跨境人民币融资及有关业务介绍
跨境贸易人民币结算政策介绍
跨境贸易人民币结算政策介绍一、贸易投资便利化试点政策介绍1、受国际金融危机影响，美元、欧元为主要结算货币汇率大幅波动2、中国经济稳定增长，综合国力不断增强3、中国与6个国家和地区签订了6500亿元双边货币互换协议4、多年边贸业务已累计了一定的经验试点政策——基本概念《实施细则》第二条：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。
（特例外币报关、人民币结算）1、跨境贸易可用人民币结算，人民币支付结算功能由境内交易扩大到跨境交易2、境贸易的人民币与境内结算的人民币等质等价，不属于外汇试点政策——参与主体试点企业（境外企业）以人民币进行跨境贸易结算商业银行：提供人民币资金结（清）算业务服务人民银行有关部门：负责审核、备案、监督试点政策---相关法规1、2009.7.01《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告〔2009〕第10号）2、2009.7.03《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》（银发[2009]212号）。
3、2009.7.06 国家外汇管理局综合司出台《关于跨境贸易人民币结算中国际收支统计申报有关事宜的通知》（汇综发[2009]90号）。
4、2009.8.25 国家税务总局出台《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的通知》（国税函 [2009]470号）。
5、2009.8.27 海关总署监管司出台《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管函 [2009]255号）。
6、2010.3.8 中国人民银行发布《人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）管理暂行办法》（银发[2010]79号）。
7、2010.6.22 《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会银发〔2010〕第186号）二、扩大试点政策1、试点地区扩大n境内：五个城市扩大到20个试点省（自治区、直辖市）n境外：港澳、东盟扩大到所有的境外国家和地区2、业务范围扩大货物贸易、服务贸易、其他经常项目三、试点企业概念变化n进口业务项下，无试点企业概念n出口货物贸易项下，实行试点企业管理制度试点业务发展特点：前慢后快、进口快于出口全国及我省业务发生：1、截至2010年5月末，结算金额累计为445.52亿元。
跨境人民币结算业务介绍
企业篇（三）：人民币保函业务 • 案例
-2011年，中策橡胶的香港子公司海潮贸易有限
公司拟在香港发行以人民币计价的RegS型优先 债券，为降低融资成本，某政策性银行利用信 用评级较高的优势，为其提供融资担保。7月 债券发行成功。 优点：可利用境外人民币资金和成本较低的优势
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企业篇（三）：跨境人民币投融资
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 利益：1、按当天美元/人民币购汇价6.5573，该笔信
用证折成为451万美元。若企业以美元开证，则开证期 限为90天，若90天到期后办理3个月的进口押汇或海外 代付（利率按5%计算），企业需多支付利息5.64万美 元，总成本为456.8万美元。按11月10日远期6个月购 汇牌 价 （6.5860）计算 ， 折人民币 3008万元 。 30082958=50，使用人民币较美元少支付50万人民币。
对境外企业的好处
选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范 汇率风险
在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企 业作同样选择，可进一步拓展市场
使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 境内A公司于2010年11月1日与境外公司B签订进口合 同，进口标的物为对二甲苯，数量为3675吨，进口总 金额为2958万元人民币。境外公司B接受人民币信用 证，A企业向C行申请开立6个月的进口信用证。C行 审批后于2010年11月10日为企业开出信用证。通知行 为C行香港分行。境外B公司于11月16日通过C行香港 分行交单，C行在11月19日对外做出承兑，承兑到期 日为2011年5月15日。
• 出口案例
• 利 益 ： 1 、 美 元 结 算 ， 3 个 月 以 后 ， 45 万 美 元
工商银行跨境人民币结算业务简介
基础业务产品
• 国际结算业务产品 • 国际贸易融资业务产品 • 同业人民币购售 • 同业资金拆借 • 境外人民币存款、理财产品 • 人民币全球现金管理 • 境外人民币电子银行
工银跨境通
特色业务产品
