银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力银行管理基础ppt课件
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10-2法律法规与综合能力-第10章 银行管理基础
布构成。根据“二八定律”，占比仅为20％左右的高 端客户，其对银行盈利的贡献度达到80％左右。
第二节 银行管理的基本指标
【例题】判断：定活比高的商业银行其相应 的资金成本也很高。（ ） 233网校名师答案：正确 233网校答案解析：定活比是定期存款与活期 存款占总存款的比重 。由于活期存款的付息 率低于定期存款，故定活比高的银行其相应 的资金成本就更高。
由于拨备是最直接的风险抵补手段。因此当银行的 盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不良 反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升。
不良贷款损失准备
不良贷款拨备 =
× 100%
覆盖率
不良贷款余额
第二节 银行管理的基本指标
（三）拨贷比 在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情
况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关。
存贷比是衡量流动性风险的主要指标。
存贷比 =
总贷款 总存款
× 100%
第二节 银行管理的基本指标
（二）流动性覆盖率 流动性覆盖率是指确保商业银行在设定的严重流动性
压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性 资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需 求。商业银行流动性覆盖率不得低于100% 计算公式为：
的发展空间，其中经营性贷款利率较高，可获取 更高收益。
第二节 银行管理的基本指标
（三）负债结构 分析负债结构可以反映银行的资金来源情况，并一定程
度上反映了银行的业务发展水平和市场地位。 定期存款与活期存款占总存款的比重（定活比），是进
行存款资金成本分析时最受关注的指标。计算公式为：
定活比 =
定期存款 活期存款
不良贷款损失准备
拨贷比 =
×100%
第二节 银行管理的基本指标
【例题】判断：定活比高的商业银行其相应 的资金成本也很高。（ ） 233网校名师答案：正确 233网校答案解析：定活比是定期存款与活期 存款占总存款的比重 。由于活期存款的付息 率低于定期存款，故定活比高的银行其相应 的资金成本就更高。
由于拨备是最直接的风险抵补手段。因此当银行的 盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不良 反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升。
不良贷款损失准备
不良贷款拨备 =
× 100%
覆盖率
不良贷款余额
第二节 银行管理的基本指标
（三）拨贷比 在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情
况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关。
存贷比是衡量流动性风险的主要指标。
存贷比 =
总贷款 总存款
× 100%
第二节 银行管理的基本指标
（二）流动性覆盖率 流动性覆盖率是指确保商业银行在设定的严重流动性
压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性 资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需 求。商业银行流动性覆盖率不得低于100% 计算公式为：
的发展空间，其中经营性贷款利率较高，可获取 更高收益。
第二节 银行管理的基本指标
（三）负债结构 分析负债结构可以反映银行的资金来源情况，并一定程
度上反映了银行的业务发展水平和市场地位。 定期存款与活期存款占总存款的比重（定活比），是进
行存款资金成本分析时最受关注的指标。计算公式为：
定活比 =
定期存款 活期存款
不良贷款损失准备
拨贷比 =
×100%
银行从业资格证PPT教学课件
2020/12/10
3
银行从业资格考试报名网址
中国银行业从业人员资格认证专业科目考 试采取网上报名方式
报名网址：
考试费用：100元/科
2020/12/10
4
考试信息
考试科目（可任意选考）：
公共基础（周六场、周日场）、个人理财、风 险管理、公司信贷及个人贷款。
注意事项：
公司信贷、个人贷款分别与个人理财和风险 管理在同一时间考试请考生报名时注意选择。
2
银行从业资格考试考试科目
资格考试主要测试应试人员所具备的银行相关的专业 知识、技术和能力。
资格考试分公共基础科目和专业科目。公共基础证书 的考试内容为银行业从业人员从业资格的基础知识。 专业证书的考试内容为银行业从业人员相关的专业知 识和技能。
资格考试大纲由认证办公室组织制定。资格考试的命 题范围以公布的考试大纲为准。
