财务审批流程图

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财务管理制度资金使用审批流程图

资金管理总体流程图①五十四、资金计划流程资金计划流程---------- ►一②_------------------------ 财务部编制汇总计划五十五、资金使用流程经手人报销流程⑤营销策划费用审批程序⑥（一）借款审批流程图:经办人填写借款单（二）购买办公用品流程图（三）其它办公费用审批程序（四）差旅费审批流程（五）营销、广告费用审批报销流程图（六）开发部费用报销流程图（七）工程进度款支付流程图施工方填写《工程进度款支付申请书》。

要求提供：1、工程形象进度说明；2、工程质量验收证明文件；3、《工程项目进度概预算书》加盖公章；4、若分包单位，需总包单位签署审核意见（并提供发票或收据项目经理复核并签署意见。

会计编制记账凭证■出纳复合（审批手续、金额）付款（八）材料设备采购流程图采购员复核确认并签署意见。

接收相关资料1. 含材料及设备的品牌、规格、型号；2. 《材料设备验收单编辑修改质量合格证明文件3. 材料及设备的单价、数量以及应支付金额等4. 本次购货发票接收相关合格证书、技术资料传递汇签审批后，移公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。

会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（九）工程结算款支付流程图：项目经理复核并签署意见财务部审核并签署意见。

1•对已付工程款的确认；公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。

会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（十）THANKS !!!致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考。

财务审批流程图

财务审批流程图概况财务审批流程图是为了确保公司内部财务决策的合规性和透明性而设计的。

通过明确的审批流程，可以保证财务决策的准确性和合理性。

流程图graph LRA(提交申请) --。

B{申请是否完整}B -- 完整 --。

C{申请金额是否超过预算}C -- 未超过 --。

D(审批通过)C -- 超过 --。

E{是否需要副总经理审批}E -- 需要 --。

F(副总经理审批)E -- 不需要 --。

DB -- 不完整 --。

G(驳回申请)G -- 返回 --。

A详细描述1.提交申请：员工向财务部门提交财务申请单。

2.申请是否完整：财务部门对申请单进行审查，检查是否填写完整，如有不完整之处，驳回申请并返回给员工。

3.申请金额是否超过预算：财务部门根据公司预算进行核对，判断申请金额是否超过预算。

4.未超过预算：财务部门将申请单转交给审批人员进行审批。

5.超过预算：申请单需被送至副总经理审批，副总经理根据公司财务状况和重要性进行决策。

6.需要副总经理审批：副总经理审批后，决策结果将呈报给财务部门。

7.不需要副总经理审批：申请单将由财务部门负责人进行最后的审批。

8.审批通过：财务部门将申请单标记为通过，并进行后续处理。

9.驳回申请：财务部门在审查中发现不合规的情况时，将驳回申请，需员工重新提交。

该财务审批流程图为简化版本，具体的财务审批规则和流程可能根据公司的内部政策和流程进行微调和修改。

财务管理制度-资金使用审批流程图

（二）购买办公用品流程图
项目名称
说明
1、经办人
经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等）
2、验收
所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案
3、主管部门
本部门主管领导签字确认。源自4、会计审核会计审核票据，数量、单价、金额，及需求量
5、公司领导审批
领导审批
6、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（领款人不得代签他人）
（三）其它办公费用审批程序
项目名称
说明
1、综合类
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及期间
6、公司领导审批
领导审批
7、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
（四）差旅费、招待费审批流程
项目名称
说明
1、经办人
经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、招待费、住宿费等）
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、公司领导审批
领导审批
4、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
一、资金管理总体流程图
①
②
③
二、资金计划流程
①
②
③
项目名称
说明
1、月度资金计划
各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划
2、汇总计划
财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后上报公司。

