资金管理办法细则模板
公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)
公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。
第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。
2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。
第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。
2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。
3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。
4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。
第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。
2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。
3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。
4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。
第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。
2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。
3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。
第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。
2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。
3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。
第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。
2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。
资金支付管理制度细则模板
第一章总则第一条为规范公司资金支付行为，加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司内部控制要求，特制定本细则。
第二条本细则适用于公司所有资金支付活动，包括但不限于现金支付、银行转账、汇票、支票等。
第三条公司资金支付应遵循以下原则：1. 遵纪守法原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度执行。
2. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失和舞弊行为。
3. 效率原则：提高资金支付效率，缩短资金周转时间。
4. 透明原则：确保资金支付过程公开透明，便于监督。
第二章资金支付流程第四条资金支付申请：1. 申请人填写《资金支付申请单》，详细说明支付事由、金额、支付方式等。
2. 申请单经部门负责人审批后，报财务部审核。
第五条资金支付审核：1. 财务部对申请单进行审核，包括支付事由、金额、支付方式等是否符合规定。
2. 审核无误后，财务部办理支付手续。
第六条资金支付审批：1. 资金支付需经公司相关负责人审批，审批权限根据支付金额和公司规定确定。
2. 审批人应认真审核支付申请，确保支付事项合法、合规。
第七条资金支付执行：1. 财务部根据审批结果，办理支付手续。
2. 对于现金支付，财务部应核实收款人身份，确保支付安全。
第八条资金支付凭证：1. 财务部应妥善保管支付凭证，包括支付申请单、审批单、支付凭证等。
2. 支付凭证应真实、完整、规范。
第三章特殊情况处理第九条对于紧急支付事项，经公司相关负责人批准，可简化审批流程，但必须保证支付合法、合规。
第十条对于大额支付，应进行风险评估，并采取必要的安全措施。
第十一条对于涉及关联方交易的支付，应严格按照国家相关法律法规和公司内部关联交易管理规定执行。
第四章监督与检查第十二条公司审计部门负责对资金支付管理制度执行情况进行监督检查。
第十三条对违反本细则的行为，公司应根据情节轻重，给予相应处罚。
第五章附则第十四条本细则由财务部负责解释。
第十五条本细则自发布之日起实施。
专项资金管理制度参考模板(五篇)
专项资金管理制度参考模板一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。
二、资金的拨付本着专款专用的原则, 严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容, 不准擅自调项、扩项、缩项, 更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向, 按不同专项资金的要求执行, 不准任意改变；特殊情况, 必须请示。
三、严格专项资金初审、审核、审核制度, 不准缺项和越程序办理手续, 各类专项资金审批程序, 以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。
四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。
五、加强审计监督, 实行单项工程决算审计, 整体项目验收审计, 年度资金收支审计。
六、对专项资金要定期或不定期进行督查, 确保项目资金专款专用,要全程参与项目验收和采购项目接交。