2020/12/10
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考试时长：120分钟ຫໍສະໝຸດ 考试方式：计算机考试考试题型：全部为客观题，包括单选题、多 选题和判断题。
公共基础、个人理财、风险管理、公司信贷 和个人贷款考试大纲可在中国银行业协会网 站查询
2020/12/10
6
PPT教学课件
谢谢观看
Thank You For Watching
2020/12/10
7
（三）依照《中国银行业从业人员资格认证考试实施办法（试行
）》规定，应试人员有以下情形之一的，经考试办公室确认后，
视情节、后果分别给予警告、考试成绩无效、2年内或终身不得
报名参加资格考试等处分：1、考试报名时本人隐匿或伪造资格
认证所需真实信息的；2、违反考场纪律，扰乱考场秩序，有作
2020/弊12/等10违纪行为的。
银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力银行管理基础共23页PPT
1
0
、
倚
南
窗
以
寄
傲
，
审
容
膝
之
易
安
。
谢谢
11、越是没有本领的就越加自命不凡。——邓拓 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。——爱尔兰 13、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。——老子 14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。——歌德 15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。——迈克尔·F·斯特利
文 家 。汉 族 ，东 晋 浔阳 柴桑 人 （今 江西 九江 ） 。曾 做过 几 年小 官， 后辞 官 回家 ，从 此 隐居 ，田 园生 活 是陶 渊明 诗 的主 要题 材， 相 关作 品有 《饮 酒 》 、 《 归 园 田 居 》 、 《 桃花 源 记 》 、 《 五 柳先 生 传 》 、 《 归 去来 兮 辞 》 等 。
银行从业资格考试银行业法律法规与 综合能力银行管理基础
6
、
露
凝
无
游
氛
，
天
高
风
景
澈
。
7、翩翩新 来燕，双双入我庐 ，先巢故尚在，相 将还旧居。
8
、
吁
嗟
身
后
名
，
于
我
若
பைடு நூலகம்
浮
烟
。
9、 陶渊 明（ 约 365年 —427年 ），字 元亮， （又 一说名 潜，字 渊明 ）号五 柳先生 ，私 谥“靖 节”， 东晋 末期南 朝宋初 期诗 人、文 学家、 辞赋 家、散
银行业法律法规与综合能力.ppt
近年来，国际先进银行为提高管理水平和竞 争力，应用先进的风险计量技术，不断开发出风 险量化方法。巴塞尔委员会吸取国际先进银行的 管理经验，针对信用风险、市场风险、操作风险 等风险类型，总结提出了更高级的计量方法。目 前，我国商业银行业开始逐渐采取资本计量的高 级方法，提高风险计量的科学性和准确性。
第二节
全面பைடு நூலகம்险管理
一、全面风险管理概述 简单地说，全面风险管理就是一个从企业战略 目标制定到目标实现的风险管理过程。 具体到银行业而言，全面风险管理强调将信用 风险、市场风险、操作风险、流动性风险等银行承 担的所有实质性风险纳入到统一的风险管理框架中， 涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务 部门、分支机构等各个层面，包括风险偏好制定、 风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、 风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、 风险管理文化塑造等多方面内容。
（二）风险计量 风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的 可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而 确定风险水平的过程。风险计量是提升银行精细化管 理水平、优化资源配置的基础，风险计量的结果可以 应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、 风险定价、绩效考核等领域。银行的风险计量能力已 经成为衡量其风险管理水平的重要内容。 风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计 模型的方法，商业银行应当根据不同的业务性质、规 模、复杂程度以及数据的可得性，对不同类别的风险 选择适当的计量方法，无论选取哪种方法，都应该确 保风险计量的准确性。
（四）风险控制 风险控制是对经过识别和计量的风险采取 分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施， 进行有效管理和控制的过程。 1．风险分散。风险分散是通过多样化的投 资来分散和降低风险的方法，也就是“不要将 所有的鸡蛋放在一个篮子里”。商业银行的业 务不应过多集中于同一客户、同一行业或同一 区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免 风险敞口的过于集中。
