。

•员工必须合法、合规地执行相关任务。

•员工需提供相关费用发票或凭证。

4. 报销类别根据不同类别的费用,报销可以分为以下几类:4.1 交通费用•出差期间的交通费用可以报销,包括火车票、飞机票、租车费等。

•公司要求员工选择最经济实惠的交通方式,并提供合理的票据。

4.2 餐饮费用•出差期间的餐饮费用可以报销。

•员工需提供餐厅或餐馆提供的正式发票作为报销凭证。

•超出公司规定的标准的餐饮费用将不予报销。

4.3 住宿费用•出差期间的住宿费用可以报销。

•员工需提供酒店提供的正式发票作为报销凭证。

•超出公司规定的标准的住宿费用将不予报销。

4.4 培训费用•员工参加公司组织的培训活动产生的费用可以报销。

•员工需要提供培训机构提供的费用明细和发票作为报销凭证。

4.5 日常办公费用•员工用于日常办公的费用可以报销,例如办公室用品、复印费用、快递费用等。

•员工需提供购买清单和发票作为报销凭证。

5. 报销申请流程以下是员工进行业务费用报销的流程:1.员工在报销前应事先了解公司的报销政策和流程。

2.员工在完成业务活动后,收集相关的费用凭证。

3.员工填写报销申请表格,必须填写真实准确的信息。

4.员工将填好的报销申请表格和费用凭证提交给所在部门的主管进行审批。

5.主管审批通过后,将报销申请表格和费用凭证提交给财务部门进行财务审核。

6.财务部门审核通过后,将费用安排到公司财务系统中的相关账户。

公司费用报销管理制度及流程

公司费用报销管理制度及流程

公司费用报销管理制度及流程一、制度概述费用报销是指员工因工作需要发生的费用支出,在符合公司相关政策和规定的前提下,提出报销申请并获得公司批准后,由公司支付相应费用的行为。

为规范公司费用报销行为,保证费用的合理性和合法性,制定本费用报销管理制度。

二、费用报销范围1.差旅费:包括交通费、住宿费、餐饮费等;3.办公费:包括办公用品费、电脑维修费等;4.会务费:包括会议费、培训费等;5.其他费用:包括招待费、业务拓展费等。

三、费用报销申请1.员工在发生费用支出后,应尽快填写《费用报销申请表》,并附上相关票据或证明文件。

2.费用报销申请表需详细填写费用发生日期、金额、用途等信息,确保内容真实准确。

3.员工应在申请表上签字确认,并由部门经理审核同意,然后提交给财务部门处理。

四、费用报销审核1.财务部门收到申请表后,会对申请信息进行初步审核,包括费用是否属于可报销范围、金额的合理性等。

2.审核通过的申请将被分配给指定的审批人进行详细审核。

3.审批人会仔细核对申请表上的信息与相关票据的一致性,确保费用的真实性,并审查费用是否符合公司相关政策和规定。

4.审批人有权对申请进行修改或拒绝,对被拒绝的申请,应及时向申请人说明原因。

五、费用报销批准1.审批人对通过审核的申请进行批准,并在申请表上签字确认。

2.批准后的申请将提交给财务部门进行支付。

六、费用报销支付1.财务部门收到批准后的申请后,会进行最终审核,确保支付金额的准确性。

2.支付金额将以公司指定的方式支付给员工,并在财务系统中登记相关信息。

七、费用报销记录1.财务部门应及时将费用报销记录录入财务系统,并保存相关票据和申请表的电子存档。

2.每月财务部门需汇总费用报销情况,进行核算和统计。

八、费用报销制度的违反处罚对于故意提供虚假信息、超范围报销费用等违反费用报销管理制度的行为,将进行相应的处罚,包括但不限于口头警告、扣除相应报销金额、调整绩效考核等。

以上为公司费用报销管理制度及流程的详细介绍,希望员工们能够严格遵守该制度,合理、合法地使用公司资金,确保公司财务的安全和健康运转。

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍,下面分享,供你选择借鉴。

公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度,同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准,保证人员工资和单位正常运转必需的开支。

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票,字迹清楚,大小写金额相符,印章齐全,不能涂改。

自开出发票之日起两个月内报销,跨年的发票一律不予报销。

对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单,并由单位负责人、经办人、证明人签字,金额不得超过500元。

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的,需事先请示领导同意,发票必须写明招待事由,报销发票必须有三人以上签字,三天内到财务报销,逾期不予办理。

五、本单位人员因公出差及办公事需借款的,应据实认真填写借款单,由分管领导审签,主任确认后,到财务部门预借。

借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清,后款不予办理借款手续。

按规定一次或分次从工资中扣除借款。

六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目,应按要求办理政府采购,否则,财务部门不予报销。

七、财务报销时间:每星期二、四两天。

报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。

借款500元以上的,写明用途,经分管领导同意,由主任签字后,到财务预借。

八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字,才能借款,预算交财务一份存档,否则财务不予办理借款。

九、对外付款金额在2023元以上的,尽可能用转账支票支付,保证现金流量支出减少。

十、为了更好的建立健全会计管理档案,各科室如有需要复印的发票和单据,应在报销前自己科室复印好留存。

否则,装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后,才能复印办理。

公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选

公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选

公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作,完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支,必须经部门经理以上人员和财务审核后,报总经理批准,并按以下具体各项费用的报销流程办理:►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。

第二条费用的报销期限。

◊现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):每周五前交由财务部门审核,每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续,其余时间不予报销。

◊差旅费报销:所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。

公司员工出差回来后一周内报销,外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准,日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。

◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次(除特殊情况外),差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回公司,则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交,则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销,不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有效性的规定:(1)经办人员在费用支出时,应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证,准予报销:◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票;◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;(2)经办人员取得的合法凭证时,应按要求规范填写,否则,视为无效凭证,不予报销。

(3)经办人取得报销凭证时,凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及天数,否则不予报销(除特殊情况外)。

(4)经办人报销支出费用时,报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

公司财务费用报销管理制度

公司财务费用报销管理制度

公司财务费用报销管理制度1. 引言本文档旨在明确公司财务费用报销管理制度,确保财务费用报销的合规性和规范性。

本制度适用于公司内所有部门、员工和项目。

2. 规范性文件公司财务费用报销管理制度遵循以下规范性文件:•公司财务政策;•公司财务报销流程;•公司财务报销凭证要求。

3. 报销范围公司财务费用报销管理制度涵盖以下费用的报销:•差旅费用:包括交通费、住宿费、餐饮费等;•业务招待费用:包括客户招待、商务午餐等;•办公费用:包括办公用品、设备、租赁费等;•培训费用:包括培训活动、培训材料、差旅费等。