• 证融通 • 代付通 • 人民币内保外贷 • 汇兑通 • 转口贸易通 • 结算理财通 • 债券结算通
工商银行以当前适用的跨境人民币业务产品为基础，形成了以 “工银跨境通”为品牌，以结算为基础，融合融资、理财等产 品的跨境人民币业务产品体系，同时配套“人民币账户融资” 、“债券结算代理与交易”和“人民币购售”等三项金融市场 产品，充分展示了人民币业务的优势。
跨境人民币 工行通全球
□降低经营成本
合同计价货币和企业 运营货币一致，企业 在签约前就能切实了 解交易成本和收入， 可提高企业决策有效 性，同时减少外汇衍 生品及双重外汇交易 的成本
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跨境人民币 工行通全球
□加速资金周转
贸易用资金和生产用 资金的币种一致，减 少了汇兑手续以及资 金流动环节，加快了 企业结算和资金周转 速度，提高企业资金 使用效率，使得企业 能更有效地进行资金 管理
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跨境人民币 工行通全球
证融通
基本组合：人民币进口信用证+A出口押汇/B承兑贴现/C福费廷＋理财
产品特点：1、境内客户享受跨境人民币结算的各项便利
2、境外客户获得外汇贸易融资（操作简单、方便，质押 当日放款）、人民币升值收益、远期收益当期体现
3、开立人民币远期信用证不占用外债额度
适用客户类型：有真实贸易往来的关联客户，且境外客户有贸易融资需求，
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跨境人民币 工行通全球
跨境业绩 同业翘楚
作为全球人民币业务大行,工商银行具有很强的人民币综 合服务能力。从2009年7月跨境人民币业务启动到今年6月 底,工行境内外机构共办理跨境人民币业务5349亿元，范围 覆盖贸易、服务、资本融资、债券承销等广泛领域，共为 境外机构和代理行开立境内人民币清算账户252个，覆盖53 个国家和地区，居同业首位，成功建立起了全球的人民币 同业清算网络。
跨境人民币结算业务简介
跨境人民币结算业务简介随着中国市场对外开放的不断扩大和人民币国际化的推进，跨境人民币结算业务成为了一个重要的组成部分。
本文将简要介绍跨境人民币结算业务的定义、特点、发展历程以及对国际贸易的影响。
跨境人民币结算业务是指以人民币作为结算货币进行国际贸易或投资活动的一种金融服务方式。
具体来说，当境外机构与中国境内机构进行贸易、投资或其他跨境活动时，可以使用人民币作为结算货币，即通过人民币的账户结算交易。
这种方式相对于传统的美元结算方式来说，可以降低外汇风险、提升交易效率，并且符合中国市场对外开放和人民币国际化的需求。
跨境人民币结算业务的特点主要包括以下几个方面。
首先，人民币是一种非主要货币，其国际化进程相对较慢，因此跨境人民币结算面临着一些挑战。
其次，跨境人民币结算业务相对于其他货币的结算业务而言，还处于起步阶段，相关规定和制度还不够完善。
再次，中国政府在跨境人民币结算业务方面采取了一系列的政策措施，以推动人民币的国际化进程。
最后，随着中国与各国的经贸合作不断深化，跨境人民币结算业务将在未来继续发展壮大。
跨境人民币结算业务的发展历程可以追溯到2004年，在上海建立了首个人民币的跨境贸易结算试点区。
之后，中国政府陆续在其他城市设立了人民币跨境贸易结算试点，并逐步推出一系列的监管政策和便利措施，以促进跨境人民币结算的发展。
2010年，中国境内的银行开始承办境外个人和企业的人民币业务，并实现了跨境人民币结算的全球化。
2015年，人民币获得国际货币基金组织的特别提款权货币地位，进一步推动了人民币国际化进程。
跨境人民币结算业务对国际贸易的影响主要体现在以下几个方面。
首先，跨境人民币结算业务降低了企业的外汇风险，特别是在中国外贸企业面临人民币升值压力的背景下，可以有效减少汇率波动对企业的影响。
其次，跨境人民币结算业务提高了结算效率，缩短了资金周转周期，降低了结算成本。
再次，跨境人民币结算业务有助于促进中国与其他国家的经贸合作，加深了双边贸易关系的紧密度。
跨境人民币结算业务介绍
二、试点的基本情况
（一）各项跨境人民币业务有序进行
-自试点开始至11月末，银行累计办理跨境贸易人民 11月末 自试点开始至11月末， 币结算业务2745.11亿元。 币结算业务2745.11亿元。 2745.11亿元 自试点开始以来， -自试点开始以来，境内代理银行累计净售出人民 63.54亿元 亿元。 币63.54亿元。 人民币同业往来账户余额381.16亿元。 381.16亿元 -人民币同业往来账户余额381.16亿元。 境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。 273.02亿元 -境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。
货物贸易人民币结算业务办理流程简介
（二）对先结算后进（出）口的情形，企业办理人 民币结算业务的流程