银行从业考试第四章银行管理课件
发行可转换债券、混合资本债券 和长期次级债券
分母对策 综合措施
降低风险加权总资产 具体方法
贷款出售或贷款证券化， 收回贷款用以购买高质量的债券（如国债）
同时采用分子对策和分母对策 具体方法 银行并购
4、经济资本含义及计量 含义：指在既定的期间和置信区间内，根据银行实际承担的经营风险计
算的用以覆盖非预期损失所需的资本。经济资本可能大于账面资本， 也可能小于账面资本。
3、第三版巴塞尔协议（巴塞尔协议Ⅲ） 相关内容：
1 严格资本要求 2 建立国际统一的流动性监管框架 3 加强市场约束和公司治理 4 缓解银行体系顺周期性 5 防范系统性风险和关联性风险 6 建立跨境银行处理机制
4、我国实施《巴塞尔新资本协议》的安排 中国银监会确立了分类实施、分层推进、分步达标的基本原则。
1. 审慎尽责 2. 充分信息披露 3. 引导理性消费 4. 客户资产隔离 5. 妥善处理利益冲突 6. 客户教育
“买者自负”的含义是，产品的购买者要从购买行为中获得利益， 也要自己承担决策风险。
强调“买者自负”的原则包含两层意思：一方面，金融投资者要加 强自我教育。另一方面，要求产品提供方对产品的已知缺陷和风险进 行适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解。
5、我国实施《第三版巴塞尔协议》新监管标准的安排 ▲核心一级资本充足率最低要求为5% ▲一级资本充足率最低要求为6% ▲资本充足率的最低要求为8%； ▲系统重要性银行资本充足率不得低于11.5% ▲非系统重要性银行的资本充足率不得低于10.5% ▲引入杠杆率监管要求，银行业金融机构杠杆率不得低于4%。 ▲银行业金融机构贷款拨备率不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%。
存款人、其他债权人、职工、客户、社区等
银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力理财业务.pptx
• 2.对公理财产品。
第7页/共15页
• (三)按理财产品形态分类 • 1.开放式净值型产品。 • 2.封闭式净值型产品， • 3.开放式非净值产品。商业银行虽然定期对产品净资产进行估值核算，超
出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值， 而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。 • 4.封闭式非净值产品。
作事项，按照专业化要求建立区别于自营业务的审批与
管理制度。
•
商业银行理财业务经营部门应组建专业的理财产品
投资研究团队，商业银行理财业务经营部门应组建专业
化的投资交易团队。
•
商业银行应将理财业务风险纳入全行风险管理体系
管理:，并应积极探索建立理财业务的风险缓释机制，
增强风险抵御能力，促进理财业务平稳健康发展，依法
• 商业银行应按照资金供需双方直接对接原则页/共15页
• 商业银行开展理财业务经营活动应符合以下审慎监管要求:
•
1.主要监管指标符合监管要求
•
2.具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财
产品的单独核算;
•
3.制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会
• 2.客户是理财业务风险的主要承担者。 • 3.银行理财业务是“轻资本”业务。 • 4.理财业务是一项金融知识技术密集型业务
• (二)与传统信贷业务的差异 • 1.资金来源及银行义务不同。 • 2.交易结构不同。 • 3.风险因素不同。 • 传统信贷业务中，商业银行主要承担信用风险。理财业务中，商业银行主
品的风险评级结果由低到高应当至少包括5个等级，即从风险一级至风险
五级。
• 商业银行理财产品风险评级等级超过5级的，应同时对外披露其与5个风险 等级的对应关系。
银行业从业资格考试银行业法律法规与综合能力第二章()PPT课件
• 2、货币体现了一定的社会关系，使得商品 不同所有者通过等价交换实现了社会联系。
• （三）货币的职能 • 1、价值尺度 • 2、流通手段（不需足值可用符号代替） • 3、储藏手段 • 4、支付手段
• 二、货币需求与供给 • （一）影响货币需求的主要因素： • （1）收入水平（正相关） • （2）利率水平（负相关） • （3）社会商品可供量（正相关）、物价水
• 现金漏损率c 越大，银行创造的存款货币的 数量就越少；
• 超额存款准备金率e越高，可放款资金就越 少，创造的存款货币的数量就越少；
• rt × t越大，创造的存款货币的数量就越少。
• 三、通货膨胀与通货紧缩
• 通货膨胀是在纸币流通的情况下，货币供 给量超过需求量，引起纸币贬值，物价持 续上涨的经济现象。
稳。
• 3、通货膨胀的治理对策 • （1）紧缩的货币政策 • 减少货币供给量； • 提高利率
• （2）紧缩的财政政策
• （二）通货紧缩
• 货币升值、价格水平普遍和持续下降的经 济现象。