4. 报销标准公司财务费用报销管理制度根据各种费用类型规定了相应的报销标准,以确保合理性和公正性。

具体的报销标准会根据公司的实际情况和内部约定进行调整和更新。

5. 报销流程为了确保财务费用报销的规范性和高效性,公司制定了以下报销流程:5.1 提交报销申请员工在发生财务费用后,需要在规定的时间内使用公司指定的报销系统提交报销申请。

报销申请包括以下内容:•费用明细:详细列出每项费用的金额、用途和相关凭证;•相关凭证:包括发票、收据等;•批复文件:如果报销需要领导批准,需要提交相关批复文件。

5.2 审批流程报销申请提交后,需要经过相应的审批流程。

具体审批流程可以根据不同部门和项目的要求进行调整,但必须包括以下环节:•部门审批:由所属部门经理或负责人审核报销申请的合理性和必要性;•财务审批:由财务部门审核报销申请的准确性和合规性。

5.3 报销结算通过审批的报销申请将安排财务部门进行结算。

财务部门核对申请金额和相关凭证,确认无误后进行报销结算。

报销结算可以通过银行转账或支票发放的方式进行。

6. 报销凭证要求为了确保财务费用报销的真实性和合规性,公司要求员工提交相关的报销凭证,包括但不限于以下要求:•发票原件:要求员工提供真实的发票原件,且发票必须清晰、完整、有效;•收据:如果无法提供发票原件,员工需要提供相关的收据或其他证明文件;•报销申请单:员工需要在报销申请单上填写详细的报销明细,并附上相关凭证。

费用报销流程及管理制度

费用报销流程及管理制度

费用报销流程及管理制度一、费用报销原则1. 合理性:报销的费用必须合理、真实,符合公司业务发展和日常运营需求。

2. 规范性:报销单据需按照公司规定的格式和要求填写,确保信息完整、准确。

3. 有效性:报销凭证需具备法律效力,包括发票、收据等原始凭证。

4. 及时性:员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请,以免影响财务核算。

二、费用报销流程1. 费用发生:员工在发生费用时,应确保取得合法、有效的报销凭证。

2. 填写报销单:员工根据实际发生的费用,填写报销单,并附上相关凭证。

3. 审批流程:报销单需依次经过部门负责人、财务部门审核,由总经理审批。

4. 财务报销:审批通过的报销单,由财务部门进行核算,并发放报销款项。

三、费用报销管理制度1. 费用分类管理:公司对各项费用进行分类,明确报销范围和标准,便于员工了解和执行。

2. 报销时限规定:员工应在费用发生后的一个月内提交报销申请,逾期不予报销。

3. 报销凭证要求:报销凭证需真实、完整、合规,不得使用虚假、涂改、重复的凭证。

4. 报销额度控制:各部门负责人需对部门内的费用报销进行合理控制,确保不超出预算。

5. 报销违规处理:对于违规报销行为,公司将视情节严重程度,对相关责任人进行通报批评、扣减奖金等处罚。

6. 报销流程优化:公司将持续关注报销流程的执行情况,根据实际需求进行优化调整,提高报销效率。

四、员工报销注意事项1. 仔细阅读公司报销管理制度,了解报销流程及要求。

2. 保存好报销凭证,确保凭证的完整性、真实性。

3. 按时报销,避免因逾期导致无法报销。

4. 如有疑问,及时与财务部门沟通,确保报销顺利进行。

五、特殊费用报销指南1. 异地报销:员工因公出差产生的费用,需在出差结束后按照公司异地报销规定进行报销。

异地报销需提供出差申请单、行程单等相关证明材料。

2. 大额费用:单次报销金额超过一定限额的,需提前向财务部门报备,并附上费用预算及使用说明。

3. 预借现金:因特殊情况需预借现金的,需填写预借现金申请单,并经过相应审批流程。

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度1. 背景为了规范公司员工的费用报销行为,提高公司的财务管理水平,制定此公司费用报销管理制度。

2. 适用范围本管理制度适用于公司所有员工。

3. 费用报销审批流程3.1 开单报销员工在发生公司费用时,应在公司指定的报销系统中开单报销,填写报销单并上传相关凭证,待费用审批人审批通过后方可进行报销。

未经公司指定报销系统报销,公司将不予以报销。

3.2 费用审批费用审批人需审批报销单上的费用明细和凭证,确认费用是否符合公司的费用报销标准,并根据费用归属进行审批。

如报销单中的费用超出公司的规定标准,审批人需再次确认并给予适当的解释说明。

3.3 报销处理当费用审批人审批通过后,报销处理人员需对报销单进行处理。

处理人员应在公司指定时间内完成报销处理工作,报销单审核通过后将费用报销至员工银行卡或以其他方式进行报销。

4. 费用报销标准费用报销标准应根据公司实际情况进行设定,包括但不限于以下几点:4.1差旅费差旅费应根据公司差旅制度实际执行情况进行报销,需提供相应的票据和证明。