财务审批权限流程图

财务审批权限流程图目录一、预算审批权限流程 (1)二、财务审批权限流程图一、企划费用类审批流程 (4)二、营运工程设备类审批流程 (5)三、信息维保、信息系统类审批流程……………………………………………………………………………………………6四、日常费用类审批流程 (7)五、退还押金类审批流程 (9)六、人力成本类审批流程 (10)七、股改及上市费用审批流程 (10)八、更换使用备用金类审批流程 (11)九、供应商货款审批流程 (12)十、财务类税费、费用审批流程 (13)十一、罚款审批流程 (14)十二、其他相关财务事项审批流程 (15)预算审批权限流程图门店、地区下发执行实分管副总裁审总部财务中心总部主管总监地区财务总监地区总经理审店长(部门经地区主管总监公司月度费使用部门申请Ys1: 施核总监审批审核权审核权核理)审核审核用资金预算总部月度费总部主管总监总部财务中心分管副总裁审下发执行实使用部门申请Ys2: 用资金预算审核权总监审批批施地区月度人力地区财务总监地区人力总监地区总经理审总部财务中心总部人力中心下发执行Ys3: 费用资金预算分管总裁审批审核审核核总监审批总监审核审批总部月度人力总部财务中心总部人力部门总部人力中心下发执行费用资金预算分管总裁审批Ys4: 总监审批汇总申请总监审核审批地区企划费地区总经理审总部企划中心地区企划总监地区财务总监分管副总裁审总部财务中心地区企划部门用、企划工程下发执行核审核审核总监审核Ys5: 批总监审批汇总申请类月度资金预算审批地采预付各地区公司采款、地采严采购副总裁地区总经理下发执行地区财务总监财务中心总监总部采购中心Ys6: 格帐期月度购总监审核权审核权审核实施审核权审批权总监审核权资金预算1统采预付款、Ys7: 下发执行实总部采购财务中心总监总部采购中心采购副总裁统采严格帐期施审核经理申请总监审核审核月度资金预算大帐期货款下发执行实会计总监审核财务中心总监财务副总裁审Ys8: 月度资金预结算会计提交施权审核核算新投资项目在未交接Ys9: 给地区公司前投资性下发执行实财务中心总监财务副总裁审基建办、行政中心、拓分管总裁审批付款:预付房租、基施审核批展中心总监审核权建、购置固资等月度资金预算备注:新投资项目未交接给地区公司前，各部门在支付质保金前的所有投资性付款时从该审批流进行提交审批。

公司管理-财务流程图

付款审批流程
备注：包括对外投资、借款、房租、购置大额固定资产等支出.
费用报销流程
备注:费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、通讯费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借款申请单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在20天内不报销者,财务部负责由借款人员的税后工资中扣回。
固定资产/无形资产购置审批流程
备注:办理固定资产/无形资产报销审批流程同费用审批流程，金额较大的填写《付款审批单》，报销或付款时需附《固定资产/无形资产申请单》
借款审批时一并退回。
备用金借款：根据业务需要，对个别部门核定适当额度的备用金,按程序审批后借支，借款签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责。公司人员的所有备用金借款,必须在年度末全部清理（费用报销、差额交回）冲帐，需用再借,不报销者财务部负责由借款人员的工资中扣回.
员工薪酬及社保付款流程
员工薪酬依据《总部员工薪酬管理办法》由人力部门依据经审批后的工资表，统一办理审批手续,财务部负责发放.
员工住房公积金的缴纳由人力资部门每月统一办理审批手续，财务部负责支付。
员工社保统筹的缴纳由人力部门每月依据银行自动扣款单据，经核对无误后办理报销手续。

审批流程图(财务)