[1]专项资金管理制度参考模板（二）为了规范和加强学校各类____的管理, 强化财务监控机制, 保证____使用的合法性、合理性, 促进学校教学, 科研和各项事业的发展根据国家财经法规、学校财务管理制度, 结合学校实际情况, 特制定本管理办法。
1.____是学校围绕教学发展、办学目标, 根据学科建设、师资队伍建设、校园文化建设、学校的发展等需要立项, 并进行管理和使用的各类有指定用途的资金。
2.____主要国家财政和地方的拨款, 学校配套资金, 学校预算安排的____等。
3.专项经费包括。
专项经费, 课程建设专项经费, 课题经费, 国家示范校建设____, 重点专业建设专项经费, 培训中心建设专项经费, 基础设施改造专项经费, 合作办学, 人才引进和基本建设专项经费等。
4.专项经费原则上按财务会计年度申报, 每年____月份申报下年度专项经费。
5、专项经费以项目形式申报, 采用项目责任单位申报, 学校预算领导小组审议论证。
6、根据本部门工作需要和学校发展建设要求, 填写“专项经费申报表”, 报送财务处备案汇总。
7、预算领导小组对各责任单位提交项目的总体设想、依据、规模等是否合理；对项目的____、技术、经济及财务等方案是否切实可行；对项目资金是否合理；配套资金落实是否确有保障等进行论证审议。
资金预算管理办法模板
资金预算管理办法一、目的为了规范公司资金预算管理，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部的资金预算管理。
三、职责1. 财务部负责制定和维护资金预算管理办法，并监督执行。
2. 各部门负责编制资金预算，并按照预算使用资金。
3. 各部门负责人负责审核本部门资金预算的合理性、合规性和必要性。
4. 总经理负责审批公司资金预算。
四、资金预算编制1. 资金预算编制周期为每季度一次。
2. 各部门需在每季度开始前一个月编制资金预算，并提交财务部。
3. 资金预算内容包括收入预算、支出预算和现金流量预算。
4. 资金预算编制应结合公司发展战略和年度经营目标，合理预测收入和支出，确保预算的可行性和科学性。
五、资金预算审批1. 财务部对各部门提交的预算进行审核，并提出审核意见。
2. 各部门负责人对财务部审核后的预算进行确认，并提交总经理审批。
3. 总经理对资金预算进行审批，并签署审批意见。
六、资金预算执行与控制1. 各部门应按照审批后的资金预算进行资金使用。
2. 财务部负责对资金预算的执行情况进行监控，及时发现和纠正预算执行中的问题。
3. 对于超出预算范围的支出，需报总经理审批后方可执行。
七、资金预算调整和考核1. 当市场环境、经营状况发生变化时，各部门可申请调整资金预算。
2. 资金预算调整需经总经理审批后方可执行。
3. 财务部负责对各部门资金预算执行情况进行考核，并将考核结果报总经理审批。
八、监督检查1. 财务部负责对各部门资金预算管理制度的执行情况进行监督检查。
2. 对于违反资金预算管理规定的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
九、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
专项资金管理实施细则模板
第一章总则第一条为规范专项资金的管理和使用，确保资金的安全、高效和合规，根据国家相关法律法规和政策要求，结合本单位的实际情况，特制定本实施细则。
第二条本细则适用于本单位所有专项资金的管理，包括但不限于科研项目资金、基础设施建设资金、公共服务资金等。
第三条专项资金管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规和政策要求进行资金管理；（二）公开透明原则：资金使用情况公开透明，接受监督；（三）专款专用原则：专项资金必须用于指定的项目或用途，不得挪用；（四）绩效导向原则：注重资金使用效益，提高资金使用效率；（五）责任追究原则：对违反本细则的行为，依法依规追究相关责任。
第二章组织机构与职责第四条本单位设立专项资金管理领导小组，负责专项资金的管理、监督和决策。
第五条专项资金管理领导小组的主要职责：（一）制定专项资金管理制度和实施细则；（二）审批专项资金的使用计划和项目申报；（三）监督专项资金的使用情况，确保资金专款专用；（四）对专项资金的使用效益进行评估；（五）对违反本细则的行为进行查处。
第六条设立专项资金管理办公室，负责日常管理工作。
第七条专项资金管理办公室的主要职责：（一）制定专项资金的具体使用方案和实施细则；（二）受理、审核和批复项目申报；（三）负责专项资金拨付、使用和监督；（四）组织项目验收和绩效评估；（五）对专项资金的使用情况进行统计分析。
第三章资金申请与审批第八条项目申报单位应按照专项资金的使用范围和条件，编制项目申报书，提交专项资金管理办公室。
第九条专项资金管理办公室对项目申报书进行初步审核，对符合条件的项目进行公示。
第十条公示期满后，专项资金管理办公室组织专家对项目进行评审，并提出评审意见。
第十一条专项资金管理领导小组根据评审意见，审批专项资金的使用计划和项目申报。
第四章资金拨付与使用第十二条专项资金拨付按照项目实施进度和资金使用计划进行。
第十三条项目实施单位应按照专项资金的使用范围和用途，合理编制资金使用计划，报送专项资金管理办公室审批。
资金支付管理制度细则模板
第一章总则第一条为加强公司资金支付管理，确保资金安全、高效使用，防范财务风险，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本细则。
第二条本细则适用于公司所有资金支付行为，包括但不限于支付给供应商、员工、合作伙伴及其他相关方的款项。
第三条资金支付管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度执行；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失；（三）效率性原则：提高资金支付效率，确保业务正常开展；（四）透明性原则：确保资金支付过程的公开透明。
第二章资金支付审批第四条资金支付实行分级审批制度，具体如下：（一）小额支付：由部门负责人审批；（二）一般支付：由财务部负责人审批；（三）大额支付：由公司总经理或其授权的副职审批；（四）重大支付：由董事会审批。