4.2招待费招待费应控制在公司规定的标准范围内,并需提供相应的票据和证明。

4.3办公用品费办公用品费应根据公司实际情况进行报销,需提供相应的购买凭证。

4.4其他费用其他费用应根据公司实际情况进行报销,并根据公司规定的标准范围进行处理。

5. 报销单备份及归档报销单需在审核通过后,存档备份,原始数据应保存至少五年,以进行日后的审计。

6. 违规处理对于违反公司费用报销管理制度的员工,公司将视情况对其进行相应的处理,包括但不限于扣除报销费用、警告、停职或解雇等处理措施。

7. 其他说明本公司费用报销管理制度应根据公司实际情况进行相应的调整和完善,未尽事宜应另行制定相应的规定并纳入本管理制度。

公司费用报销管理规定

公司费用报销管理规定

公司费用报销管理制度目录第一章总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2第二章费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2第三章借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6第四章费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 7第五章附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8第一章总则第一条:为了加强公司内部管理,规范公司费用报销流程,合理控制费用支出,特制定本制度;第二条:本制度根据公司的实际情况,将费用报销分为行车费、市内郊县差旅费、通讯费、住宿费、客情费等;第三条:本制度适用公司各部门;第二章费用报销制度及流程第四条:原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证(1)、有效发票至少需要印有两个章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效;(2)、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;(3)、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;2、发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询网址进行核实,但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息,建议大家到正规的地方消费索取发票,避免出现假票现象;3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时,允许以普通收据报销总额不超过报销金额的5%;对于既没发票,也没收据的,一律不予报销;第五条:费用报销单填写及票据粘贴要求:、出差人员报销差旅费时,需附出差清单注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额,同时注明有无住宿费,贴上住宿票费用包干部分凭发票报销发票金额大于费用包干标准的按标准报销,发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销;、报销差旅费必须在回公司3天内办理报销手续,缴还预支差旅费,否则作为挪用公款处理; 第十条:办公用费用管理1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用;各部门总监对所属单位发生的办公费负责,经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任;2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷;3、各部门工作所需用的专用表格等印刷品,由部门自行制定格式,按规定报部门领导审批后,由行政部统一安排广告公司印制;4、各部门所需办公用品,在每月5号前编写“办公用品计划书”,经部门和公司领导审批后交由行政统一采购;5、各部门所需购置的办公用品,统一到行政部领用,并办理领用登记,同时记入部门费用;6、办公用品只能用于办公,不得移作他用或私用;7、个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管,不得随意丢弃和外借,工作变动时,必须办理移交手续,如有遗失,照价赔偿;8、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行,对各部门每月超出预算的所有办公费用将不予审批;第十一条:业务招待费管理1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等;2、各部门因公招待必须事先申请总监批准,如有特殊原因,必须事先电话请示批准,原则上不允许先斩后奏;参与招待活动的人员中总经理除外,以最高级别的人员为报销申请人,不得指定下级人员提出申请并自已审批报销;3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由,应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息;4、其它非公招待客人一律个人承担 ;第十二条:交通费1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车,特殊情况下需要乘坐出租车的,必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容;2、业务员自驾车因公外出办事,不得超过公司核定标准,超支部分自行承担;第十三条:通讯费1、员工因公发生的通信费用实行限额内实报实销制度:总经理及公司办公移动电话的通信费用实行实报实销制;总监通信费用最高限额是300元/月;业务人员通信费最高限额是200元/月;后台主管通信费100元/月,其它后勤人员根据岗位需要报销标准50元/月,超出限额的部分一律自行承担;2、报销人员在进行话费报销时,必须提供正规的、实名通信缴费发票,充值卡发票一律视为无效发票;3、各部门要严格控制办公室电话的使用情况,员工除了因公业务需要之外,不得使用公司电话另作他用;第十四条:配送费用1、配送费用包括:送货车辆的通行费、停车费、燃料费等;外叫人力车、机动车费用;雇佣搬运工人工费用以及其他有关仓储支出等;2、由于配送费用受销售情况影响较大,公司对配送费用依据销售变化情况实行定率管理,计划物流负责管理所属配送费用,应提高效率,有效降低配送费用;3、长期外叫车辆应签订合同,预收一定数量的押金,并交公司财务部备案;4、自营货车、电瓶车以及外叫车辆的运费报销,附“配送费用明细表”、“送货单”和费用报销单,同时提供相应有效票据;5、托运费报销,附上物流处托运登记表托运回单,填写费用报销单;6、卖场原则上顾客自提和公司统一配送,确需导购自行送货的,需请示物流批准,同时备案后,方可报销送货费用;报销时需提供“配送费用明细表”、“送货单”;7、计划物流因工作确需雇佣搬运工的以及其他有关费用支出,按公司费用审批程序执行; 第十六条:培训费1.培训费用由行政部统一进行预算、统一管理、统一安排;2.费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费,经人事行政部门审核总经理审批后送一份至财务部门;3.费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用;第十七条:会议费1.各部门因工作需要参加各种会议的,应写申请报告,详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费,后附“会议邀请函”,经部门负责人核实、总经理签字后方可前往,会议结束后应及时到财务部办理报销手续;2.参会人员应严格控制费用开支,不得无故超支和浪费资源,厉行节约,反对铺张浪费;3.会议结束后5日内按规定办理费用报销手续,报销单据后附经审批的申请报告及“会议邀请函”;第十八条:仓库、办公室租赁费、水电费、社保等固定费用,由行政部根据真实合法单据申请报销;3、审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定,严格在授权范围内进行审批,不得超越审批范围;4、货币资金支付的批准方式为书面形式;5、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度,审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任,以防范货币资金风险,保证货币资金的安全;对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据,各相应审核人或审批人以失职论处,并对由此引起的不良后果负连带责任;6、报销人徇私舞弊、弄虚作假,对违规违纪金额不予报销;对已经报销的,除退回违规报销金额外,同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款,情节严重者一律开除并做进一步处理;7、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的,对审核人及审批人予以违规报销金额10%--50%的罚款;8、因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款,或者无法从工资扣回逾期借款者,经办责任人含:各级审批人应承担不低于流失款总额50%的经济责任;按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额,并在坏帐当期应发工资中扣还;9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范,是否经过有效批准,所附单据是否合法合规等,对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与出纳付款,对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由;10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、公司总经理、会计签名是否齐全,对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销,对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款;第五章附则第二十一条:本制度从宣布之日起生效,解释和修改权属公司经营管理部;第二十二条:各部门可根据自身实际情况在公司制度的框架内,制定本部门费用报销制度,但需报送总经理审批备案后方能生效;。