（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同 约定进行生产和交货。 （2）企业向银行提供合同、发票、“跨境贸易人民币结算出 口收款说明”或“跨境贸易人民币结算进口付款说明”，在 银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。银行按 规定将相关信息报送管理系统。
三、试点政策要点
３.试点业务范围
目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 资本项下业务目前实行个案试点制度。 资本项下业务目前实行个案试点制度。
４.清算模式
试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 可以通过香港、 可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人 民币资金的跨境结算和清算， 民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业 银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算 和清算。 和清算。
五、业务办理流程
（三）出口试点企业的审核
跨境人民币联行融资业务所涵盖的结算方式
跨境人民币联行融资业务所涵盖的结算方式跨境人民币联行融资业务是指在境内、境外两个不同法域中，以人民币作为交易货币进行融资活动的一种金融服务。
在这种业务中，结算方式起到了非常重要的作用，决定着资金流动的安全性和效率。
本文将介绍跨境人民币联行融资业务所涵盖的结算方式，旨在帮助读者更好地理解和运用这一金融工具。
首先，跨境人民币联行融资业务的一种结算方式是人民币跨境清算。
这种方式通过人民银行与外汇交易中心之间的合作，将境外金融机构与境内金融机构之间的人民币交易结算风险减到最低。
这样一来，境外机构可以通过境内机构的中介作用，更便利地进行人民币资金的调动和运营。
而这种结算方式的出现，也为境外机构提供了更多的人民币融资渠道，有利于推动人民币国际化进程。
其次，跨境人民币联行融资业务还可采取人民币跨境借贷（包括双向人民币银行本外币联动贷款、人民币跨境贷款等）的结算方式。
在这种方式下，境内和境外的两家金融机构通过借贷协议，在人民币和外币之间进行资金的互换和调剂。
这种结算方式具有灵活性和效率性的特点，能够满足企业在不同国家间的资金需求，降低融资成本，提高资金使用效率。
另外，跨境人民币联行融资业务还包括人民币跨境股权投资结算。
这种结算方式主要适用于企业间的股权投资和并购交易。
通过结合人民币结算服务和境内外股权市场的资源，在跨境投资交易过程中提供便捷的结算和清算服务，有效降低交易成本，减少交易风险。
这种方式的出现，为企业提供了更多融资和投资的机会，同时也为加快资本市场国际化进程提供了有力支持。
最后，跨境人民币联行融资业务还可以采用人民币跨境担保结算方式。
这种方式通过借贷协议的担保机制，使得境内企业可以为境外企业提供人民币担保，并承担相关风险。
这样一来，境外企业能够借助担保机制获得更多的融资机会，同时也可以降低借款成本和融资风险。
这种结算方式对于境内金融机构来说，有助于拓宽业务范围，提高利润，增强竞争力。
综上所述，跨境人民币联行融资业务所涵盖的结算方式包括人民币跨境清算、人民币跨境借贷、人民币跨境股权投资和人民币跨境担保等。
人民币跨境结算相关业务及操作
境外所有国家和地区 那些领域可以办理？
经常项目：货物贸易、服务贸易等 资本项目：FDI ODI 报关币种不一致 除以人民币出口外币收汇不可以办理外，其余均可以办。（南银发 [2012]47号文件）
总之：在政策范国际结算。
序 号
行别
地市
南昌
赣州
吉安
上饶 宜春
抚州
九江
新余
景德镇 鹰潭 萍乡
合计
140880 148365 211413 4574 23180 18033 105581 39302
9229 8384 6859
1
中国银行
31824
93207
34231 1095 14954 16549
60543 12972
8992 1569
RQFII由200亿元增加到500亿
QFII由500亿美元增加到800亿
继香港、新加坡后，第三个 人民币离岸市场
4月11日李波司长讲话
4月18日 汇丰银行 伦敦 10亿债券
6月12日 银办函 〔2012〕381号
央行将建独立的人民币跨境支付 系统
开放出口企业黑名单
2012年全国跨境人民币结算现状
3000
跨境人民币业务好处----对客户 （人民币报关人民币结算）
政策设计 贸易真实性审核 国际收支申报要求 预收预付额度管理
核销管理 出口收汇联网核查
外债管理
人民币结算 有 有 有 无 无
只登记
外币结算 有 有 有 无 有
额度管理
跨境人民币业务好处 （人民币报关人民币结算）
对境内企业的好处
规避汇率风险，防止外币贬值带来的损失 锁定财务成本，估算企业预期收益 精简流程，简化手续，降低交易成本，提高效率
跨境贸易人民币结算知识普及手册
跨境贸易人民币结算知识普及第一篇一、跨境贸易人民币结算业务推行背景当前，受国际金融危机的影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国贸易结算时面临较大的汇率波动风险。