审批流程图（财务）本文将为大家介绍一份财务审批流程图，该流程图适用于大部分企业财务审批流程。

该流程图主要包括了财务审批的四个主要流程，分别为预算申请、付款申请、报销申请和结算申请。

预算申请流程预算申请是企业内部预算分配的第一步，该流程主要包括预算申请、预算调整和预算审核三个子流程。

预算申请预算申请是需要预算的部门发起的预算申请。

申请部门需要在预算申请表上填写所需资金的数量、用途和预期效果等信息，并提交至财务部门进行审核。

申请表中需注明申请部门的名称、预算申请日期和预算申请的具体事项。

预算调整预算调整是指对已批准的预算进行调整，例如增加或减少预算项、申请单元等。

预算调整需要对相关的人员进行通知，并提交给财务部门进行审批。

预算审核预算审核是由财务人员进行的审核，包括对预算申请表中申请部门填写的资金数量、用途和预期效果等信息进行审核，并根据审核结果进行审批或驳回。

付款申请流程付款申请是企业财务部门进行资金调度的重要环节，主要包括了付款申请、付款审批和付款通知三个子流程。

付款申请付款申请是由申请人员向财务部门提出的资金申请，例如购买设备、支付工资、清偿债务等。

申请人员需要填写申请表，提供具体的用途和数量等细节，并提交财务部门审批。

付款审批付款审批流程是由财务部门进行的审批流程，包括对付款申请表中填写的资金数量、用途、数量等信息进行审批。

付款通知付款通知是支付款项的最后一步，包括了资金转移和财务记录的过程。

报销申请流程报销申请是企业员工为了方便工作需要而提出的资金申请，该流程主要包括了报销申请、报销审批和报销付款三个子流程。

报销申请报销申请是由员工完成工作后预支费用的资金申请，主要包括购买设备、出差、午餐等。

申请人员需要提交报销申请表，提供具体的用途和数量等细节，并提交财务部门审批。

报销审批报销审批是由财务部门进行的审批流程，包括对报销申请表中填写的资金数量、用途、数量等信息进行审批。

报销付款报销付款是政策调整最后的一步，财务部门进行财务记录的过程。

精品财务流程图

三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门三、现金清查账务处理流程财务经理财务部出纳四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监财务部出纳各部门五、应收账款管理流程业务部财务经理财务部法务部六、固定资产盘点管理流程财务总监财务经理财务部行政部各部门二、筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部三、银行借款筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理项目投资负责人投资小组三、日记总账账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计四、记账凭证账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计五、科目汇总表核算流程总经理财务总监财务经理总账会计六、固定资产核算流程总经理财务总监财务部采购部各部门七、利润核算流程总经理财务总监财务经理总账会计各部门二、成本核算账务处理流程财务经理财务部会计三、呆账死账确认流程总经理财务总监财务部四、坏账处理流程总经理财务总监财务经理第九章审计管理一、审计主管岗位职责职责1 编制审计计划，确定审计程序细则职责2 规划并进行审计，确认会计记录的真实性及符合会计准则要求职责3 审阅财务报告，确认其真实性、准确性、完整性职责4 分配数据输入，财务报告及其他职责给适当的员工职责5 对下属员工在审计程序和方法上进行指导和建议职责6 指导对审计人员进行有关审计程序，财务准则要求的培训职责7 定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计职责8 控制、考核、纠正各部门偏离公司整体财务目标计划的行为职责9 协助外部审计工作的开展职责10 负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动职责11 完成公司领导临时交办的工作二、审计工作流程各相关部门审计主管财务部经理财务总监三、货币资金审计流程审计人员出纳会计四、存货审计流程审计人员采购部仓库生产部五、收入审计流程审计人员销售人员会计六、成本审计流程财务部审计人员仓库人力资源部七、利润审计流程审计人员销售部财务部二、纳税核算流程总经理财务部经理财务部其他部门年度纳税申报流程总经理财务部经理财务部77。

OA报销审批流程图-费用报销

财务审批流程图——费用报销
经办人Βιβλιοθήκη 部门负责人子集团负责人
财务会计
财务经理
财务总监
集团总经理
出
填写费用报销/ 差旅费报销单费用报销单差旅费报销单出差申请单招待申请单
审核费用报销单/差旅费报销单 ② 审核费用报销单/差旅费报销单 ① 审核费用报销单/差旅费报销单审核费用报销单/差旅费报销单审核费用报销单/差旅费报销单
是否超过费用审批权限
Y
审核费用报销单/差旅费报销单
N
付
结
注：①指集团总部审批流程 ②指子集团的审批流程

审批流程图(财务)

注：一万元以下
经办审核复核签字审批复核付付款
〔四〕支付退货款审批流程
依据通知结算签字签字签字
签字复核签字签字付款
第二局部费用
〔一〕差旅费报销流程
依据复核签字审核签字付款
〔二〕支付车辆维修费报销流程
签字审核付款
注：除500元以下集团公司总经理、董事长不签字外，其他流程不变。
〔三〕业务费报销流程
第一局部
〔一〕借款审批流程
〔1〕三千元以内
借款人请示复核审核付款
〔2〕三千元至一万元以内
借款人同意审核签字复核付款
〔3〕一万元以上
借款人请示同意签字复核审核签字付款
〔二〕支付预付帐款审批流程
经办请示复核签字复核审核
签字签字付款
〔三〕支付应付帐款审批流程
请示经办复核签字核实审核复核
签字签字付款
〔1〕一千元以下
请示依据填写签字复查付款
〔2〕一千元以上
请示请示依据签字审核付款
〔3〕特殊情况
请示依据填写签字审核付款
〔四〕支付设备大修、工程工程结算报销流程
〔1〕
依据复核复核审核付款
〔2〕
依据复核审核付款
第三局部实物签字签字