最新公司费用报销管理制度

最新公司费用报销管理制度

最新公司费用报销管理制度一、前言费用报销是公司运营过程中不可避免的一项工作。

合理规范的费用报销管理制度对于提高公司运营效率、控制成本、维护员工权益具有重要意义。

为此,制定最新的公司费用报销管理制度,旨在规范员工报销行为,加强费用控制,有效管理公司经济支出。

二、适用范围本制度适用于公司全体在职员工,包括正式员工、合同工、实习生等。

三、费用报销分类及报销范围1.差旅费:包括因公外出所发生的交通费、住宿费、出差期间的伙食补助,以及相关票据的报销。

2.办公费:包括办公用品、办公设备处置费用、租赁及维修费用等。

3.业务费:包括市场推广费用、客户招待费、业务差旅费用等。

4.培训费:包括员工参加培训的交通费、住宿费、培训费用等。

5.其他费用:公司可酌情报销其他因工作需要发生的费用,但需经过相关审批程序。

四、费用报销申请与审批1.费用报销需提前在公司内部系统进行申请,填写相关报销申请表格并附上相关票据。

2.不同类型费用报销需经不同级别负责人审批,低于500元的费用报销需部门经理审批,500元以上的费用报销需总经理审批。

3.报销申请的审批流程应明确,审批人员对报销申请的合理性、真实性进行核查。

4.审批周期为3个工作日,审批通过后,费用由财务部门支付。

五、费用报销标准1.差旅费:差旅费以公司规定的交通工具的标准进行报销,并根据不同地区的住宿费标准进行报销。

2.办公费:办公用品、设备处置费用按照公司规定的统一标准进行报销。

3.业务费:业务差旅、市场推广、客户招待费等需事先报备并明确费用预算,在费用预算范围内报销。

4.培训费:员工参加培训的费用应提前向上级经理进行申请,并提供相关培训计划。

培训费用报销应符合公司规定的标准。

六、费用报销票据要求与保存1.报销发生的相关票据必须真实、合法、完整,票据应包括发票、收据、发票抬头等信息。

2.公司规定的费用报销单据统一由财务部门进行管理,报销单据应按照年月份进行归档保存。

3.报销申请的票据需在3个月内提供,逾期则不予报销。

费用报销管理规章制度细则(7篇)

费用报销管理规章制度细则(7篇)

费用报销管理规章制度细则(7篇)在社会一步步向前发展的今天,制度的使用频率呈上升趋势,制度是国家机关、社会团体、企事业单位,为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序,下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度细则7篇,让我们一起来看看!费用报销管理规章制度细则篇1总则:为了规范销售人员日常出差行为,加强其出差管理并做到有章可循现制定本制度。

一、销售人员出差类型:1、公出:因公出差联系业务当天能返回公司者;2、出差:因公出差联系业务超过24小时无法返回公司者;3、私事:请假休息者。

二、公出或出差时应凭《出差申请表》并办理相关手续方可出行,因私外出需凭请假条方可出行。

三、公出人员需派车时按具体情况由公司安排用车。

四、具体管理:1、因公事需要出差,要求于出差前填写《出差申请表》并注明出差路线、事由、计划及出差费用预算;2、销售人员出差须经销售部门负责人同意并签字确认后方可出差,否则出差费用一律不予报销;3、出差后须按《出差申请表》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作。

到达当地第一时间予以报点,报点须用当地电话,由销售内勤按报点时间、地点、电话号码、车次等内容予以登记。

出差后回公司报销时须与报点相吻合,否则不报销有出入的部分;4、出差后每三天向销售部门负责人报告一下工作进展及下一步工作计划安排。

五、出差费用规定:1、出差费用报销包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补助费、电话费等。

特殊情况需要应酬的费用需向公司申请,公司领导批准后方可使用及报销。

2、出差时间超过24小时的按以下标准报销及补贴:__X元/天。

3、住宿补贴、北京、上海、深圳280元,省会城市250元,地级市220元,县级市180元。

4、乘火车时间低于5小时不得乘坐硬卧。

备注:一线城市含:北京,天津,上海,南京,杭州,武汉,重庆,沈阳,西安,深圳,广州。

5、电话补助:业务员市内50元以内,超出部分自负,出差当月为150元以内。

系统报销管理制度内容

系统报销管理制度内容

系统报销管理制度内容一、总则为规范公司报销行为,提高财务管理效率,保护公司财产,特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工在公司业务过程中产生的各项费用报销。

三、报销范围1.差旅费用:包括交通费、住宿费、出差餐费等差旅相关费用。

2.会议费用:参加外部会议、培训等产生的费用。

3.日常办公费用:包括办公用品、通讯费、水电费、快递费等。

4.业务招待费用:与业务有关的宴请、礼品费用。

5.其他费用:其他与公司业务相关的费用。

四、报销流程1.填写报销申请表员工在发生费用后,需要及时填写报销申请表,注明费用种类、金额、日期等相关信息。

2.报销审批经过填写报销申请表后,员工需将其提交给直接上级或相关部门负责人进行审批。

审批人应核实费用的合理性,并对申请表进行签字确认。

3.报销报账经过审批后,员工需将报销申请表及相关费用票据提交给财务部门进行报账。

财务人员将对费用进行核对,如属实、合理,将进行报销操作。

4.报销支付财务部门在核查无误后,将支付报销款项给员工,或直接给予相关供应商。

五、报销标准1.差旅费用1)交通费:按照公司规定的交通工具、标准进行报销,需提供交通票据。

2)住宿费:按照公司规定的住宿标准进行报销,需提供住宿发票。

3)餐费:按照公司规定的餐饮标准进行报销,需提供餐费发票。

4)其他费用:需提供相关票据或发票。

2.会议费用1)参会费用:需提供会议费用发票。

2)交通费用:按照差旅费用规定进行报销。

3)餐费:按照公司规定的餐饮标准进行报销,需提供餐费发票。

3.日常办公费用1)办公用品费用:按实际需求进行报销,需提供购买发票。

2)通讯费用:按照公司规定的通讯标准进行报销,需提供通讯费用发票。

3)水电费用:按照实际使用情况进行报销,需提供相关缴费凭证。

4)快递费用:按照实际发生情况进行报销,需提供快递费用发票。

4.业务招待费用1)宴请费用:按照公司规定的招待标准进行报销,需提供招待费用发票。

2)礼品费用:按照公司规定的礼品标准进行报销,需提供礼品费用发票。

费用报销管理规定(三篇)

费用报销管理规定(三篇)

费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节,合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险,同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。

本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。

希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。

一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定,将自己在工作中产生的合理费用报备给企业,并通过一系列流程和审批程序,最终获得报销款项的一种行为。

二、费用报销的流程1.费用产生:费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。

费用产生应符合企业的相关政策和规定,员工需通过相关凭证(例如发票、收据等)记录费用的产生。

2.费用报备:员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。

3.费用审批:费用报备后,需要经过一系列的审批程序。

审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。

4.费用核销:审批通过后,企业核销相应的费用,并将报销金额支付给员工。

5.费用记录和归档:企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存,以备后续的审计和监督。

三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求:员工在报备费用时,需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由,并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。

2.费用审批流程:费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计,通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。

审批人员需对费用的产生事由进行核实,并确保费用符合相关政策和规定。

3.费用报销时限:企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求,员工需按时提交费用报销申请,避免超过规定的时限而无法报销费用。

4.费用报销金额限制:企业可以根据不同的费用项目设定金额限制,对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。

5.费用报销的付款方式:企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工,也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。

费用报销系统管理制度范本

费用报销系统管理制度范本

第一章总则第一条为规范公司费用报销管理,提高财务管理水平,保障公司资金安全,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的费用报销活动。