同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人民币作为支付手段的呼声越来越高。
在当前全球金融危机的影响不断扩散的情况下，为顺应国外市场和企业的需求，保持我国与周边国家和地区的贸易正常发展、为企业提供更多便利，开展了跨境贸易人民币结算业务。
二、跨境贸易人民币结算给企业能带来的好处对企业而言，跨境贸易人民币结算可使企业有效规避汇率波动风险、减少为了防范汇率风险采用衍生产品而付出的费用，锁定了财务成本；同时，以人民币作为结算货币可以减少企业的货币兑换环节，降低企业的交易成本；另外，该类业务不纳入外汇核销、不纳入外汇指标管理，可以减少企业的手续，提高贸易便利化程度，同时降低了企业对外赊购的门槛。
此外，出口企业还可以同样享受出口退税的待遇，出口收入不用先进入待核查账户，缩短了资金到账时间。
三、跨境贸易人民币结算给银行带来的机遇对银行业而言，跨境贸易人民币结算业务的拓展具有重大意义。
我国人民币结算量在对外贸易的比重已经越来越大，成长速度和规模不容小觑。
银行如果不能顺势而为、积极发展该项业务，今后在市场中将会失去较大的份额。
对于银行来说，其不仅仅是热点、重点业务，更是提高竞争力的重要途径。
从产品创新的角度看，开发新产品具有较大的发展空间。
银行可以依据政策的不断调整和市场的变化，随时调整产品组合，为客户提供及时有效的服务。
第二篇一、试点企业是如何选取的？试点地区的人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业，然后由人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核，选择国际结算业务经验丰富，遵守财税、商务、海关和外汇管理各项规定，资信良好的企业参加试点。
跨境人民币结算业务简介
业务优势-企业
不改变企业结算习惯
1.并不影响原有的国际结算惯例应用 +信用证：《跟单信用证统一惯例》（UCP600）、《关于审核跟单信 用证项下单据的国际标准银行实务（ISBP），《跟单信用证项下银行 间偿付统一规则》（URR725）。 +托收：《托收统一规则》（URC522）。 +保函：ICC URDG458或ISP98。
对预计收汇日期超过报关日期180天以上( 含180天)的远期收汇，出口单位应在货物 出口报关后60天内持相关材料到外汇局办 理远期收汇备案。
应调回境内核销
将进口单位分为一类二类三类进口单位， 实行分类管理。对不在名录单位、二类单 位及外汇局认定的其他特殊进口付汇业务 实行事后逐笔报告管理。企业进口付汇后 ，需向外汇局逐笔报告其进口付汇和对应 的到货或收汇信息。对不在名录单位、三 类单位等进口付汇实行事前登记管理，银 行凭外汇局出具的登记证明和相关单证为 企业办理进口付汇或开证。
业务情况介绍
业务优势-企业
■选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范汇率 风险
■使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
■在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企业作 同样选择，可进一步拓展市场
业务情况介绍
业务优势-企业
不改变企业结算方式
适用于进出口信用证、托收、汇款、保函等多种结算 方式。
业务情况介绍
➢ 8月25日，国家税务总局发布《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的 通知》（国税函【2009】470号）
➢ 9月8日，海关总署监管司 发布《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管 函【2009】255号
➢ 《人民币跨境收付信息管理系统暂行管理办法》（银发〔2010]79号） ➢ 《中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 银监会关于扩大跨境贸易人民币
跨境人民币业务概述及部分产品介绍
出口方面
1、无需办理电子口岸IC卡。 2、无需申领出口收汇核销单。 3、无需网上交单核销。 4、收款无需进入待核查帐户。 5、无须提供出口收汇核销单退税联或出口收汇核销电子
信息即可办理出口退税手续。 6、预收货款无需登记贸易信贷系统，不存在超比例报外
汇局审批环节。 7、出口210天后未收汇核销的不处罚，无需缴回退税转
征内销税。 8、无需到外汇局办理核销手续。
人民币/外币结算对比
结算速度 结算费用 汇兑成本 核销要求 申报要求
预收、付款 比例管理
贸易信贷登记
出口退税
收款留存境外
人民币结算
一样 一样 无 无 有 无 无 有 有
外币结算
一样 一样 有 有 有 有 有 有 无
企业在选择结算货币时还 需考虑以下因素：
• 谈判地位
出口退税
跨境贸易人民币结算 不纳入外汇核销管理 ，即跨境贸易人民币 的收付不用像外汇收 付一样进行核销.