第五条资金支付审批流程：（一）部门提出支付申请，附相关合同、发票等证明材料；（二）财务部对申请材料进行审核，确保符合国家法律法规和公司内部规章制度；（三）审批人根据审批权限对申请进行审批；（四）财务部根据审批结果办理支付手续。
第三章资金支付方式第六条资金支付方式包括：（一）银行转账；（二）现金支付；（三）支票支付；（四）其他合法支付方式。
第七条银行转账支付：（一）支付前，财务部应核对收款人信息、账号、金额等；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。
第八条现金支付：（一）支付前，财务部应核对收款人身份；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。
第九条支票支付：（一）支付前，财务部应核对收款人信息、账号、金额等；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。
第四章资金支付监督第十条财务部负责对资金支付进行监督，主要内容包括：（一）审核支付申请材料；（二）跟踪支付过程；（三）核对支付结果；（四）检查支付凭证；（五）对违规行为进行处理。
资金使用管理实施细则模板
第一章总则第一条为规范资金使用管理，确保资金安全、高效、合理使用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位的实际情况，特制定本实施细则。
第二条本细则适用于本单位所有资金的使用和管理，包括但不限于预算内资金、预算外资金、专项资金等。
第三条本细则遵循以下原则：（一）合法性原则：资金使用必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
（三）效益性原则：提高资金使用效益，实现资金投入产出最大化。
（四）公开透明原则：资金使用过程公开透明，接受监督。
第二章组织机构与职责第四条成立资金使用管理领导小组，负责制定资金使用管理制度、审批资金使用计划、监督资金使用情况等。
第五条设立资金使用管理办公室，负责具体实施资金使用管理工作，包括预算编制、执行、监督和绩效评价等。
第六条各部门、各项目组应设立资金使用管理责任人，负责本部门、本项目的资金使用管理工作。
第三章预算编制与审批第七条预算编制：（一）各部门、各项目组应根据年度工作计划和资金需求，编制年度资金使用预算。
（二）预算编制应遵循“量入为出、统筹兼顾、重点突出”的原则，合理确定资金规模和结构。
（三）预算编制应包括资金来源、使用方向、支出标准和预期效益等内容。
第八条预算审批：（一）资金使用管理办公室对各部门、各项目组的预算进行审核，提出审核意见。
（二）资金使用管理领导小组对审核后的预算进行审批，批准预算的执行。
（三）审批后的预算作为资金使用的依据。
第四章资金使用与支付第九条资金支付：（一）资金使用应严格按照预算执行，不得超预算、无预算支出。
（二）资金支付应采用银行转账、支票等方式，确保支付安全。
（三）支付前，应核对支付凭证的真实性、合规性。
第十条资金使用：（一）资金使用应按照预算规定用途进行，不得挪用、挤占、截留。
（二）资金使用应注重节约，避免浪费。
（三）资金使用过程中，应加强监督检查，确保资金使用规范、合规。
第五章监督与检查第十一条监督检查：（一）资金使用管理领导小组对资金使用情况进行定期检查，确保资金使用合规、安全。
专项资金管理制度模板范文(五篇)
专项资金管理制度模板范文一、总则为规范专项资金的管理，确保专项资金的合法、合规使用，提高资金使用效益，制定本制度。
本制度适用于笔者公司（以下简称“公司”）所有的专项资金管理。
二、资金管理的基本原则1. 合法合规：资金管理必须依法依规进行，不能违法违规操作。
2. 科学决策：资金使用必须经过合理论证和科学决策。
3. 预算管理：资金使用必须依据预算进行，严格控制预算执行情况。
4. 归口管理：资金使用必须归口管理，确保资金的集中使用和监督。
5. 公开透明：资金的使用必须公开透明，接受内外部监管和社会监督。
三、资金管理的组织机构公司设立专项资金管理委员会（以下简称“委员会”），负责统筹专项资金的管理和监督工作。
委员会由公司董事长（或总经理）担任主任，相关部门负责人及专项资金使用单位负责人担任委员，委员会设在公司行政部门下设的专员办公室。
四、资金管理的程序1. 预算编制程序（1）公司各部门根据业务需要，提出专项资金申请。
（2）专项资金申请经本部门审核，并报告给专项资金管理委员会。
（3）委员会根据专项资金申请和公司发展战略，制定年度专项资金预算。
（4）年度专项资金预算由公司董事会审批，纳入年度财务预算总表。
（5）公司财务部门根据年度专项资金预算，编制月度资金计划和年度资金计划，并报告给委员会。
2. 资金使用程序（1）专项资金使用单位根据资金计划进行资金申请。
（2）资金申请需填写《专项资金使用申请表》，明确资金使用的项目、金额、用途等信息，并附上必要的资料和证明。
（3）资金使用申请由资金使用单位负责人审核，并报告给委员会。
（4）委员会根据资金使用申请和资金计划，审核并决定是否批准资金使用。
（5）资金使用单位根据委员会的批准决定，按规定程序领取资金，并确保在规定期限内完成项目。
（6）资金使用单位需及时向委员会报告资金使用情况，并提供相关的资金使用凭证和报告。
3. 资金监督和账务管理程序（1）委员会对资金使用单位进行监督和检查，确保专项资金的合规使用。
监管资金管理实施细则模板
第一章总则第一条为规范监管资金的管理和使用，保障资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合本地区实际情况，制定本实施细则。
第二条本实施细则适用于本地区所有需要监管的资金，包括但不限于政府性基金、企业专项基金、公益基金等。
第三条监管资金的管理和使用应当遵循以下原则：1. 安全性：确保监管资金的安全，防止资金损失。
2. 合法性：遵守国家法律法规，确保资金使用合法合规。
3. 效率性：提高资金使用效率，确保资金发挥最大效益。
4. 公开透明：资金管理过程公开透明，接受社会监督。