• 1、原因 • （1）货币供给减少 • （2）有效需求不足 • （3）供需结构不合理，供过于求 • （4）国际市场冲击，出口下降，国内供给
平（正相关）、货币流通速度（负相关）
• （4）信用制度发达程度（负相关）
• （5）汇率（本币对外贬值，对外币需求增 加，对本币需求减少，反之则相反）
• （6）公众预期和偏好（预期物价上升，货 币贬值，会减少货币持有，则货币需求减 少，偏好其他金融资产，则货币需求减少）
• （二）货币供给及货币层次划分
• M1为狭义货币，为现实购买力；M2为广义 货币，M2-M1称为准货币，代表潜在购买 力，一般所说的货币供应量指M2。
• （三）货币的职能 • 1、价值尺度 • 2、流通手段（不需足值可用符号代替） • 3、储藏手段 • 4、支付手段
• 二、货币需求与供给 • （一）影响货币需求的主要因素： • （1）收入水平（正相关） • （2）利率水平（负相关） • （3）社会商品可供量（正相关）、物价水
• 现金漏损率c 越大，银行创造的存款货币的 数量就越少；
• 超额存款准备金率e越高，可放款资金就越 少，创造的存款货币的数量就越少；
• rt × t越大，创造的存款货币的数量就越少。
• 三、通货膨胀与通货紧缩
• 通货膨胀是在纸币流通的情况下，货币供 给量超过需求量，引起纸币贬值，物价持 续上涨的经济现象。
稳。
• 3、通货膨胀的治理对策 • （1）紧缩的货币政策 • 减少货币供给量； • 提高利率
• （2）紧缩的财政政策
• （二）通货紧缩
• 货币升值、价格水平普遍和持续下降的经 济现象。
• 1、原因 • （1）货币供给减少 • （2）有效需求不足 • （3）供需结构不合理，供过于求 • （4）国际市场冲击，出口下降，国内供给
平（正相关）、货币流通速度（负相关）
• （4）信用制度发达程度（负相关）
• （5）汇率（本币对外贬值，对外币需求增 加，对本币需求减少，反之则相反）
• （6）公众预期和偏好（预期物价上升，货 币贬值，会减少货币持有，则货币需求减 少，偏好其他金融资产，则货币需求减少）
• （二）货币供给及货币层次划分
• M1为狭义货币，为现实购买力；M2为广义 货币，M2-M1称为准货币，代表潜在购买 力，一般所说的货币供应量指M2。
银行业法律法规与综合能力(第一、二章 经济基础知识)课件
值的货币。第二，必须是退出流通领域处于静止状态。
•
4.支付手段。货币在实现价值的单方面转移时就执行
支付手段的职能，如偿还欠款、上交税款、银行借贷、发
放工资、捐款、赠与等。
• 二、货币需求与货币供给
• (一)货币需求及影响因素
•
1货币需求的含义。货币需求是指在一定时期内，社
会各阶层(个人、企业单位、政府)愿意以货币形式持有财
• 法定存款准备金率越高，银行吸收的存款中可用于放款的 资金越少，创造存款货币的数量则越少，反之，法定存款 准备金率越低，创造存款货币的数额则越大。
• (2)现金漏损率(c) • 在现实经济生活中，客户总会有提现的行为。如果在存款
派生过程中有客户提取现金，则现金就会流出银行系统， 出现现金漏损，使银行系统的存款准备金减少，派生倍数 也必然缩小，银行创造存款的能力下降。 • (3)超额准备金率(e)。 • 留有的超额准备金越多，用于贷款的部分就越少，使银行 创造存款的能力削弱。超额准备金和活期存款总额是反向 比例关系。 • (4)定期存款的存款准备金率(Tt)。 • 定期存款的法定存款准备金率(rt)和定期存款占活期存款 的比例(t)的变动，可视同法定存款准备金率(rd)的进一 步调整。由于按照rt·t所提存的准备金是用于支持定期存 款所需要的，尽管它仍然保留在银行手中，但它却不能支 持活期存款的进一步创造，会使活期存款创造规模下降， 对货币乘数K产生影响。
• 社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会 的信贷资金需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总 量。
• 2.货币供应量层次划分。在实践中，各国中央银行对货币 层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币
的流动性。
• 现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次 :
2016年银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力课件(第十八章 刑事法律制度)
• 2.持有、使用假币罪。 • 本罪侵犯的客体均为国家的货币管理制度。 • 本罪主体是一般主休，为年满十六周岁，具有辨认控制能 力的自然人。 • 本罪主观方面是故意，即明知是假币而持有和使用，而且 持有假币罪不以使用目的为必要。 • 根据《刑法》第一百七十一二条规定，犯本罪的，数额较 大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万 元以上十万元以下罚金;数额巨大的，处三年以上一十年 以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额 特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十 万元以下罚金或者没收财产。