结算中产生的人民 币贸易信贷,企业暂 不须在外汇局的贸 易信贷登记管理系 统中进行操作,预收 、预付贸易信贷暂 不实行比例管理;
为满足企业实 际需要，允许 企业将出口人 民币收入存放 境外；
与出口收汇一样 可享受出口退税, 与外币计价进出 口一样可异地报 关;
1 什么是跨境人民币业务？
2 为跨境什人么民要币开业务办背跨景境人民币业务？
3 目前跨境人民币业务的发展现状。
经济发展
国家战略
人民币 跨境业务
客户需要
开展跨境贸易人民币结算业务具有重要的战略性意义
• 从国家宏观战略层面看 :将进一步促进我国对外贸易发展、缓解外 汇储备压力、保证国际收支平衡、提高人民币在国际经济的地位。
4、跨境人民币三合一系列产品服务：
《跨境人民币业务指南》
《跨境人民币业务指南》01PART 中国经济和人民币国际化贡献全球20%的GDP全球第二大经济体全球第三大贸易融资货币全球第五大支付货币全球第五大官方外汇储备货币02PART 跨境人民币发展历程经常项目试点2009年——跨境贸易人民币结算试点。
2012年——跨境贸易人民币结算业务全面铺开，拓展至全部经常项目。
2014年——03PART 跨境人民币简介跨境人民币业务是指企业、个人及其他机构以人民币开展或用人民币结算的贸易、投融资等各类跨境业务。
结算银行在人民银行规定的政策范围内，直接为客户提供各类跨境人民币产品和服务。
04PART 跨境人民币优势减少兑换环节规避汇率风险拓宽融资渠道降低融资成本助力一带一路助推开放发展05PART 跨境人民币适用群体中国境内所有地区的企业都可以依法开展跨境人民币结算业务。
所有国家和地区(含港澳台)的企业都可按照当地的法律规定与中国企业开展跨境贸易人民币结算业务。
06PART 九江银行跨境业务产品体系结算类T/T汇款信用证托收/代收跨境担保类内保外贷外保内贷跨境直贷融资类进口押汇出口押汇海外代付打包贷款提贷担保订单融资银信保福费廷07PART 九江银行跨境金融服务优势08PART 跨境人民币业务流程首次办理企业首次办理跨境人民币结算业务应当向境内结算银行提供以下材料:1.《企业信息登记表》；2.三/五证合一的《营业执照》；3.法定代表人或负责人有效身份证明。
09PART 货物贸易结算业务流程企业与境外进出口商签订对外贸易合同客户申请货物项下人民币跨境收/付款业务企业向结算银行提供出/进口报关时间或预计报关时间及有关出/进口交易信息,填写《跨境业务人民币结算收款说明/付款说明》，并提交能够证明交易背景真实合规的业务单据（合同、发票等）结算银行在完成贸易背景真实性、合规性审核后，通过人民币结算账户为企业办理人民币收付款。
10PART 服务贸易结算业务流程企业与外方签订人民币结算的有关合司(协议、决议或决定书）等申请办理跨境服务贸易及其他经常项目人民币收付业务企业向境内银行提供发票、合同(协议、决议或决定书)以及行业主管部门颁发的资格证明或其他有关部门要求出具的文件及批件(若有要求) (办理单笔30万元(不含)以下的服务贸易跨境人民币收支业务，银行原则上可不审核交易单证)给算银行在完成贸易背景真实性、合规性审核后，通过人民币结算账户为企业办理人民币收付款。
跨境人民币结算业务简介
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跨境人民币结算业务是指企业或个人 在跨境贸易或投资中，使用人民币作 为交易货币，进行收付、结算和清算 等业务活动。
人民币国际化是中国金融改革开放的 重要内容之一，跨境人民币结算业务 是实现人民币国际化的重要途径之一 。
随着经济全球化的深入发展和中国经 济的崛起，人民币逐渐成为国际货币 之一，跨境人民币结算业务应运而生 。
信用风险及防范措施
01
应对措施
02
03
04
尽职调查：在签订合同前对交 易对方进行尽职调查，了解其 信用状况、经营状况和偿债能
力等。
合同条款约束：在合同中加入 约束条款，对交易对方的行为
进行限制，降低风险。
担保措施：要求交易对方提供 担保，如抵押、质押或保证等 ，以确保债权人的权益得到保
障。
政策风险及防范措施
目前，跨境人民币结算业务已经进入 成熟阶段，业务规模和范围不断扩大 ，成为全球重要的跨境贸易和投资货 币之一。
跨境人民币结算业务的意义与作用
01
02
03
04
05
跨境人民币结算业务的 意义在于推动人民币国 际化进程，提高中国在 国际经济和金融领域的 话语权和影响力。
跨境人民币结算业务的 作用主要体现在以下几 个方面
市场参与者类型
01 02
商业银行
作为跨境人民币结算业务的主要参与机构，商业银行扮演着重要的角色 。它们负责处理结算交易，提供流动性服务，并为企业提供各种金融服 务。
企业
企业是跨境人民币结算业务的主要需求方。它们包括跨国公司、进出口 企业、跨境电商等，这些企业需要使用人民币进行跨境支付或结算。
03
投资者与金融机构
跨境人民币结算业务介绍
通过人民币跨境支付系统或银行柜台汇款方式进行支付，支付指令 由境内银行发送至境外银行，完成跨境支付。
优势特点
人民币证券投资结算高效便捷，可实现资金快速到账和投资收益汇 回。
案例四：跨境人民币其他项下结算案例