第三条费用报销应遵循合法性、真实性、合理性、节约性原则。

第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容:1. 差旅费:因公出差、培训、考察等产生的交通、住宿、餐饮、通讯、市内交通等费用。

2. 办公费:办公用品购置、维修、租赁等费用。

3. 业务招待费:因业务需要发生的宴请、礼品、广告宣传等费用。

4. 其他费用:因工作需要产生的其他合法费用。

第三章费用报销程序第五条员工发生费用后,应按照以下程序进行报销:1. 填写《费用报销单》:详细填写费用报销单,包括费用类别、金额、事由、时间、附件等。

2. 提交审批:将填写完整的费用报销单及相关附件提交给部门主管审核。

3. 部门主管审核:部门主管对费用报销单进行审核,确保费用真实、合理。

4. 财务部审核:财务部对费用报销单进行审核,确保费用符合公司财务制度。

5. 领导审批:根据费用报销金额,提交给相应领导审批。

6. 办理报销:审批通过后,财务部办理报销手续,将报销款项打入员工账户。

第四章费用报销标准第七条费用报销标准如下:1. 差旅费:按照公司差旅费管理办法执行。

2. 办公费:按照公司办公费管理办法执行。

3. 业务招待费:按照公司业务招待费管理办法执行。

4. 其他费用:按照公司实际情况制定合理的报销标准。

第五章费用报销票据管理第八条费用报销票据应具备以下条件:1. 合法、真实、有效。

2. 发票抬头为公司全称。

3. 发票日期与费用报销日期大体一致。

4. 发票内容与实际业务一致。

5. 发票所开具货物或劳务名称应与销货单位经营范围一致。

第六章费用报销监督管理第九条公司设立费用报销监督管理小组,负责监督费用报销制度的执行情况。

第十条费用报销监督管理小组的主要职责:1. 检查费用报销制度的执行情况。

2. 对违反费用报销制度的行为进行调查和处理。

企业费用报销管理制度

企业费用报销管理制度

企业费用报销管理制度1. 引言费用报销是企业日常经营中不可避免的环节,涉及人员众多,报销类别繁多,如不进行有效管理,容易导致企业财务风险,同时也会影响企业的工作效率。

因此,本文旨在建立一套科学、规范、透明的企业费用报销管理制度,确保企业财务操作的合法性和规范性,防范财务风险。

2. 费用报销分类2.1 差旅费报销差旅费报销是指因公外出需要发生的费用,通常包括: - 交通费:指因公外出所产生的交通费用,如机票、火车票、出租车、公交车等。

- 住宿费:指因公外出所产生的住宿费用。

- 餐费:指因公外出所产生的餐费用。

- 商务招待费:指因公外出招待客户所产生的交际费用。

2.2 日常办公费用报销日常办公费用报销是指企业日常办公过程中所需要发生的费用,通常包括: -办公用品费:指企业日常使用的文具、办公设备等费用。

- 通讯费:指企业为了顺利开展工作所支付的电话费用、邮费、快递费用等。

- 印刷费:指企业往来文件所需的印刷费用。

- 维护费:指企业日常使用的电脑、打印机、电话等设备的保修维护费用。

2.3 招聘费用报销招聘费用报销是指企业因招聘需要所产生的费用,通常包括: - 广告宣传费:指企业为了招聘新员工所进行的广告宣传所产生的费用,如招聘广告、现场招聘会等。

- 人才引进费:指企业为吸引人才所支付的费用,如引进人才的签约奖金等。

3. 过程管理3.1 报销申请流程1.员工提出报销申请,填写报销申请单。

2.部门负责人审批申请单,确认申请内容及费用金额是否规范。

3.财务部门负责人对申请单进行复核,并结合会计制度进行财务审核。

4.财务部门打款给员工,并在相关系统上更新相应的费用信息。

3.2 报销凭证管理为了保证费用报销的真实性和准确性,员工必须提交相关的报销凭证。

公司规定如下: 1. 公司开具的各种费用凭证。

2. 员工保存并提供的各种费用凭证。

3. 公司认定的其他具有明确、真实、准确内容的支出凭证。

3.3 报销额度控制各项费用的报销额度应符合公司的相关规定,各部门负责人需对费用申请的合理性、有效性进行审查,在报销总额度内严格控制各项费用的支出。

公司业务报销管理制度内容

公司业务报销管理制度内容

公司业务报销管理制度内容
一、目的和原则
为规范员工因公发生的费用报销行为,确保企业财务的合规性和透明度,特制定本报销管理制度。

本制度以公平、公正、透明为原则,旨在简化报销流程,提高报销效率,同时确保企业资金的合理使用。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工,包括全职、兼职以及临时聘用人员,在执行公务过程中发生的所有费用报销事项。

三、报销条件
1. 报销费用必须是因公出差、培训、会议等活动产生的合理费用。

2. 报销费用必须有合法有效的原始凭证支持。

3. 报销费用必须符合公司预算管理规定和费用标准。

四、报销流程
1. 员工需填写《费用报销单》,并附上相关合法有效的原始凭证。

2. 部门负责人审核报销单据的真实性和合理性,对于不符合规定的费用予以驳回。

3. 财务部门对报销单据进行复核,确认金额无误后进行费用划拨。

4. 对于特殊或高额的费用报销,需经过公司高层审批。

五、报销时限
员工应在费用发生后的30天内提交报销申请,逾期未提交的,公司有权不予受理。

六、注意事项
1. 员工应妥善保管好相关票据,遗失票据可能导致无法报销。

2. 禁止虚报、冒领或者伪造票据等违规行为,一经发现将严肃处理。

3. 对于超出预算或无明确用途的费用,员工需提前申请并获得批准后方可报销。

七、其他规定
公司根据实际情况和国家相关法规的变化,有权对本报销管理制度进行调整和完善。

八、附则
本报销管理制度自发布之日起生效,由公司财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触的地方,以国家法律法规为准。