• (三)犯罪的预备、未遂和中止 • 1.犯罪预备。 • 《刑法》第二十二条第二款规定:对于预备犯，可以比照 既遂犯从轻、减轻处罚或者免除处罚。 • 2.犯罪未遂。 • 《刑法》第二十三条规定:已经着手实行犯罪，由于犯罪 分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。对于未遂 犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。 • 3，犯罪中止。《刑法》第二十四条规定:在犯罪过程中， 自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯 罪中止。
第十八章 刑事法律制度
第一节 刑法基本理论
• 一、刑法的概念、任务和基本原则 • 刑法是规定犯罪、刑事责任和刑罚的法律，是掌握政权的 统治阶级为了维护本阶级政治上的统治和经济上的利益， 根据自己的意志，规定哪些行为是犯罪并应当负何种刑事 责任，给予犯罪人何种刑事处罚的法律规范的总称。 • 1979年7月1日，第五届全国人民代表大会第二次会议通过 《中华人民共和国刑法》(以下简称《刑法》)，其后经过 了多次修正。 • 我国刑法实行以下基本原则: • (一)罪刑法定原则 • 罪刑法定原则，是指法无明文规定不犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果 所持的心理态度。行为人的罪过(包括故意和过失)是一切 犯罪构成都必须具备的主观方面要件，‘有些犯罪的构成 还要求行为人主观上具有特定的犯罪目的。如贷款诈骗罪 即要求行为人在主观方面必须具有“以非法占有为目的”。 • 3.犯罪客体。 • 犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会 关系。 • 4.犯罪客观方面。 • 犯罪客观方面是指犯罪活动的客观外在表现，包括危害行 为、危害结果。某些特定犯罪的构成还要求行为人的行为 发生在特定的时间、地点或者损害特定的对象等。
银行业法律法规与综合能力
银行业风险管理法律法规
风险管理框架
要求银行业建立风险管理框架， 明确风险管理的组织架构、政策 和程序，以确保银行业风险的有
效控制。
风险识别与评估
规定银行业风险识别和评估的方法 和程序，包括风险因素、风险敞口 等方面的要求。
风险处置与缓释
要求银行业制定风险处置和缓释计 划，包括风险控制、风险分散等方 面的措施。
银行业法律法规与综合能力的发展趋势
法律法规不断完善
随着金融市场的不断发展和金融创新的不断涌现，银行业法律法规将会不断完善，以适应市场发展的需要和风险控制 的要求。
综合能力要求不断提高
随着银行业务的复杂性和多样性不断增加，对银行从业人员综合能力的需求也在不断提高，包括法律知识、风险管理 能力、业务创新能力等。
特点
银行业法律法规具有强制性、专 业性和系统性，旨在保障银行业 务的合法合规经营，维护金融市 场秩序，保护消费者权益。
银行业法律法规的重要性
1 2
保障银行业务的合法合规经营
银行业法律法规是银行业务经营的准则和规范， 确保银行业务的合法合规，防止违法违规行为的 发生。
维护金融市场秩序
银行业法律法规的制定和实施，有助于维护金融 市场秩序，防止金融风险的产生和扩散。
合法律法规的要求，否则可能会面临法律风险和监管处罚。
03
法律法规对银行业务效率的影响
合规要求和繁琐的审批流程可能会影响银行业务的效率，但这也是确保
业务合法性和风险控制所必需的。
综合能力在银行业法律法规中的应用
运用综合能力识别和评估法律风险
银行从业人员需要具备法律意识和法律知识，能够准确识别和评估业务中的法律风险，并 采取相应的措施进行防范和控制。
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2
• (三)商业银行组织架构的形式 • 1.按照企业法人角度划分。 • (1)统一法人制组织架构。 • (2)多法人制组织架构。 • 2.按照内部管理模式划分。 • (1)以区域管理为主的总分行型组织架构。 • 这种组织架构的优点是总行对分行、分行对支行赋予适度
的经营管理自主权，既能保证总行的统一指挥，又能调动 分行、支行拓展各项业务、实现经营目标的主动性和积极 性。但它也有相应的缺点，一是各层级职能部门自成体系， 横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高;二是若 总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥;三是 各职能部门受到既定职责的限制，对外部环境变化反应比 较迟钝;四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度 上增加了管理费用。
第十章 银行管理基础
1
第一节 商业银行的组织架构
• 一、商业银行组织架构的内涵 • (一)商业银行组织架构的含义 • 商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按