第二章组织机构与职责第四条成立监管资金管理领导小组，负责监管资金的总体规划和协调管理。
第五条监管资金管理领导小组下设办公室，负责具体实施监管资金的管理工作。
第六条监管资金管理领导小组及办公室的职责如下：1. 制定监管资金管理的各项规章制度；2. 负责监管资金的预算编制、执行和监督；3. 负责监管资金的拨付、使用和回收；4. 定期对监管资金的使用情况进行检查和评估；5. 负责监管资金的统计、分析和报告。
第三章预算编制与执行第七条监管资金的预算编制应当遵循以下程序：1. 相关部门提出预算编制意见；2. 办公室进行预算编制；3. 领导小组审议通过预算；4. 报请上级主管部门批准。
第八条监管资金的预算执行应当遵循以下要求：1. 严格执行预算，不得擅自调整；2. 按时拨付资金，确保项目顺利实施；3. 加强资金使用过程中的监督，防止浪费和挪用；4. 定期对预算执行情况进行分析，发现问题及时纠正。
第四章拨付与使用第九条监管资金的拨付应当遵循以下原则：1. 符合项目实际需求；2. 符合资金使用规定；3. 符合预算编制要求；4. 符合审批程序。
第十条监管资金的使用应当遵循以下要求：1. 严格按照资金用途使用；2. 确保资金使用效益；3. 加强资金使用过程中的监督，防止违规使用；4. 定期对资金使用情况进行检查和评估。
第五章监督与检查第十一条监管资金的管理和使用应当接受以下监督：1. 内部监督：建立健全内部监督机制，定期对资金管理进行自查；2. 外部监督：接受审计、财政等部门的监督检查；3. 社会监督：接受社会公众的监督和投诉。
资金管理办法细则模板
资金管理办法细则模板(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如管理制度、企业管理、岗位职责、心得体会、工作总结、工作计划、演讲稿、合同范本、作文大全、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor.I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!And, this store provides various types of practical materials for everyone, such as management systems, enterprise management, job responsibilities, experiences, work summaries, work plans, speech drafts, contract templates, essay compilations, and other materials. If you want to learn about different data formats and writing methods, please pay attention!资金管理办法细则模板第1篇资金管理办法细则模板资金管理办法细则1第一章总则第一条为了适应现代化、集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金管理的高度统一，制订本细则。
资金管理办法细则模板
资金管理办法细则模板1. 引言资金管理办法细则是管理公司资金的规章制度，在执行过程中，积极防范各种风险，合法合规地实施各项资金交易，维护公司资产与股东利益，确保公司业务的稳定运作。
2. 适用范围适用于本公司及其附属机构、分支机构等所有工作人员。
3. 资金分配与计划3.1 资金分配公司通过预算编制、财务审核等程序，将资金分配至各部门和项目。
各部门需按照公司预算和各项规定合理和科学地使用资金，切实避免浪费和乱用。
3.2 资金计划公司每年制定资金计划，并不断修订，确保资金的稳定、安全和有效运作。
各部门需根据公司资金计划，及时做好预算、计划和审计工作。
4. 风险控制4.1 内部风险公司通过内部控制、审核后备、审计等措施，避免内部人员盗窃、挪用资金等操作，保障资金安全和保密。
4.2 外部风险公司设立专门的风险管理部门，及时发现和分析市场和经济的风险，采取有效的对策，为公司资金运作提供保障和支持。
5. 资金调拨的制度5.1 资金调拨的基本原则公司的资金调拨必须符合以下基本原则：•合理性：资金调拨的性质、用途、金额、时间等必须合理。
•安全性：资金调拨必须保证安全可靠，防止造成重大损失。
•透明性：资金调拨必须公开、公正，遵循合同、规定和程序。
•利益最大化：资金调拨必须实现公司和股东利益的最大化。
5.2 资金调拨的程序公司的资金调拨必须符合以下程序：•提交申请：调用部门首先向财务部门提交调拨申请，包括资金性质、调用原因、金额和时间等必要信息和材料。
•审核批准：财务部门对申请进行初审，审核其合理性和可行性，对于有疑问或需要补充材料的申请，可以要求其补充相关材料，申请符合要求后，再提交给总经理或董事长审批。
•执行调拨：总经理或董事长批准调拨申请后，调用部门根据规定立即执行调拨程序，并进行相应的特别说明和书面确认。
6. 资金监管的制度6.1 资金监管机构的设置公司内设专门的监督管理机构，独立于其他业务单位，对公司的资金交易和所有活动进行监督和管理。
现金管理实施细则范文(4篇)
现金管理实施细则范文现金管理是企业财务管理的重要组成部分，对企业的正常运营和发展具有重要影响。
为了规范企业的现金管理工作，制定实施细则是必要的。
下面是一个现金管理实施细则的模板，供参考。
一、现金管理的目的和原则1. 目的：确保企业的现金安全、有效利用现金资源、提高资金使用效率。
2. 原则：(1) 安全性原则：确保现金的安全，采取一定的防范措施，防止现金丢失或失窃。
(2) 适度投资原则：在保证现金安全的前提下，将闲置的现金进行适度投资，增加资金流动性。
(3) 高效利用原则：合理调配现金，提高资金使用效率，避免资金的闲置。
(4) 合规原则：遵守相关法律法规，按照财务制度和内部控制制度进行现金管理。
二、现金管理的组织架构和职责1. 组织架构：(1) 财务部门：负责全面协调和管理企业的现金管理工作。