公司财务审批流程图

公司财务审批流程图公司财务审批流程图公司财务审批流程是指在公司内部对各项财务事务进行审批和管理的流程。

以下是一份常见的公司财务审批流程图，用于说明财务审批流程中各个环节的顺序和关系。

1. 申请提交阶段：- 部门经理收到相关部门的财务申请。

- 部门经理对申请进行初步审核，确保申请的合理性和准确性。

- 部门经理将审核通过的申请提交给财务部门。

2. 财务部门审核阶段：- 财务部门接收到申请后，对申请进行详细审核，包括核对申请的金额、支出事由等。

- 财务部门将审核通过的申请提交给财务经理。

3. 财务经理审批阶段：- 财务经理收到审核通过的申请后，对申请进行最终审批。

- 财务经理根据公司的财务政策和预算情况，决定是否批准该申请。

- 财务经理将审批结果通知申请人，并将批准的申请转交给出纳部门。

4. 出纳支付阶段：- 出纳接收到批准的申请后，进行支付操作。

- 出纳将支付结果记录并通知申请人和财务部门。

5. 财务部门登记阶段：- 财务部门根据出纳提供的支付记录，进行财务登记。

- 财务部门将财务登记结果归档并备查。

需要注意的是，以上流程仅为一种常见的财务审批流程，实际情况可能因公司规模、行业特点等因素而有所差异。

此外，财务审批流程中可能还包括其他环节，如预算编制、报销审核等，具体流程可根据公司实际情况进行调整和完善。

财务审批流程的设计和执行对于公司的财务管理至关重要。

合理的审批流程可以确保财务事务的规范性和准确性，防止财务风险的发生。

因此，作为人力资源行政专家，我们应该密切关注财务审批流程的建立和改进，与财务部门紧密合作，确保公司财务管理的高效性和可靠性。

财务资金支付审批流程图(OA)

ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
审批
总经理批准
审核本部门人员填制的资金支付单
审核事项及价格的合理性
1、按财务规范审核单据 2、打印审核流程完毕的单据
1、按财务规范复核单据
审核及判断是否需要总经理审批
1、合同事项支付批准 2、无合同且支付金额大于 1000元的单据批准
财务出纳报销、付款
、挂账
1、支付
2、完结
资金支付单审批流程
流程经办人部门负责人公司审计财务内控财务主管副总经理
职责填单申报
1、填制单据，并在OA上提交 2、金额1000元（含）以上一般采用银行转账 3、需银行转账的提供准确的账户信息
事项的真实性及必要性
审核
事项及价格合理性
审核
财务规范及票据审核
财务规范及票据复核
流程经办人部门负责人公司审计财务内控财务主管副总经理总经理职责填单申报事项的真实性及必要性审核事项及价格合理性审核财务规范及票据审核财务规范及票据复核审批批准资金支付单审批流程1填制单据并在oa上提交2金额1000元含以上一般采用银行转账3需银行转账的提供准确的账户信息审核本部门人员填制的资金支付单1按财务规范审核单据2打印审核流程完毕的单据1按财务规范复核单据1合同事项支付批准2无合同且支付金额大于1000元的单据审核事项及价格的合理性审核及判断是否需要总经理审批财务出纳报销付款挂账1支付2完结

