信用管理课后答案

信用、信用风险与信用管理

信用：从理论上看有两层涵义：一是伦理道德信用；二是契约经济信用。广义的信用既包含伦理道德信用，又包含契约经济信用：体现了信用主体的诚信道德、遵守规则、践诺履约。狭义的信用即基于经济价值判断的信用范畴。

商业信用：企业之间相互提供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。

银行信用：银行及其他金融机构以存、放款等多种业务形式所组织起来的货币形态的作用。

国家信用：指以国家作为债权人或债务人，依据信用原则筹集和运用财务资金的一种再分配形式。个人信用：指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的，用于生活消费目的信用。

信用管理：各经济主体为了实现信用活动的目的、维持信用关系的正常运行、防范或减少信用风险而进行的收集分析征信数据、制定信用政策、配置信用资源、进行信用控制等管理活动。

信用风险：应包括由交易对手直接违约和交易对手违约可能性变化而给投资组合造成损失的不确定性。

政府信用管理：狭义指对政府自身信用的管理，广义是政府作为管理主体，对社会信用包括政府自身信用管理。

企业信用管理：是对工商企业的受信活动和授信决策进行的科学管理。

个人信用管理：指授信机构以科学管理的专业技术，扩大信用消费、防范信用风险。

社会信用管理体系

社会信用管理体系：是一种社会管理机制，它以法律和道戒失信行为，褒扬诚实守信，维护经济活动和社会生活的正常秩序，促进经济和社会的健康发展的目的。

征信国家：建立了比较健全的信用管理体系，形成了独立、公正且市场化运作的征信服务企业主体。

非征信国家：企业征信制度欠发达，征信企业较少或在社会经济生活中没有发挥重要作用。

社会信用法规制度系统：包括：信用相关法律法规；信用自律制度；信用风险管理制度；信用行业标准化体系。

社会信用管理服务系统：包括信用调查、信用评级、国际保理、信用担保、信用保险、商账管理与追收、信用管理咨询等。

社会信用监管系统：包括：政府对市场监管；政府对信用服务行业的监管，负责受理投诉，起草、制定和解释有关法律法规。

失信惩戒机制：对经济性质的失信行为进行惩罚；对诚实守信者给予奖励。

征信技术与服务

征信：是指是指专业的、独立的第三方机构依法收集、整理、保存、加工自然人、法人及其他组织的信用信息，并对外提供信用报告、信用评估、信用信息咨询等服务，帮助客户判断、控制信用风险，进行信用管理的活动。

征信市场：也即征信服务市场，是指征信机构提供征信产品和服务的目标市场。征信市场：也即征信服务市场，是指征信机构提供征信产品和服务的目标市场。

征信数据是对信用信息的专业化称谓，用于制作调查报告类征信产品。

信用信息管理系统：是由独立的第三方征信机构综合利用信息集合和征信技术，依法将分散在银行及社会各有关方面的企业、个人等信用主体的信用信息征集起来，进行加工、储存，形成企业、个人等信用主体的信用档案数据库，并利用先进的管理和评级技术，对信用信息的内容进行分析、评价、预测和管理，为银行及社会各有关方面了解企业、个人等信用主体的信用情况提供信用信息查询、信用报告、信用咨询服务等综合管理系统。

征信标准化：指制定共同的和重复使用的指导性文件或规则的活动。目的是保证信息共享和系统的互联互通。

信用评级：由独立的评级机构或部门，根据“公正、客观、科学”的原则以及相关的法律、法规、制度与有关标准，运用科学的指标体系与评级方法，按照规范化的程序，对评级对象在特定期间或特定条件下履行相应经济责任的能力与意愿进行调查与综合评价，并用特定的简单、直观的等级符号来表示其信用等级。

债项评级：对特定债务的偿还风险的评价，如债券、应付票据等的资信等级评定。

信用评级机构：是依法设立的从事信用评级业务的社会中介机构。

信用管理服务

信用管理服务：是为信用活动提供信息之外的专业化服务，即不生产征信产品，而是以征信产品为基础，向客户提供信用管理类服务，主要依靠信用风险管理等技术为信用交易的授信方提供服务和保障。

商账追收：针对企业的应收账款，通过专业的追收服务，帮助企业及时收回账款，降低企业风险率和坏账率，防范和规避企业由于使用赊销方式带来的信用风险。

保理：即保付代理，是保付代理商与以赊销方式出售商品或提供服务的卖方之间的一种契约行为。国际保理：服务于国际贸易的保理。

单保理：在每一笔叙做业务中只有一家保理商参与其中的保理。

信用保险：是以商品赊销和货币借贷中债务人的信用作为保险标的，以债务人到期不能履行其契约中债务清偿义务为保险事故，由保险人承担被保险人（即债权人）因此遭受的经济损失进行赔偿的一种保险。

出口信用保险：指以出口贸易中国外买方按期支付货款的信用作为保险标的，或以海外投资中借款人按期还贷的信用作为保险标的，由债权人向保险公司投保，保险人对被保险人因国外买方或借款人到期不能履行清偿债务而造成的相关损失负经济赔偿责任。