(2) 现金管理部门：具体负责现金的募集、支付、结算等工作。
(3) 相关部门：根据需要，协助现金管理部门开展工作，包括采购部门、销售部门、行政部门等。
2. 职责：(1) 财务部门：负责制定现金管理政策、规定现金管理的流程和操作细则。
(2) 现金管理部门：a. 募集现金：负责企业资金的募集，包括贷款、发行债券等。
b. 管理现金：负责企业现金的收付、结算、储备等工作。
c. 投资现金：对闲置的现金进行适度的投资，增加现金收益。
d. 预测现金流：根据企业的经营活动和需求，预测未来一段时间的现金流情况。
e. 分析现金流：对现金流进行分析和监控，发现问题并提出解决措施。
三、现金管理的流程和操作细则1. 现金募集流程：(1) 预测资金需求：根据经营活动和未来计划，预测企业一段时间内的资金需求。
(2) 制定资金募集计划：根据资金需求和市场情况，制定资金募集计划，包括借款计划、债券发行计划等。
(3) 筹集资金：按照资金募集计划，与银行、金融机构等进行沟通和协商，完成资金的募集。
2. 现金支付流程：(1) 支付申请：各部门根据实际需求，提出支付申请。
公司资金管理办法模板
公司资金管理办法模板第一章总则第一条根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本办法，规范公司的资金管理活动，确保资金安全、合理使用，提高资金利用效益。
第二条公司的资金管理办法适用于所有员工，包括财务人员、行政人员、销售人员等。
第三条公司的资金管理包括资金筹集、资金使用、资金监督等环节。
第二章资金筹集第四条公司的资金筹集主要通过以下途径进行：1.自有资金：包括公司的注册资本、盈余等；2.借款：公司可以根据需要向银行或其他金融机构申请借款，但需经过董事会或股东大会审议决策；3.股权融资：可以通过发行股票或引入股东的方式筹集资金，但需经过股东大会决策；4.政府补助：可以利用可获得的政府补助或奖励来筹集资金。
第五条资金筹集需遵守以下原则：1.资金筹集需要经过董事会或股东大会的决策；2.多样化筹集渠道，降低筹资风险；4.确保资金筹集的合法合规，遵守相关法律法规。
第三章资金使用第六条公司的资金使用应遵循以下原则：1.合理配置：根据公司的战略目标、业务发展需要和风险承受能力，合理配置资金用于不同领域和项目；2.严格预算：制定年度预算和项目预算，确保资金使用在预算范围内，并通过合规审批程序实施；3.风险控制：建立资金风险评估机制，对资金使用的风险进行评估，制定相应的风险控制措施；4.合理融资：根据资金需求和市场条件，合理选择融资方式和时机，以降低资金成本；5.资金监督：建立资金使用监督机制，监督各部门和个人的资金使用情况，及时发现和纠正问题。
第四章资金监督第七条公司应建立健全资金监督机制，确保资金使用的安全和合规。
第八条资金监督主要包括以下内容：1.资金台账：建立完整的资金台账，记录和跟踪公司的资金流动情况；2.资金审计：定期进行内部审计和外部审计，查找和纠正资金管理中存在的问题；3.资金监测：建立资金监测系统，对公司的资金流动进行实时监测，及时发现异常情况；4.资金报告：定期编制资金报告，向董事会、股东会等进行资金使用情况和财务状况的报告。
资金集中管理办法[管理资料]【最新范本模板】
![资金集中管理办法[管理资料]【最新范本模板】](https://img.taocdn.com/s3/m/c5feeb68a0116c175e0e480c.png)
资金集中管理办法[管理资料]资金集中管理实施办法第一章总则第一条为了增强集团控制力，加速资金的周转，降低资金成本，提高资金的使用效率，有效提高集团总部对所属各公司的资金管理，确保集团整体战略目标的实现，特制定本办法。
第二条资金集中管理坚持以“服务与管理、会计信息化与预算控制同步”为宗旨，最大限度地增强企业合力，促进企业健康发展。
第三条集团公司财务部是资金集中管理的职能部门,在集团公司总裁的领导下实施对资金的集中管理工作. 第四条集中管理的资金归原公司所有,存放于集团的资金集中管理账户。
集团公司财务部对集中的资金进行统配统调，并对各公司上调、下拨资金进行分户记账.第二章资金集中管理模式第五条集团资金采取集中管理、需求划拨的方式.即每个公司的资金余额实行限额控制，超限额部分划入集团公司集中管理账户，需要支付时集团按照批复的付款申请单或付款计划，划拨到各公司的账户，下拨资金可以实现即时到账。
第六条各公司的资金限额确定以公司日常零星结算为基础，各公司资金限额的核定由集团公司财务部按照各单位日常经营需求并结合日常零星开支进行预估,由各公司申请资金计划报集团总裁审批、核定.各公司可根据本公司经营需要，增加日常结算所需资金额度，并由各公司经理负责向集团财务部申请办理资金定额增减事宜。
第七条资金定额的确定实行经营计划分档计算，具体如下:公司名称资金定额(单位：万元）安徽铜陵市江洲建材工贸有限责任公司 30 枞阳县茅迪实业有限公司 10安徽省江洲实业有限公司 10安庆市江洲新型材料股份有限公司 15第八条各公司财务人员要严格执行集团公司规定,各公司财务部每天下班前将公司所辖帐户进行检索，对超过定额部分全部划到公司指定账户。
第三章资金集中管理的范围第九条集团公司所属各公司的各种性质的资金全部纳入集中管理范围.第十条以银行承兑汇票方式收入的款项也纳入集中管理范围，管理方式为备案制。
各公司月末应将银行承兑汇票管理台帐电子文档发回集团财务部出纳处。
资金管理办法-通用模板、范文
资金管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司资金管理，保证资金运作收益，防范资金管理风险，根据国家法律法规及有关管理要求，结合公司实际，特制定本办法。
第二条本办法所称资金管理，是指在公司统一组织下，以资金计划为基础，将公司及投资企业的资金进行集中管理、统筹配置、专业运作，从而提高资金使用效率，防控资金管理风险。
第三条资金管理工作，具体内容包括组织与职责、资金计划、银行账户、资金归集等。
第四条资金管理的原则：集中管理，合理规划；防控风险，落实责任；规范运作、严格管理。
第五条本办法适用于公司及各级投资企业。