财务审批流程图

申请款项（填写格式见附表1）税务部1、申请业务款须写明用途，必须由税务组长签字，5000元以上业务款还须曾总签字。

2、申请好处费写明用途必须由税务组长及曾总签字。

3、申请办公用品等必须由税务组长签字，行政主管核实确实需要后签字方可申请款项。

行政部1、申请购买办公用品及日用品需由行政主管签字及写明用途。

2、申请购买固定资产或电器需由行政主管签字写明用途，曾总签字确认。

财务部1、申请购买办公用品及日用品需由财务主管及行政主管签字及写明用途。

2、申请税款及罚款，必须由财务主管及韩姐签字确认。

3、每月固定需支付的租金、水电费及零散开支财务可自行支付，但需附上发票原件。

单据收集1、“好处费”申请单必须由曾总签字方可确认业务完成，以申请单入帐。

2、固定资产、办公用品及日用品必须有申请单+发票+清单方可确认业务完成。

3、借款单必须由主管签字，超额申请必须由曾总签字方可确认业务完成。

4、出差款项申请，由申请单+明细+发票（没发票必须写收据只限坐摩托）方可确认业务完成。

5、平常费用支出报销，报销单+明细+发票（没发票必须写收据只限坐摩托）方可确认业务完成。

6、工资表必须由韩姐复核，曾总核准签字，员工签字领款方可确认业务完成。

7、业务款申请，由申请单+发票方可确认业务完成。

注：一项业务的发生都必须有申请单+发票或收据组成，才能确认业务的完成，只允许好处费+摩托车无票。

税务主管签字（HONG/ANITA)确实有这项业务方可签字申请人填申请单行政审核(LILIAN/EVE)确实缺乏此物品方可购买会计主管审核(TINA)会计审核收集票据并入帐（PAT）出纳收集票据支付款项(STELLA)。

财务管理制度资金使用审批流程图

申请环节：明确申请条件、申请材料和申请流程
审批环节：按照审批权限和审批流程进行审批，确保审批过程规范、透明
资金使用环节：明确资金使用范围、使用方式和资金监管要求
报销环节：规范报销流程，确保报销资料真实、完整、有效
监督环节：建立监督机制，对资金使用过程进行全程监督，确保资金安全
执行与监督环节适用范围及对象
适用范围：适用于公司各部门及下属子公司
监督方式：采用定期检查与不定期抽查相结合的方式
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
适用对象：公司各部门负责人、下属子公司负责人及财务人员
监督内容：包括资金使用情况、审批流程执行情况等
执行与监督环节流程框架及内容
● 流程框架：从上到下依次为资金使用申请、审批、执行、监督、反馈 ● 内容： - 资金使用申请：申请人按照公司规定提交申请材料，包括资金用途、金额、时间等 - 审批：
• 申请部门上级审批
● 审核申请目的和用途的合理性 ● 审核申请表格和证明材料的完整性财务部门审核
• 财务部门审核
● 核实资金使用申请的金额和预算 ● 审核相关证明材料的真实性和有效性总经理审批
• 总经理审批
● 审批资金使用申请的最终方案 ● 签署审批意见资金使用申请通过，进入支付环节
• 资金使用申请通过，进入支付环节
添加副标题
财务管理制度资金使用审批流程图
汇报人：
目录
CONTENTS
01 财务管理制度概述
02 资金使用审批流程概述
03 资金使用申请环节
04 资金使用审批环节
05 资金使用执行与监督环节06 资金使用审批流源自图详细说明财务管理制度概述

财务审批流程图

财务审批流程图
第一部分
（一）借款审批流程
（1）一千元以内
借款人请示审核签字付款
（2）一千元以上
借款人同意审核复核签字付款
注：除出差借款，其他原因借款不需出差申请单，审批流程同上。
（二）支付预付帐款审批流程
经办请示审核复核审批签字
签字付款
（三）支付应付帐款审批流程
经办请示请示审核复核审批签字
签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
请示请示依据审核签字付款
（3）特殊情况
请示依据填写签字审核付款
（四）支付设备大修、工程项目结算报销流程
（1）
依据审核复核审批付款
（2）
依据复核审核付款
第三部分实物
（）
依据签字签字付款
（2）
依据签字签字入账
（四）支付退货款审批流程
依据通知结算签字复核审批
签字签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
第二部分费用
（一）差旅费报销流程
依据复核签字审核签字付款
（二）支付车辆维修费报销流程
审核签字付款
注：除1000元以下董事长不签字外，其他流程不变。
（三）业务费报销流程
（1）一千元以下
请示依据填写签字复查付款
（2）一千元以上