信用担保：由信用担保机构与债权人约定以保证的方式为债权人提供担保，当被担保人不能按合同约定履行债务时，由担保人进行代偿，承担债务人的责任或履行债务的行为。

融资担保：中小企业信用担保业务指以担保机构的信用为被担保人（中小企业）承担保证责任，承诺当借款人和企业无法按期支付到期贷款时担保机构代为偿还贷款。

信用管理咨询：信用管理咨询的内容涵盖信用管理诊断、信用管理机制的建立、信用政策制定、组织机构整合、信用分析与决策咨询等顾问服务。

信用管理环境建设

失信惩罚机制：授信主体共同参与，以企业和个人征信数据库记录为依据，通过信用记录和信用信息的公开，来降低市场交易中的信息不对称程度，约束社会各经济主体信用行为。

信用文化：指信用活动中形成的，反过来又对信用活动产生重要影响的价值观念、行为准则。

信用监管

信用监管：信用监管机构根据信用市场发展的状况，依据相关信用法律法规，对信用市场中的信用产品、各参与者及其相互信用关系，进行规范、监督、控制、协调等一系列活动的总称。

合规度监管：信用主体在社会活动中遵守社会行政管理规定、行业规则、民间惯例的水平和能力，是获得管理者信任的社会资本。

合规性监管：对商业银行设立的审批、信贷资金的管理、中央银行基础货币监管、结算纪律监管、账户管理监管、外汇外债监管、金融市场监管、社会信用监控、金融创新规范化监管

经济践约监管：主要涉及经济范畴，对企业和个人的经济践约情况进行规范和管理。

风险性监管：监测商业银行的资本充足性、资产流动性、资产风险性、经营效益等风险指标

纠正性监管：对关注机构采取建议性或参考性措施、带有一定强制性或监控性的措施

救助性监管：资产和债务重组，兼并、合并等

证券发行核准制：指在规定证券发行的基本条件的同时，要求证券发行人将每笔证券发行报请主管机关批准。

证券发行上市保荐制度：指由保荐机构及其保荐代表人负责发行人证券发行上市的推荐和辅导，经尽职调查核实公司发行文件资料的真实、准确和完整性，协助发行人建立严格的信息披露制度。操作市场：指个人或机构人为操纵证券价格，以引诱他人参与证券交易，为自己牟取私利

证券欺诈：指违法证券管理法规，在证券发行、交易及相关活动中从事欺诈客户、虚假陈述等。内幕交易：指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。

消费者信用监管：对消费者信用、消费者信用授信机构、消费者信用服务中介机构的规模、结构、运作进行控制、监督和管理的总称。

政府信用管理

政府信用：广义：指政府履行对公众承诺的状况，或者是指各级国家行政机关在经济社会管理和服务活动中能够履行契约而取得的信任。狭义：指国家信用。

政府信用管理：是指政府为了实现信用活动、维持公众与政府之间的信用关系的正常运行、防范或降低失信风险而进行的收集分析环境要素、制定信用政策、提高公共服务质量、配置信用资源、增强政府能力建设等管理活动。

公债信用：也称财政信用，是以国家(中央和地方政府)为主体，按照信用原则筹集和运用财政资金的一种再分配形式

债务依存度=当年国债发行规模/财政支出

企业信用管理

信用销售：狭义：指企业赊销，是先提货后付款的销售方式。广义：指一切合法的授信形式。

企业信用管理：广义：指企业为获得他人提供的信用或授予他人信用而进行的管理活动，其主要目的是为筹资或投资服务，为企业发展信用交易和获取信用资源服务。狭义：即传统的企业信用管理，是以信用销售为主要管理内容的管理活动，其主要目的是提高竞争力、扩大市场占有份额。信用政策：广义：描述了企业经营所处的状态和目标，确定了企业信用管理部门的使命。狭义：专指应收账款管理政策。

信用标准：指对客户授信时，对客户的资信情况必须达到的要求所设定的最低标准。

信用额度：是在信用条件下企业授予客户的信用销售限额。

信用期限：是企业允许客户从购货到付款之间的时间，或者说是企业给予客户的付款期间。

现金折扣：是为敦促客户尽早付清货款而提供的一种价格优惠。

收账政策：指客户违反信用条件，拖欠甚至拒付时企业所采取的收账策略和措施。

DSO法：即把赊销转化为现金所需要的时间。账龄分析法：把逾期账款分成不同账龄组，然后计算各组账龄的比重，编制应收账款账龄分析表。5C理论：品质、能力、资本、担保品、环境状况Z值模型：通过关键的财务比率来预测机构破产的可能性。

应收账款：指由赊销产生的应收销货款。

机会成本：企业选择持有应收账款时放弃可供选择的机会所产生的成本。

管理成本：指所有与应收账款系统运行有关的费用。

短缺成本：指没有取得尽可能大的销售规模而产生的销售损失，从而导致的利润损失。

坏账成本：是指客户欠款无法收回导致的损失。最小成本法：找出总成本曲线上的最低点，与这一点相对应的应收账款持有水平就是企业当前最佳的应收账款持有水平。

消费者信用管理

消费者信用：又消费信用，是授信机构为满足个人的消费需求而提供给消费者使用的信用。

零售信用：指商业企业或商品制造企业向消费者以赊销的方式提供产品与服务，是消费者直接用来向零售商购买最终产品的一种交易媒介。

现金信用：即现金贷款，是金融机构以现金形式提供给消费者使用的信用。

分期付款贷款：是一种贷款的协定，它约定借款人在将来的一段时间内，以定期定额的付款方式偿还贷款。