第二章资金管理的组织与职责第六条公司及投资企业应严格执行公司资金管理要求，积极做好年度资金计划、银行账户授权、资金归集等相关工作；不得违反公司规定私设账户、转移存款，不得提供虚假信息，妨碍资金管理的实施。
第七条除公司已授权可进行理财投资的投资企业外，未经公司批准，任何单位不得擅自购买理财产品；具体理财产品包括但不限于结构性存款、货币基金、信托产品、资管计划等。
第八条公司分管财务副总经理负责全面资金管理工作的组织领导。
第九条投资企业负责人是落实执行的直接责任人。
第十条公司及投资企业财务部门是落实资金管理的直接责任部门，应按照本办法要求，积极认真做好资金管理相关工作，确保资金管理工作全面开展、扎实有效。
第十一条公司及投资企业应基于本单位年度全面预算，编制年度资金计划；公司审核所属投资企业年度资金计划，汇总后报送公司财务管理部；公司财务管理部统筹平衡后编制公司年度资金平衡计划，公司年度资金平衡计划经批准后，财务管理部向投资企业分解下达年度资金计划。
第十二条公司及投资企业根据分解到位的年度资金计划及已具体执行情况，按季、月滚动编制细化的资金计划，并按规定要求及时在资金管理信息系统上进行填报。
第十三条公司及投资企业应严格执行分解下达的年度资金计划，超出月度预算、但在年度资金计划之内的，需在按月编制的滚动资金平衡计划中予以专项说明；若需调整年度资金计划，应逐级上报财务管理部。
资金管理办法实施细则模板
资金管理办法实施细则模板1. 介绍资金管理办法实施细则是企业或组织内部制定的管理规范，用于规范资金的使用、管理、监督、控制等方面的行为。
本文档旨在提供一份资金管理办法实施细则模板，以协助企业或组织制定符合实际情况的管理规范。
2. 资金管理的目的资金管理的主要目的是保证企业或组织的财务安全和稳定性，有效地避免各种资金风险和浪费，进而提高企业或组织的效益和竞争力。
具体包括以下几方面：•合理安排资金使用，提高效益；•加强对资金的管理和控制，减少资金风险；•建立完善的预算制度，掌握资金使用情况；•保障企业或组织的正常运营，确保资金流动性稳定；•遵守财务法规，规范资金管理行为。
3. 资金管理的原则企业或组织在制定资金管理办法实施细则时应遵循以下原则：1.合法合规原则：资金管理必须符合相关法律法规以及企业或组织内部规章制度，确保资金使用合法合规；2.管理规范原则：资金管理必须遵循规范管理，规定资金使用程序、权限、责任等，确保资金使用科学合理；3.风险控制原则：资金管理必须强化风险控制，建立健全风险评估、预警、应对机制等，确保资金安全；4.效益最大化原则：资金管理必须最大化利用资金，提高资金使用效益，确保资金使用的“精打细算”；5.审计监督原则：资金管理必须接受审计监督，确保规章制度得到执行，资金使用情况得到掌握。
4. 资金管理的内容企业或组织在制定资金管理办法实施细则时应包括以下内容：4.1 资金管理的组织架构资金管理应设立相关的专职财务部门或委托专业机构进行管理。
资金管理部门应负责资金收支的安排、跟踪监督、账务管理、财务报表的编制与分析等工作。
4.2 资金的来源和用途管理企业或组织应规定资金的来源和使用方式，并对资金的用途进行明确的规定和管理，严格控制资金的使用。
企业或组织应根据资金需求，制定预算并进行管理，检查资金使用计划的科学性、合理性和可行性。
4.3 资金管理的流程企业或组织应规定资金管理的一般流程，包括资金申请、审批、支付、监督、核算等环节，确保资金使用合法、安全、规范。
专项资金管理制度模板模版(4篇)
专项资金管理制度模板模版第一章总则第一条为规范和加强专项资金管理，保证专项资金的合理、安全和有效利用，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位各类专项资金的管理。
第三条本制度所称专项资金是指按照规定用于特定目的、来源固定的资金。
第四条本制度所称专项资金管理是指对专项资金按照科学、合理、安全、高效原则进行组织、管理、运用和监督的活动。
第五条专项资金管理必须坚持公开、公正、公平、公正的原则。
第六条根据不同的专项资金管理目标和需要，本单位可以制定相应的专项资金管理细则。
第七条专项资金管理工作由财务部门负责组织实施，并接受本单位领导班子和相关职能部门的监督。
第八条本制度的解释权归本单位财务部门负责。
第二章专项资金管理的原则第九条专项资金管理必须坚持科学原则，合理确定专项资金的来源、使用和管理程序。
第十条专项资金管理必须坚持合理原则，确保专项资金的使用符合预定目标和需要。
第十一条专项资金管理必须坚持安全原则，保证专项资金的安全、稳定和可控。
第十二条专项资金管理必须坚持高效原则，提高专项资金的使用效益和管理效能。
第十三条专项资金管理必须坚持公开原则，确保专项资金的使用过程公开透明。
第十四条专项资金管理必须坚持监督原则，加强对专项资金的监督，预防和纠正违规行为。
第三章专项资金的设立第十五条专项资金的设立必须经过本单位领导班子的决策并报财务部门备案。
第十六条专项资金的设立必须明确资金的用途、金额、来源以及管理办法。
第十七条专项资金的设立必须合法合规，不得违背国家有关法律法规的规定。
第十八条专项资金的设立必须符合本单位的规模、实力和经济情况。
第四章专项资金的管理第十九条专项资金的管理必须按照相关的管理制度和流程进行操作。
第二十条专项资金的管理必须建立规范、完善的会计核算制度。
第二十一条专项资金的管理必须建立健全的内部控制体系，确保专项资金的安全和有效使用。
第二十二条专项资金的管理必须建立相应的沟通和协作机制，加强各部门之间的沟通和配合。
企业资金管理实施细则模板
第一章总则第一条为加强企业资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，特制定本实施细则。
第二条本实施细则适用于本企业及其下属子公司、分支机构的资金管理工作。
第三条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家法律法规，执行国家财政、金融政策。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足企业生产经营需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金收益最大化。