照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及 各部分之间相互关系组成的一个有机系统。 • 商业银行组织架构是其各种构成要素的载体，其主要作用 包括: • 1.从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、 管理职优及体系结构， 2.明确各层次、各部门、各职 位的职责、任务、权利、利益及其相互关系，3，按一定 的规则或模式协调、平衡、规范各层次、各部门、各职位 的行为方式和相互关系， 4.合理地配置银行的各类资源， 充分发挥侮种资源的作用并使其整合而成的整体功能最大 化， 5.对环境变化、市场动态和顾客需求做出积极反应， 正确处理银行组织及发展趋势
•
(一)我国商业银行组织架构
• 大致经历了专业化改革阶段、国有独资商业银行改革阶段 和国家控股的股份制商业银行改革阶段，形成了当前我国
银行业组织架构的主流形式。
•
一方面，从企业法人角度来看，我国商业银行组织架
构的主流形式是统一法人组织架构。
• 另一方面，从内部管理角度来看，我国商业银行组织架 构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。
• 生息资产占比=生息资产平均余额/资产总额x 100%
10
• (二)贷款结构
• 在分析贷款结构时，零售贷款占比是一个重要指标。一般
认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中 经营性贷款利率较高，可以获取更高的收益，银行应扩大
零售贷款的份额。
•
此外，还应关注公司贷款中大型企业和中小型企业的
占比，以及贷款结构的行业分类、地区分类等。
• 中小企业贷款的情况备受关注。
• (三)负债结构
• 定活比=定期存款/活期存款x 100 %
• 定活比高的银行其相应的资金成本就更高。定活比的结构 对分析利率周期中银行的净息差变化有重要参考意义。
3
• (2)以业务线管理为主的事业部制组织架构。 • 这种组织架构的优点是事业部的运作始终以实现利润目标
为核心，这对整个银行获得稳定、持续的利润来源非常有 利。 • 它的缺点为:一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、 经营能力和管理能力都有很高的要求;二是各事业部所管 辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总 行层面;三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的 运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响;四 是各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较 困难。
6
• 二、西方商业银行的组织架构 • 当前发达国家商业银行建立起的以客户为中心的矩阵型主
流组织架构形式， • 主要有以下两大特点。 • (一)建立以客户需求为基础的五大业务线 • 第一，零售业务 ；第二，财富管理业务 ；第三，商业
银行业务 ；第四，金融市场业务 ；第五，投行业务
• (二)采取不同的顶层组织架构设计 • 第一种是采用“大个金”和“大公金”两大业务板块。 • 第二种是根据客户需求层次来组合业务板块。 • 第三种是根据业务线职能设置组织架构模式。
9
第二节 银行管理的基本指标
• 一、规模指标
•
银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效
益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以
及收入等方面。
• (一)资产规模
• (二)市值
• 二、结构指标
• (一)资产结构
• 生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同 业款项等指标的总称。生息资产的金额是测算净利息收益 率(NIM )的基础，也是考察银行盈利性的一个指标 。
• (二)我国商业银行组织架构的发展趋势
• 1.渐进式推进事业部制改革。
• 2建立垂直化风险管理体系。一是建立垂直化的组织运作 机制。二是要将风险管理职能逃一步向总行本部集中，减 少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深人的扁
平化矩阵模式。三是要提高风险管理的专业化水平。
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• 3，建设流程银行。 • (1)以客户为中心。 • (2)以业务线垂直运作和管理为主。 • (3)前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控。 • (4)实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式。 • (5)中后台集中式运作和管理。 • (6)业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化。