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背景介绍
某中国企业需向境外关联方支付特许权使用费、 管理费等其他费用。双方约定以人民币进行结算 。
定义：贸易项下跨境 人民币结算是指跨境 贸易在国际贸易中以 人民币作为结算货币 ，在跨境贸易合同中 约定以人民币计价、 结算和支付。
特点
降低汇率风险：人民 币作为结算货币，能 够降低因汇率波动带 来的风险。
简化结算流程：采用 人民币结算，可以减 少外汇兑换和汇款等 中间环节，提高结算 效率。
促进贸易便利化：人 民币结算有助于减少 贸易摩擦，提高贸易 便利化程度。
遵守外汇管理局对跨境资金流动的监 管规定。
涉及到的税务处理需遵守国家税务总 局的相关政策。
符合海关对进出口货物的监管要求。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ4
跨境人民币结算业务现状及问 题
业务现状
跨境人民币结算业务在近年来 逐渐成为全球贸易的主要结算 方式之一。
随着中国经济的崛起，人民币 国际化进程不断加速，跨境人 民币结算业务得到了快速发展 。
跨境人民币结算业务介绍
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目录
• 跨境人民币结算业务概述 • 跨境人民币结算业务种类及特
点 • 跨境人民币结算业务流程及要
求
目录
• 跨境人民币结算业务现状及问 题
• 跨境人民币结算业务案例分析 • 跨境人民币结算业务风险及防
范措施
01
跨境人民币结算业务概述
定义与背景
跨境贸易人民币结算业务简介及流程
跨境人民币结算业务——扩大人民币跨境使用促进贸易投资自由化和便利化中国人民银行梅州市中心支行※跨境人民币业务是指以人民币计价并作为支付手段的跨境结算业务以及相关的金融服务，包括跨境贸易人民币结算、境外直接投资人民币结算、外商直接投资人民币结算等，对企业而言，就是有条件的企业在自愿基础上以人民币进行的跨境贸易和投资；对于商业银行而言，就是在人民银行规定的政策范围内，为企业提供跨境人民币相关的结算服务。
※跨境贸易人民币结算是指我国具有进出口经营资格的企业在开展进出口货物贸易、服务贸易和其他经常项目时，都可以使用人民币进行计价和结算。
一、跨境人民币结算业务特点及优势政策支持：跨境人民币结算政策框架确立——境内所有企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算——所有出口货物贸易企业均可享受出口退税政策——以人民币进行跨境直接投资更加便利——人民币形式的对外负债（如延期付款、预收货款、银行保函等）不占用外债指标风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险——可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失——人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益管理更优：便于境内企业进行财务安排和资金调拨，简化相关手续——明细成本核算，方便企业核算损益——凭境内企业提交的收付款指令即可在银行办理人民币资金收款入账或付款——企业可将出口人民币收入存放境外——可进行人民币贸易融资，加快资金周转二、企业办理跨境贸易人民币结算流程图：企业 / 企业向银行提交收付款指令 银行按规定将相关信企业提供税务要求资料，企业提供合同、发 票（任一）或跨 境人民币收 / 付款 说明在银行办理 人民币结算 银行按规企业在海企业实际报关企业提供税务要企 业 与 外 商 签 订 合 同 在海 关以 人民 币办 理进 出口 报关 息报送 R CPMIS 系统 在国税局办理出口免 退税申报/ 企业向银行提交收付款指令 定将相关 信息报送 RCPMIS 系统 关以人民 币办理进 出口报关 时间与预计报 关时间不一致 的，应通知银 行，由银行向 RCPMIS 报送 相关更新信息。
跨境融资是什么
跨境融资是什么？
跨境融资是指由我境内银行向我企业承包的海外工程项目提供人民币融资，我银行海外分支机构向海外工程项目提供人民币融资，在我银行未设海外分支机构的地区，我银行可通过向符合条件的境外代理行向我海外工程项目提供人民币融资
一、展跨境人民币融资业务的背景
国际金融危机爆发后，企业希望使用人民币进行对外贸易结算
金融危机使进行国际货币体系改革的呼声日益高涨
香港、澳门人民币业务发展良好
在边境地区已形成了一定的人民币使用区域
人民币经常项目已实现可兑换
成功进行人民币汇率形成机制改革，人民币币值保持稳定
国际货币合作稳步推进
经过30多年的改革开放，我国对外经济贸易联系日益紧密
二、跨境人民币业务的现有框架
1.具体业务
全面试点业务：跨境人民币贸易结算(贸易、服务，经常项目业务)
个案试点业务：跨境人民币融资、直接投资和担保(资本项目业务)
2.统计监测
人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS)
3.清算和头寸平补