第二章资金管理制度第四条企业应建立健全资金管理制度，明确资金管理职责，确保资金管理工作的规范化和制度化。
第五条资金管理部门负责企业资金管理的具体实施，包括资金收支、资金结算、资金调度、资金监督等。
第六条企业应设立资金管理岗位，配备专业人员进行资金管理，确保资金管理工作的专业化。
第七条企业应建立资金管理档案，对资金收支、结算、调度等情况进行详细记录，便于查询和监督。
第八条企业应定期对资金管理制度进行评估，根据实际情况进行修订和完善。
第三章资金收支管理第九条企业应建立健全资金收支管理制度，明确资金收支范围、审批流程和核算方法。
第十条企业资金收入应按以下流程处理：（一）各部门根据业务需要提出资金收入申请；（二）财务部门审核资金收入申请，确保合规性；（三）总经理或授权负责人审批资金收入申请；（四）财务部门办理资金收入核算。
第十一条企业资金支出应按以下流程处理：（一）各部门根据业务需要提出资金支出申请；（二）财务部门审核资金支出申请，确保合规性；（三）总经理或授权负责人审批资金支出申请；（四）财务部门办理资金支出核算。
第十二条企业应定期进行资金收支分析，分析资金收支结构，发现问题及时调整。
第四章资金结算管理第十三条企业应建立健全资金结算制度，明确结算方式、结算期限和结算流程。
第十四条企业资金结算应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家法律法规和金融政策；（二）及时性原则：确保资金结算的及时性；（三）准确性原则：确保资金结算的准确性；（四）安全性原则：确保资金结算的安全性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
工作行为规范系列资金管理办法细则模板（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-73360资金管理办法细则模板Fund Management Measures Details Template说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
资金管理办法细则【1】第一章总则第一条为了适应现代化、集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金管理的高度统一，制订本细则。
第二条本办法适用于××水泥股份有限公司(以下简称“公司”)及下属各分公司、子公司(以下简称“各公司”)。
第二章管理机构及职能第三条决策机构及职能1、公司资金管理的决策机构为公司资金管理委员会。
主任委员:公司总裁副主任委员:公司财务副总裁委员:公司营销副总裁、生产副总裁、投资发展副总裁成员:公司财务中心资金部负责人、销售分公司负责人、物资分公司负责人、工程部负责人、计划发展部负责人、财务经理2、公司资金管理委员会的主要职能为审定公司资金管理办法;审定年度资金预算、月度资金计划;审定筹融资方案;统一调度资金;检查、考核资金预算、计划执行结果;动态监控公司现金流量，控制财务风险。
3、公司资金管理委员会的工作方式为月度例会。
第四条执行机构及职能1、财务中心资金部:履行资金管理委员会办公室的职能。
主要负责执行资金管理委员会的各项决定;拟订资金管理办法草案;统筹规划公司年度资金预算及月度资金计划;组织资金管理委员会月度会议;向各公司下达经批准的年度资金预算及月度资金计划;审批各公司资金周报表，负责各公司资金调拨;具体指导、监督、检查各公司资金管理工作;向资金管理委员会提交公司月度、季度、年度资金执行情况表及资金管理工作报告;对各公司资金管理效果提出考核意见与建议。
2、财务经理:具体负责所辖区域各公司的资金管理工作，组织编制并初审上报各公司年度资金预算、季度资金预测、月度资金计划、资金周报表、资金日报表等相关资料;参与资金管理委员会月度会议;组织实施各公司经批准的筹资方案;督促落实各公司收入计划;具体落实财务中心资金部资金调度方案;根据本办法的权限设定审签各公司支付业务;提交所辖区域月度、季度、年度资金运行报告。
第三章资金预算第五条公司通过实施资金预算管理，实现对各公司的资金集中统一调控。
各公司的资金收支，必须按规定编制资金预算，经财务经理初审，报财务中心资金部复审并汇总呈报公司资金管理委员会批准后，严格执行。
资金预算审批程序如下图:1、年度资金预算各公司应依据年度财务预算编制资金预算，在每年1月15日前向财务中心资金部提交年度资金预算草案，待公司资金管理委员会批准后提交正式年度资金预算。
2、季度资金预测各公司应依据经公司资金管理委员会批准的年度资金预算，在每季度首月8日前向财务中心资金部提交季度资金预测。
3、月度资金计划各公司应依据经公司资金管理委员会批准的年度资金预算，结合季度资金预测，编制月度资金计划，于每月3日前报财务中心资金部。
对于单笔支付金额在100万元以上(含100万元)的计划，须列明详细支付单位名称和金额。
应付材料款、代垫运杂费、工程尾款支付计划明细表随同月度资金计划一同报资金部。
销售公司应于每月最后一天向财务中心资金部及各直管公司提报下月货款回笼计划。
工程部应于每月最后一天向财务中心资金部以及相关的各分子公司提报下月工程款支付计划。
4、资金周报表各公司应根据月度资金计划，编制资金周报表，于每周六上午报财务中心资金部。
5、资金日报表各公司应按时编制资金日报表，于每日上午9点前报财务中心资金部。
第六条各公司应按月编制月度资金执行情况表，于次月3号前随同次月月度资金计划一并报财务中心资金部。
第四章筹资管理第七条各公司需新增借款，必须向财务中心资金部提出借款申请，经公司资金管理委员会批准后由财务中心资金部统一对外筹资。
各公司无权自行向外借款。
第八条固定资产项目贷款1、各公司经批准的新建项目，须新增固定资产项目贷款时，应纳入年度资金预算，并专项申请报批。
2、财务中心资金部统一对外筹资，负责与金融机构进行贷款合同的洽谈。
所辖公司的财务经理亦参与合同洽谈。
3、申请贷款的各公司应配合财务中心资金部的筹资工作，按规定提供贷款所需相关资料。
4、当子公司为借款主体时，由子公司法定代表人授权财务经理签订借款合同，并监督借款人严格履行合同。