• 但它的缺点也比较明显，一是实行区域总部、总样事业部 双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高;二 是纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本 高昂;三是若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业 务发展产生严重影响;四是各区域总部之间竞争激烈，容 易因争夺资源而发生内耗。
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• 3.按照管理会计角度划分。在银行组织架构的内部管理上， 也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中 心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心 包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。
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• (3)矩阵型组织架构。总分行型组织架构与事业部型组织 架构相互叠加，就构成矩阵型组织架构。
• 矩阵型组织架构综合了总分行型组织架构和事业部型组织 架构的优点，在拓展业务时既可实施全行统一的战略规划， 又能针对区域市场的差异采取不同的推进策略，有助于银 行更好地适应外部环境的多变性和市场需求的多样性。
• (三)商业银行组织架构的形式 • 1.按照企业法人角度划分。 • (1)统一法人制组织架构。 • (2)多法人制组织架构。 • 2.按照内部管理模式划分。 • (1)以区域管理为主的总分行型组织架构。 • 这种组织架构的优点是总行对分行、分行对支行赋予适度
的经营管理自主权，既能保证总行的统一指挥，又能调动 分行、支行拓展各项业务、实现经营目标的主动性和积极 性。但它也有相应的缺点，一是各层级职能部门自成体系， 横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高;二是若 总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥;三是 各职能部门受到既定职责的限制，对外部环境变化反应比 较迟钝;四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度 上增加了管理费用。
第十章 银行管理基础
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第一节 商业银行的组织架构
• 一、商业银行组织架构的内涵 • (一)商业银行组织架构的含义 • 商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按
照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及 各部分之间相互关系组成的一个有机系统。 • 商业银行组织架构是其各种构成要素的载体，其主要作用 包括: • 1.从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、 管理职优及体系结构， 2.明确各层次、各部门、各职 位的职责、任务、权利、利益及其相互关系，3，按一定 的规则或模式协调、平衡、规范各层次、各部门、各职位 的行为方式和相互关系， 4.合理地配置银行的各类资源， 充分发挥侮种资源的作用并使其整合而成的整体功能最大 化， 5.对环境变化、市场动态和顾客需求做出积极反应， 正确处理银行组织及发展趋势
•
(一)我国商业银行组织架构
• 大致经历了专业化改革阶段、国有独资商业银行改革阶段 和国家控股的股份制商业银行改革阶段，形成了当前我国
银行业组织架构的主流形式。
•
一方面，从企业法人角度来看，我国商业银行组织架
构的主流形式是统一法人组织架构。
• 另一方面，从内部管理角度来看，我国商业银行组织架 构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。
• 生息资产占比=生息资产平均余额/资产总额x 100%
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• (二)贷款结构
• 在分析贷款结构时，零售贷款占比是一个重要指标。一般
认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中 经营性贷款利率较高，可以获取更高的收益，银行应扩大
零售贷款的份额。
•
此外，还应关注公司贷款中大型企业和中小型企业的
占比，以及贷款结构的行业分类、地区分类等。
• 中小企业贷款的情况备受关注。
• (三)负债结构
• 定活比=定期存款/活期存款x 100 %
• 定活比高的银行其相应的资金成本就更高。定活比的结构 对分析利率周期中银行的净息差变化有重要参考意义。