费用报销管理规定

费用报销管理规定

费用报销管理制度目录一费用报销总则1.1 目的为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际情况,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度;1.2 费用报销原则1.2.1 预算原则:费用的报销必须是在月度资金预算范围内产生的合理费用;1.2.2 真实合法原则:费用报销必须真实、合法,金额准确,杜绝假虚报销;1.2.3 标准原则:费用报销必须遵照公司有关费用报销制度执行,超标准部分不得报销;1.2.4 节约原则:费用报销必须本着节约原则,充分发挥资金效益;该不该花,花多花少,应有计划,有成本测算;二费用报销单填写、报销时效及奖罚规定2.1 费用报销单填写要求2.1.1 费用报销单禁止涂改,相关内容必须填写完整,如:报销部门、填单日期、领款人、经办人、部门负责人等,字迹须清晰,金额小写和大写须规范且金额一致;2.1.2 填单日期为当前填写单据的日期;2.1.3 金额的填写要明确到“分”,合计栏的金额前需加“¥”,不同的费用类型分行填写;2.1.4 出差、维修、采购等需在备注栏注明出差申请工作流号、维修工作流号或采购工作流号等;2.1.5 附件数的填写:附件张数是指除费用报销单之外的发票/收据的张数;2.1.6 所产生的费用金额与所取得发票金额不一致的,按照实际发生的费用进行报销,以实际产生费用金额填写,发票的金额不能小于实际报销费用的金额;2.1.7 所有折让如:月结折让、到付折让等报销时摘要必须填写“支付劳务费”,并附上本次报销所支付折让工作流号;2.2 费用报销时效与费用预提要求2.2.1 当月费用必须当月报销完毕;在出差途中或培训的人员,回程后五日内报销完毕;2.2.2 报销部门须按财务部要求制作报销单据,因报销单据审核不合格,导致当月无法报销的,报销部门承担责任;报销单据审核合格,因财务内部单据传递不及时导致当月无法报销的,财务部承担责任;2.2.3 允许预提的费用包含:当月发生的通讯费、房租、水电费等,费用预提须两个月内全部冲销如:预提7月费用9月冲销完毕,逾期未冲销完毕,按本制度奖罚规定处理;2.3 费用报销奖罚规定2.3.1 违反以上费用报销时效与预提相关规定,财务审核人员统一上报差错,罚责任人10元/单,直接领导10元/单,同时奖励审核人员20元/单;若审核人员审核错漏,罚审核人员20元/单,奖励发现人20元/单;2.3.2 出现虚报、瞒报费用,统一上报综管部,按人品问题处理;对公司造成损失的,责任人承担全部损失;同时对直接领导罚款损失总额10%,最高不超过200元;三费用报销附件要求3.1 费用报销票据费用报销必须取得正规发票发票相关要求如下:3.1.1 所取得的正式发票,必须是内容完整的有公司名称、填写日期、金额,开票人、收款人签名等发票填写不得有误,并加盖发票专用章;3.1.2 所附发票金额禁止涂改,若发票其他项目需修改,则需由发票出具人单位签名或盖章;机打发票不允许作任何修改;3.1.3 各部门根据财务部规定的发票抬头开具发票,不得接受抬头不规范的发票;3.1.4 因公司规划需要,新成立的公司,发票的抬头需要做相应的变更,具体要求咨询财务部,由财务部负责;3.2 单据粘贴要求所附的票据,需附白纸作为存单、靠左边进行粘贴,粘贴时不能遮挡发票抬头,金额等内容;不符合规定的粘贴,审核会计有权不予签字并退回;3.4.1 单据含发票丢失、不全或缺少的不予报销,特殊情况需要报销的,必须先上报综管部备案,同时必须书写业务发生“事实证明”描述原因发票开具方是公司或单位的,必须加盖原费用发生公司和单位公章,并由部门负责人签字后作为附件方可报销;3.4.2 重开发票产生税金由责任人承担80%,直接上级承担5%,其余入部门费用; 四费用报销流程的规定4.1 费用报销支付方式银行存款,由出纳通过银行转账或开支票进行支付;现金,由出纳直接支付给报销人;4.2 费用报销分类“直接报销”和“冲付款/冲借款”报销单;2.1 直接报销:报销业务之前,没有做过对此次业务报销的借款或付款行为借款单,付款单;2.2 报销业务之前,如有过对此次业务报销的借款或付款行为借款单,付款单,需先核对之前的借款、付款,实行多退少补;4.3 费用报销审批流程4.4 其他说明4.4.1 出差必须先走“出差申请”工作流,并附上按费用类型预算的出差行程费用明细表;如果需借支的,需在费用报销系统中打“借款单”申请,备注“出差申请”工作流编号,方可借支;出差完成后,通过“费用报销单”申请报销;4.4.2 因公出行必须合理选择交通工具,所产生费用由各部门负责人进行管控;市内交通工具,优先选择地铁、公交,对于地铁与公交不能到达的地方选择乘坐出租车;报销交通费时,报销人起草费用报销单必须注明办理业务内容、出行时间、路线、随行人员等行程明细;在出租车有机打发票的城市,打车必须凭机打发票报销;4.4.3 应酬费用报销:用于经理级以上因业务需求,招待外部客商发生费用的报销;4.4.4 10000元以上的大型支出,报销附件必须附有合同附开头、价位和结尾部分,对于长期支付的项目,首次支付时,必须附合同复印件,审核会计审核后分类留存备案;所起草费用报销单附件,必须附上相应扫描的电子版合同;4.4.5 采购必须先打相关采购申请工作流,购买之后需再起草“费用报销单”进行报销,如部门自行采购低值易耗品,必须先走“低值易耗品申请工作流”;财务部对此制度有最终解释权和监督权,并负责对未尽事宜的补充和完善;此文件从发文之日起正式执行,同时撤销原财务制度中日常费用报销制度;在此之前所有与本制度相冲突的规定,均以本制度为准;。

公司费用报销考勤管理制度规定

公司费用报销考勤管理制度规定

公司费用报销考勤管理制度规定为了规范公司内部费用报销和考勤管理流程,有效控制和监督公司开支,提高工作效率和员工福利,公司特制定了以下费用报销和考勤管理制度规定。

1. 费用报销管理1.1 报销范围公司允许员工报销与工作相关的合理费用,包括但不限于以下方面: - 交通费:员工在出差、拜访客户、参加会议等工作活动中的交通费用。