跨境人民币清算
跨境人民币购售
4.相关配套业务
跨境人民币现钞业务
货币合作业务：本币互换和本币结算协定
人民币与小货币直接挂牌
三、跨境人民币业务的未来展望
1.业务种类涵盖经常项目和资本项目
贸易结算、服务结算
融资、FDI、担保
2.地域范围从周边逐渐走向全球
3.在岸离岸协同发展
上海提供在岸人民币全面服务
香港建设离岸人民币中心
4.支付清算便利快捷
代理行模式+清算行模式+NRA账户模式
研究人民币清算对境外提供延伸服务
5.人民币资金保值增值渠道通畅。
中国银行创新跨境人民币业务介绍.精讲
品牌优势
市场优势
专业技术优势 产品优势
国际化优势
☻帮助跨国经营的公司规避汇率风险，降低汇兑损失； ☻强化公司境外采购平台、结算平台和贸易投资平台的功能，优化资金组合； ☻利用境内外人民币市场的利率和汇率差异，为您节省财务运营成本； ☻助力您把握市场先机，拓展盈利空间，增强营运能力，提升国际化经营能力。
哈萨克中国银行
✓哈萨克中国银行于1993年3月19日在哈萨克 斯坦共和国阿拉木图市注册成立，是中国银 行全资附属行，办理经哈萨克斯坦共和国国 家银行授权的本币坚戈和外汇业务。哈中行 在阿拉木图市拥有一家分行——亚联分行。
✓哈萨克中国银行为我国在哈萨克首家成立的中资银行。 ✓2014.9哈萨克中国银行成为哈国首家人民币清算银行。 ✓2010年新疆中行与哈萨克中国银行合作实现新疆地区跨境人民币结算业务首发。 ✓2013年新疆中行与中总行、哈萨克中国银行联动实现全国首笔坚戈结算、清算业务。
2.产品功能
（1）出口国政府支持。 （2）优化出口商资产负债结构。 （3）节约进口商融资成本。
1988年，我行叙做了国内第一笔出口买方信 贷，在1994年进出口银行成立以前，我行是唯一 一家经国家批准开办此业务的银行，先后为亚、 非、拉、东欧等15个发展中国家的28个项目提供 过出口买方信贷。
☆ 全球统一授信
申请
融资性保函 （提供担保）
利用中行庞大的海外机构网络 获得境外低成本资金来支持企业境内外项目
☆ 代付类创新业务
☆ 跨境供应链融资
中国银行目前拥有三大类别的供应链融 资产品，涉及贸易的各个阶段：
应收帐款 类融资
货押类融资
•关注供应链交易
预付款类 融资
•关注供应链交易中
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其他制约
保险问题。 国别限额 税收方面的制约。利息预提税 项目的国内采购成份要求问题。 海外人民币市场发展可能滞后问题。 我国银行的境外当地币头寸平盘问题。 国外监管政策限制。
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可能产生的风险
贸易真实性审核可能存在漏洞，相关人民币资 金可能转为其他用途。
跨境人民币融资及有关业务
2010年10月
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目录
1.跨境人民币结算业务的发展与展望 2.跨境人民币结算业务的具体政策 3.跨境贸易人民币结算业务实务操作及风险防范 4.境外机构境内外汇账户业务（ NRA ）介绍
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1. 跨境人民币结算业务的 发展与展望
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1.1 开展跨境人民币融资业务的背景
《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》,试点扩大到20个省市，境外地域不
再设限
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1.3 跨境人民币业务的现有框架
1.具体业务
➢ 全面试点业务：跨境人民币贸易结算（贸易、服务，经常项目业务） ➢ 个案试点业务：跨境人民币融资、直接投资和担保（资本项目业务）
2.统计监测
➢ 人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS）
2.启动阶段
➢ 2009年4月，国务院常务会议决定开展跨境贸易人民币结算试点 ➢ 2009年7月，发布了《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其《实施细则》 ，正式开始
试点
3.扩大阶段
➢ 2010年4月，国务院批准同意将跨境贸易人民币结算试点范围扩大
➢ 2010年6月，中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、国家税务总局、银监会发布
3.清算和头寸平补
➢ 跨境人民币清算 ➢ 跨境人民币购售
4.相关配套业务
➢ 跨境人民币现钞业务 ➢ 货币合作业务：本币互换和本币结算协定 ➢ 人民币与小货币直接挂牌
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跨境人民币业务框架
贸易项下：