第九条流动资金借款1、流动资金借款计划纳入年度资金预算。
2、各公司流动资金不足时，只能向财务中心资金部申请借款。
3、财务中心资金部收到申请后，将优先考虑在公司内进行资金调剂。
经公司资金管理委员会批准后，由财务中心资金部统一向申请借款的公司调拨资金。
严禁各公司自行拆借资金。
4、公司内资金不足时，经公司资金管理委员会批准，财务中心资金部将组织向金融机构借款。
5、当子公司为借款主体时，由子公司法定代表人授权财务经理签订借款合同，并监督借款人严格履行合同。
第十条担保与抵押担保与抵押必须经公司资金管理委员会批准。
1、一般情况下，原则上以资产抵押方式为主。
2、各公司经批准的银行借款资产抵押方案，必须经财务经理初审，并报财务中心资金部审定后方可实施。
3、各公司不得自行实施资产抵押;不得自行向第三方提供担保，各关联公司间也不得自行相互提供担保。
第五章营运资金管理第十一条收入管理1、各公司资金收入均应纳入资金预算。
2、各公司应在公司指定的银行开设结算账户，未经公司批准，不得自行开立账户。
新开账户的公司需向财务中心资金部提出申请，待财务中心主任批准后方可办理。
3、销售公司必须及时足额将货款收入存入公司指定账户，销售公司及所属各市场部不得开设账户留存货款。
4、经批准的各公司月度资金计划，涉及各公司间调拨资金的，由财务中心资金部统一签发“资金调拨单”，经财务中心主任批准后实施，各公司必须确保资金2日内到账。
5、各公司必须及时足额将货款收入入账。
收款单录入时间与账务处理时间不得超过1个工作日。
第十二条支出管理公司及各公司所发生的全部经济业务，必须严格按合同办理结算，并及时挂账。
无论是公司总部还是各分子公司的款项支付，必须坚持公正、公平、公开的原则，必须坚持信守合同的原则，必须坚持按均衡支付率办理的原则，确保公司资金支付不存在法律纠纷。
1、总部应付材料款及代垫运杂费支付管理:由财务中心资金部提出支付建议计划，交业务主管部门确认，经公司主管副总裁审核后，报财务中心资金部，按资金预算管理规定报批执行。
2、各公司应付材料款及代垫运杂费支付管理:由各公司计财部提出支付建议计划，交各公司业务主管部门确认，经各公司执行经理审核后，报各公司计财部，按资金预算管理规定报批执行。
3、支付建议计划必须包括“年初余额、本年应付、本年已付、期末余额、支付率、财务支付建议计划、主管部门调整计划、调整原因说明”项目。
4、对于批准计划未执行的，需在月度资金运行报告中加以说明，并在次月计划中滚动安排。
5、各项税款、利息费用等支付必须按规定填制付款凭单，由财务经理签批后方可支付。
税款缴纳原则上不得超出应交税金期末余额，确需预交税款或支付税款滞纳金、罚款等营业外支出，需向财务中心资金部提出申请，待财务中心主任批准后方可支付。
6、其他未尽的支付事项，参照以上规定办理。
7、各公司日常资金支付，应依据明细资金计划办理。
审批权限设定如下:水泥熟料生产线单笔支付金额超过10万元(含10万元)，粉磨站及其他公司单笔支付金额超过5万元(含5万元)的业务，必须报经财务经理签字后方可安排支付。
财务经理不在现场时，可序时电传审签支付，然后补签原件。
水泥熟料生产线单笔支付金额在10万元以内，粉磨站及其他公司单笔支付金额在5万元以内的业务，经财务经理授权后，可按规定程序支付。
8、原则上不得计划外付款。
但因各公司生产经营临时需要等特殊情况需计划外支付时，按以下审批程序办理:①单笔金额不超过20万元的，由财务经理审签支付。
全月不超过3笔。
②单笔金额超过20万元但不超过50万元的，必须报财务中心资金部审批后，由财务经理审签支付。
全月不超过2笔。
③单笔金额超过50万元的，必须经财务中心资金部呈报财务中心主任审批后，由财务经理审签支付。
拓展阅读:国家重点文物保护专项补助资金管理办法解读【2】为加强和改进中央财政文物保护专项资金管理，提高财政资金使用效益，财政部、国家文物局颁布了《国家重点文物保护专项补助资金管理办法》(以下简称《办法》)。
为便于更好地了解《办法》制定的背景，国家重点文物保护专项补助资金的定义、范围，记者走访了有关专家。
一、《办法》制定的背景经过第三次不可移动文物普查，以及正在有序开展的第一次可移动文物普查，我国文化遗产资源处于逐年上升的趋势。
目前，我国已拥有联合国教科文组织认定的世界遗产45处，其中世界文化遗产31处、世界文化与自然混合遗产4处;国务院已批复公布七批全国重点文物保护单位，共计4295处。
此外，我国还有博物馆3020座，国有博物馆收藏文物2864万多件。
同时，国家对文物保护工作的投入也在相应增加，仅就中央对地方文物保护专项转移支付资金而言，20xx年11亿元、20xx年12亿元、20xx年40亿元、20xx年65亿元、20xx年预算安排70亿元。
为加强财政资金管理，更好地满足文物保护工作的需要，应当进一步完善资金管理办法，规范专项资金分配和使用，提高财政资金使用效益。
自20xx年起，财政部教科文司会同国家文物局办公室经过充分调研和多次征求意见，对原有的《国家重点文物保护专项补助经费使用管理办法》(财教[2001]351号)和《大遗址保护专项经费管理办法》(财教[2005]135号)进行了合并和修改，起草并颁布了《国家重点文物保护专项补助资金管理办法》。
二、什么是国家重点文物保护专项补助资金国家重点文物保护专项补助资金(以下简称“专项补助资金”)是中央财政为支持全国重点文物保护工作、促进文物事业发展而设立的具有专门用途的补助资金。
专项补助资金的年度预算，根据国家重点文物保护工作总体规划、年度工作计划及中央财政财力情况确定。
专项补助资金的管理与使用坚持“规划先行、保障重点、中央补助、分级负责”的原则。
专项补助资金用于补助地方的，适当向民族地区、边远地区、贫困地区倾斜。
专项补助资金实行项目管理。
财政部和国家文物局共同建立专项补助资金项目库。
专项补助资金的管理和使用应当严格执行国家法律法规和财务规章制度，并接受财政、审计、文物等部门的监督和检查。
三、专项补助资金的补助范围专项补助资金的补助范围主要包括:全国重点文物保护单位保护、大遗址保护、世界文化遗产保护、考古调查、可移动文物保护等，并详细规定了支出内容。