- 餐费:员工在工作期间因工作需要而发生的合理餐费。

- 住宿费:员工在出差期间的住宿费用。

- 通信费:员工因工作需要产生的电话、传真、快递等通信费用。

- 办公用品费:员工因工作需要购买的办公用品费用。

- 其他费用:根据具体工作需要产生的合理费用。

1.2 报销流程1.2.1 报销申请员工在发生报销费用后,需按照以下流程提交报销申请:1. 填写《费用报销申请单》,包括申请事由、费用明细等信息。

2. 将《费用报销申请单》交给所在部门的主管进行审批。

1.2.2 报销审批主管在收到《费用报销申请单》后,需要进行审批,包括:1. 核实费用申请是否合理、合规。

2. 确认费用发生的合理性和必要性。

3. 审核费用明细,并与相关凭证进行核对。

1.2.3 报销确认经主管审批通过后,财务部门将对报销申请进行审核确认,包括: 1. 核对报销申请单上的费用明细和附属凭证。

2. 确认费用的合规性和合理性。

3. 进行报销金额的核对和验证。

1.3 报销凭证要求为了保证报销的准确性和合规性,员工需要提供以下凭证:- 发票:所有报销费用必须提供有效的发票作为凭证。

- 出差证明:出差期间的住宿费用需要提供相应的住宿证明。

-其他凭证:根据具体报销项目的要求提供相应的凭证,例如购买办公用品的发票等。

2. 考勤管理2.1 考勤制度公司采用电子考勤系统对员工的出勤情况进行管理,具体要求如下: - 员工每天需要在规定的时间范围内进行签到和签退。

- 出差人员需要在外出期间进行外出申请,并填写出差单进行备案和审批。

费用报销管理规定模版

费用报销管理规定模版

费用报销管理规定模版一、概述本文旨在规范公司费用报销管理,确保费用报销过程的规范性、公正性和透明度,有效控制费用开支,提高资金利用效率,维护公司的经济利益。

二、费用报销的范围1.差旅费报销:包括出差的交通费用、住宿费用、餐饮费用等。

其中,交通费用包括机票、火车票、汽车票等实际发票明细;住宿费用包括酒店住宿费、公寓租金等实际发票明细;餐饮费用包括餐厅消费、小吃等实际发票明细。

2.办公费用报销:包括办公用品、办公设备、办公场地租金等费用。

其中,办公用品包括纸张、笔记本、笔等实际购买明细;办公设备按照实际购买发票明细报销;办公场地租金按照租赁合同进行报销。

3.业务招待费报销:包括与客户、供应商等业务往来相关的招待费用。

其中,招待费用应提供完整的发票明细,包括消费金额、消费日期、消费地点等信息。

4.其他费用报销:包括各类其他费用,如邮寄费用、通信费用、培训费用等。

其中,邮寄费用、通信费用应提供实际费用明细;培训费用应提供培训机构的发票明细。

三、费用报销的流程1.申请阶段:员工在发生费用时,应填写费用报销申请表,明确费用报销的类别、金额、发生日期等信息,并附上相关的发票、凭证等证明材料。

2.审批阶段:费用报销申请表需经相关部门审批后方可报销。

各部门审批人员应对报销申请的合理性和准确性进行核实,确保费用的合理性和真实性。

3.报销阶段:经过审批的费用报销申请表,应交由财务部门进行审查,并按照相关规定进行报销。

财务部门应核对报销申请表与相关凭证的一致性,如发现问题应及时提出。

四、费用报销的审计和监督1.内部审计:公司将定期进行内部审计,对费用报销情况进行检查和核实。

审计人员应随机抽查费用报销申请表及相关凭证,对费用的合规性和真实性进行审查。

2.外部审计:公司将委托具备资质的外部审计机构对费用报销情况进行审计,以验证费用的合规性和真实性。

3.监督和检查:上级管理人员应对下属部门的费用报销情况进行监督和检查,对问题及时发现和处理。

报销管理规定

报销管理规定

费用报销审批管理规定1. 0目的为严格控制费用支出, 加强费用管理, 提高公司效益, 本着合理、节约的原则, 根据公司财务管理制度的有关规定, 制定本制度。

2. 0适用范围本制度适用对象为公司所有人员的费用报销。

本制度中所称费用是指差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用等。

3. 0职责3. 1部门负责人对其各部门报销单据所发生的业务真实性、合理性和有效性负责。

3. 2财务部对报销费用的票据合法性、资金安全性以及根据公司各类有关资金支付相关制度等进行审核。

4. 0报销基本要求4. 1报销人须按实际业务发生情况分部门填单报销, 以便财务部进行成本核算。

4. 2各种发票、收据、支持性附件等必须内容完整、票据合法, 方能给予报帐。

A. 内容完整: 各种发票、收据、单证必须写清楚客户名称、业务发生时间、物品名称(或费用名称), 数量、单价、金额、大小写必须正确、相符。

B.票据合法:各种发票必须是税务机关当前认可的合法票据, 必须有税务监制章(或财政监制章)、签发单位的财务专用章等有效印章, 填制人和收款人的签名。

4.3报销必须符合公司有关制度。

4. 4票据粘贴整齐:市内交通费等小张发票须按日期、金额顺序呈阶梯状粘贴整齐,且要写清楚票据张数和合计金额;发票等大张票据直接附在相关报销凭单后面。

4. 4单据填写规范: 各种凭证、单据一律要求采用黑色签字笔填写, 做到内容完整、字迹清晰、工整, 不得涂改, 人民币大小写要清楚、完整、正确、相符, 大写金额前面用“⊕”封写, 对后面没有金额部分用“零”补齐, 如“⊕伍佰叁拾捌元零角零分”;小写必须写到分位, 前面用“¥”封写, 对后面没有金额部分用“0”补齐, 如“¥538.00元”。

4. 5对有收取现金的部门, 一律不得用于费用开销等方面的坐支 (所谓坐支是指有经济业务发生部门从本单位的现金收人中直接用于现金支出。

), 否则将视坐支金额处以2倍以上罚款。

费用报销管理制度(优秀6篇)

费用报销管理制度(优秀6篇)

费用报销管理制度(优秀6篇)费用报销管理制度篇一1.总则1.1为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

2.成本费用的核算管理及报销流程2.1本公司按照资金实际支出的方法计算成本。

2.2成本与费用要按权责发生制原则进行计提。

要正确划分和核算各项成本费用。

公司制定合理完善的定额费用和报销制度,本公司的管理费用、财务费用,都要按规定进行明细分类核算。

2.3有关费用报销程序和标准的制度2.3.1现金借款签批流程:借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。

2.3.2审批权责规定:2.3.2.1借款人根据事项填写《借支单》,经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付;所有借款,需由所属部门主管审核签字同意后,报请副/总经理审核签字,然后到出纳处办理借款手续。

2.3.2.2借款原则:前款不清后款不借,特殊情况特殊处理。

借款应是因工作需要的工作经费,而非个人私事。

一切个人私事均不可作为借款的理由。

特殊紧急事情需经总经理批准。

2.4费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。

其中差旅费、餐费等临时性的借款,必须由经办人员填写借支单,写明时间、地点、申请金额、用途,按程序审批后借款。

借款人员完成公务后须及时办理报销清帐,在10天内不报销者,财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。