跨境贸易人民币结算 服务贸易人民币结算 资本项下： 跨境人民币融资 跨境人民币直接投资 跨境人民币担保 允许境外部分主体投资国内债券市场或股市 中银香港可进入银行间人民币拆借市场
国际金融危机爆发后，企业希望使用人民币进行对外贸易结算 金融危机使进行国际货币体系改革的呼声日益高涨 香港、澳门人民币业务发展良好 在边境地区已形成了一定的人民币使用区域 人民币经常项目已实现可兑换 成功进行人民币汇率形成机制改革，人民币币值保持稳定 国际货币合作稳步推进 经过30多年的改革开放，我国对外经济贸易联系日益紧密
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跨境人民币融资试点行的审批原则
具备从事跨境人民币融资业务能力 应具有跨境人民币融资的项目，如中资企业在
海外的工程承包、设备供应、直接投资和
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企业以人民币从事海外直接投资：推动我有条件 、有实力的企业“走出去”，直接以人民币进行 海外直接投资，可用于收购,或转移我部分过剩产 能
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意义
增加人民币对外资产比例，减轻我国对外资产负债币 种错配压力。
保持我优势产品的市场份额。 带动国内出口和就业，帮助企业规避汇率风险。 金融机构开发人民币国际业务，增强国际竞争力 推动国内资本市场开放和人民币离岸市场发展 推动亚洲货币合作和国际货币体系改革
可编辑ppt7源自.2 跨境贸易人民币结算试点工作进程
即使在金融危机期间，我国对外承包工程合同金额仍 保持较高的增长（09年2月份增速为40%）
许多国家美元短缺，融资成本高企。
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市场潜力
根据双边货物进出口、我国对外工程承包和劳 务合作、我国对外直接投资等数据初步测算， 对我提出资金支持要求的29个国家和地区， 如以人民币贷款方式提供支持，潜在需求可达 6700亿元，其中有还款能力支持的约3500亿 元
➢ 研究人民币清算对境外提供延伸服务
5.人民币资金保值增值渠道通畅
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3.7 跨境人民币融资
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主要模式
由我境内银行向我企业承包的海外工程项目提 供人民币融资
我银行海外分支机构向海外工程项目提供人民 币融资
在我银行未设海外分支机构的地区，我银行可 通过向符合条件的境外代理行向我海外工程项 目提供人民币融资
*红色为已经推进，黄色为待推进
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1.5 跨境人民币业务的未来展望
1.业务种类涵盖经常项目和资本项目
➢ 贸易结算、服务结算
➢ 融资、FDI、担保
2.地域范围从周边逐渐走向全球
3.在岸离岸协同发展
➢ 上海提供在岸人民币全面服务
➢ 香港建设离岸人民币中心
4.支付清算便利快捷
➢ 代理行模式+清算行模式+NRA账户模式
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可行性
2008年12月底，我国3000万美元以上的大型成套设 备出口（含工程承包）已签约合同金额为421亿美元 ，正在跟踪的大型成套设备出口金额为1024亿美元 。这些项目60%以上的设备、原材料和劳务在国内采 购，需要以人民币支付。
我对外承包工程业务不断增长，其中电站设备、电信 设备、铁路装备、石化装备、建材设备和土建等六大 项目竞争力强，在新兴市场占据了较大的市场份额。
利用互换人民币资金支持贸易融资（正在研究）
扩大境外主体在境内发行人民币债券支持扩大出 口（正在研究）
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可能面临的制约
出口退税限制。 银行业务范围限制。 支付结算限制。开立账户限制。 跨境资金管理限制。 人民币债券发行管理的限制。 人民币对外投资的限制。 本币互换协议的签约范围和期限仍然有限。
1.酝酿阶段
➢ 2008年9月，《关于进一步推进长江三角洲地区改革开放和经济社会发展的指导意见》 （国发[2008]30号）
➢ 2008年12月，《关于当前金融促进经济发展的若干意见》（国办发[2008]126号) ➢ 2008年12月，《关于保持对外贸易稳定增长的意见》（国办发[2008]135号)
资本项目项下的贸易融资与其他交易流很难区 分。
对国内货币政策可能会产生影响，如海外人民 币利率与国内人民币利率差的问题
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跨境人民币融资业务的复杂性
金额大—最大的项目涉及1000多亿人民币 期限长—大多为对外承包工程项目和对外并购项目，期限