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• (2)以业务线管理为主的事业部制组织架构。 • 这种组织架构的优点是事业部的运作始终以实现利润目标
为核心，这对整个银行获得稳定、持续的利润来源非常有 利。 • 它的缺点为:一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、 经营能力和管理能力都有很高的要求;二是各事业部所管 辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总 行层面;三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的 运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响;四 是各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较 困难。
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• 二、西方商业银行的组织架构 • 当前发达国家商业银行建立起的以客户为中心的矩阵型主
流组织架构形式， • 主要有以下两大特点。 • (一)建立以客户需求为基础的五大业务线 • 第一，零售业务 ；第二，财富管理业务 ；第三，商业
银行业务 ；第四，金融市场业务 ；第五，投行业务
• (二)采取不同的顶层组织架构设计 • 第一种是采用“大个金”和“大公金”两大业务板块。 • 第二种是根据客户需求层次来组合业务板块。 • 第三种是根据业务线职能设置组织架构模式。
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第二节 银行管理的基本指标
• 一、规模指标
•
银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效
益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以
及收入等方面。
• (一)资产规模
• (二)市值
• 二、结构指标
• (一)资产结构
• 生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同 业款项等指标的总称。生息资产的金额是测算净利息收益 率(NIM )的基础，也是考察银行盈利性的一个指标 。
• (二)我国商业银行组织架构的发展趋势
• 1.渐进式推进事业部制改革。
• 2建立垂直化风险管理体系。一是建立垂直化的组织运作 机制。二是要将风险管理职能逃一步向总行本部集中，减 少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深人的扁
平化矩阵模式。三是要提高风险管理的专业化水平。
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• 3，建设流程银行。 • (1)以客户为中心。 • (2)以业务线垂直运作和管理为主。 • (3)前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控。 • (4)实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式。 • (5)中后台集中式运作和管理。 • (6)业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化。
• 但它的缺点也比较明显，一是实行区域总部、总样事业部 双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高;二 是纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本 高昂;三是若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业 务发展产生严重影响;四是各区域总部之间竞争激烈，容 易因争夺资源而发生内耗。
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• 3.按照管理会计角度划分。在银行组织架构的内部管理上， 也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中 心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心 包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。
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• (3)矩阵型组织架构。总分行型组织架构与事业部型组织 架构相互叠加，就构成矩阵型组织架构。
• 矩阵型组织架构综合了总分行型组织架构和事业部型组织 架构的优点，在拓展业务时既可实施全行统一的战略规划， 又能针对区域市场的差异采取不同的推进策略，有助于银 行更好地适应外部环境的多变性和市场需求的多样性。