2.4.1日常费用签批流程:按公司规定发生日常费用支出,取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。

当月发生的费用应在当月报销,超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本人工资中扣除罚款。

2.4.2出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。

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业务费用报销管理规定
(修订稿)
为规范公司员工的费用报销标准与流程,提高工作效率,明确审核签批职责,加强预算的执行力度,监督控制费用支出,特制订本管理规定:
一、费用管理细则
(一)差旅费、交通费
1、出差申请与批准
员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》,分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期,由部门经理和主管领导签字批准后,分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。

2、出差借款
2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。

2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清,后款不借。

即借款人若有前期未清的出差借款事项,待结清后才允许再次借款。

2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过1000元;如有特殊用途超支借款,须经总经理签字特批。

3、费用报销
3.1报销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。

市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。

3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》
3.3票据的管理:
3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的,并且符合国家规定的正规发票。

3.3.2出差人员在报销时,票据粘贴要规范整齐,粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;
车票有日期、起始地点的可直接粘贴,无日期、起始地点的要注明。

报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》,以便计算相应出差补助。

3.3.3公司驻外办事处人员往返总部,参照出差人员的报销规定外,需另在车票后注明往返是由。

3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。

3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行,发生的住宿费在标准范围内据实报销,超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失,责任自负。

3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费,凭合法有效票据据实报销;退票费原则上不予报销,特殊情况由公司总经理特批。

3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。

特殊情况需要升格使用交通工具的,应报公司总经理审批通过后执行,否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。

4、出差补助:
根据出差天数,按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。

4.1伙食补助:
4.1.1出差(市区以内不按出差计算)来回时间不超过8小时的,只报车票,不享受伙食补助,但可以按公司规定的午餐标准(10元/日)领取补助。

4.1.2出差人员外出参加各类会议(培训)时,如会议(培训)费中包含食宿费,则不再报销住宿费及会议(培训)期间的伙食补助。

4.1.3出差人员出差期间如有招待,每招待一次扣减半天的伙食补助,招待费用与差旅费同时报销。

4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。

4.1.5未出差期间,相关人员凡是中午有招待需求的,一律不再享受午餐补助(10元/日)。

4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间(晚八时至次日凌晨七时)
连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者,补助20元,不再享受伙食补助。

4.1.7员工10:00以后出差或16:00以前返回的按半日计算当日补助。

4.1.8享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。

4.2交通补助
4.2.1出差人员带车出差,报销时不计算市内交通费。

4.2.2出差人员出差期间发生交通费,按照《差旅费报销标准》的交通补贴额在标准内据实报销,超标准的不予报销;若未发生交通费则不予享受交通补贴。

4.2.3原则上不报销出租车费;特殊情况需要报销出租车费的,在单据后附由单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。

(二)业务招待费与外联费
1、业务招待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务招待支出。

2、招待费开支标准
2.1渠道客户只提供工作餐,按20元/人标准控制;上游供应商一般按50元/人标准控制,重要客户按80元/人标准控制;
2.2所有招待与外联费用,需事前以书面或短信形式向总经理申请同意,不得擅自决定;
2.3招待前,自购烟、酒、茶叶,未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。

2.4招待金额超过200元的,需提供酒店菜单。

3、单据审核
3.1招待费报销须取得符合国家规定的正规发票(发票抬头需填制公司全称);如就餐地点无法提供有效发票,需提供收款收据,若合理合规,报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。

3.2报销时要后附公司总经理签批的《招待费用审批单》(见附件3)。

3.3对丢失发票或取得假发票的一律不予报销,责任自负。

(三)手机电话费
1、报销范围:手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、漫游费、短信费、功能费(含来电显示费)等,除此以外,如:SP信息
费,互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销;
2、经批准报销手机费的人员,所报手机费发票显示的姓名应与本人一致;如不一致必须事先在财务部门备案,否则不予报销。

报销手机人员因换号一个月发生两次交费时,除按规定在财务办理变更备案手续外,两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。

3、手机话费单据必须为正规的话费发票(采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据),手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准,缴费额度不作为报销额度。

4、报销额度的管控:
业务人员的手机费报销额度按“预算额度*上月度指标完成比例”进行管控;职能部门人员的手机费用以预算额度进行管控。

5、报销人员使用的手机,不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费,一经发现将其所有报销的话费全部收回,并处以20%的罚款。

(四)车辆费用
按《公司车辆使用管理规定》执行。

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二、费用报销流程
报销人
1.检查单据是否合法、正规有效;
2.是否符合公司报销规定;
3.申请及签字手续是否完备;
4.票据分类粘贴。

部门负责人
1.审核费用支出是否为本部门的;
2.报销额度是否符合规定;
3.票据是否有效。

副总经理
1.复核费用支出是否合理;
2.复核报销额度是否符合规定。

公司总经理
1.审核费用是否真实、合理;
2.对超标准的支出是否予以报销。

财务主管
1.审核单据是否合法有效完整;
2.相关手续是否完备;
3.是否符合公司报销规定;
4.报销金额是否正确,额度是否超预算;
5.制作报销凭证。

出纳
1.复核报销金额是否正确;
2.付款。

职能岗位
三、费用预警的管控
公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务,对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销,公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报,由公司总经理安排调查核实,并依据调查核实结果做出相关处理。

对有质疑的单据,财务可请示总经理后视情况处理。

四、罚则
1、对违反招待相关规定的,将由公司总经理视情况具体处理;情节严重者将给予消费金额20%的处罚。

2、对违反报销时限规定的,按20元/单处罚;累计三单以上无特殊情况者将不予报销。

3、市场岗位不提交市场周报者,将不予签字报销。

4、报销人无视公司报销制度,弄虚作假,虚假报销,除不予报销外,另给予100元处罚;其业务上级受连带责任,给予50元处罚。

五、本规定由公司财务部负责解释,自下发之日起执行,其他与本规定相抵触的条款废止。

附件1:《差旅费报销标准》
附件2:《出差申请单》
附件3:《招待费用审批单》
附件1
差旅费报销标准
说明:
特一类城市:上海、北京、广州、深圳、珠海、汕头、海口特二类城市:天津、重庆、中山、佛山、厦门、大连
省会城市含:青岛、烟台、威海
附件2 出差申请单
附件3
招待费用审批单。

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