企业经营分析报告.

三、收入和成本情况分析
3.1本期业务收入情况分析
本期销售收入587,555.21千元，本期实际成本586,768.55千元，分别比预 算数增加55.55%和56.39%。伴随着销售收入的大幅增长。销售成本的也相应增 加。但是, 从毛利率来看, 公司的主营产品毛利率较低,均低于同行业水平.
四、费用,税金情况分析
140.69
16.04
12.87%
三大费用超预算明细列示
单位：千元
归类
项 目 差旅费 业务招待费
11月预算数 11月实际数 11 月 差 异 11月差异率 额
5 10.14 5.14 102.80%
差异原因分析
主要为李总、陈 总等出差机票费 用。 主要为公司领导 招待客户来访、 内控审计等 供应商违约，公 司聘律师诉讼代 理费215.51千元 本期计提印花税
净利润趋势分析 20,000,000.00
15,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00 净利润 0.00 01月 02月 03月 04月 05月 06月 07月 08月 09月 10月 11月 12月 2006年 -5,000,000.00
-10,000,000.00
加：投资收益
377,733.30 375,185.00 2,548.30 51.99 330.61 87.77 118.19 124.65
587,555.21 586,768.55 786.66 66.03 780.31 216.65 422.97 140.69
209,821.91 211,583.55 -1,761.64 14.04 449.70 128.88 304.78 16.04
0.00 1,179.08 -1,046.30 0.02 -1,046.32 -541.42 -504.90
0.00 -48.31%
18
2,165.70 541.42 1,624.27
-48.31% -100.00% -31.08%
根据公司2014年度预算，11月份预算主营业务收入377,733.30千元，预算主营业务 成本375,185.00千元，预计销售利润2,548.30千元，预计三项费用为330.61千元，预计营 业税金及附加51.99千元, 预计实现净利润1,624.27千元， 现将本月预算执行情况分析如下： 本期实际主营业务收入为587,555.21千元，比预算数增长55.86%. 销售收入的增长 主要来自：电子芯片 、电路板、LED显示屏销售的进一步的扩大。本期其他业务收入实际 数为1,179.08千元，主要为佣金服务收入。销售费用为216.65千元,比预算数增长146.84%, 管理费用为422.97千元, 比预算数增长257.87%财务费用140.69千元. 比预算数增长 12.87%, 本期实现净利润1119.38千元, 比预算数降低31.08%
11月份三大费用预算与实际比较
序号 项目 11月预算数 11月实际数 11月差异额 11月差异率
1
减：年度预算费用
330.61
780.31
449.7
136.02%
2
其中：销售费用
87.77
216.65
128.88
146.84%
3
管理费用
118.19
422.97
304.78
257.87%
4
财务费用
124.65
125.00 0
169.86 56.1
44.86 56.1
35.89% 0
仓储管理费包 括仓租费、出 库费、过户 费，未在预算 中列支。 私人借款利息 本月支出。 本项费用在预 算中暂未列示
管理费用TOP10分析
本期此项目总计12,989,379.54。其中，排行前10位的分别是：奖金占 31.74%；工资占18.82%；修缮维护费占12.59%；其他费用占11.84%；差旅费 占6.23%；交际费占4.97%；折旧费占2.6%；房屋租赁占2.59%；社会保险占 1.43%；董事会费用占1%。
XXXX有限公司
企业经营分析报告 (2014年11月份)
目
录
一、利润情况分析 二、预算执行情况分析 三、收入和成本情况 四、费用,税金情况
五、 经营指标综合评价
一、利润情况分析
利润情况分析
本期实现净利润为1,119.38千元, 相比上年同期有较大增长.本年累计净利 润为1,414.00千元. 相比上年同期有大幅减少. 主要原因是: 本年度, 公司主营产 品的采购和物流 成本持续上升, 本年度公司的日常费用有大的增长.
55.55% 56.39% -69.13% 27.01% 136.02% 146.84% 257.87% 12.87%
11
12 13 14 15 16 17
公允价值变动损益
其他业务收入 营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 利润总额 减：所得税 净利润
0.00 2,165.70
0.00 1,179.08 1,119.40 0.02 1,119.38 1,119.38
项目名称 奖金 工资 其他费用 差旅费 交际费 折旧费 房屋租赁 社会保险 董事会费用 总计 本期 4,123,363.35 2,444,365.04 1,538,227.40 809,498.90 645,917.17 338,102.05 336,728.94 185,895.05 151,828.82 12,989,379.54 百分比 31.74% 18.82% 12.59% 11.84% 6.23% 4.97% 2.60% 2.59% 1.43% 1.17% 100.00%
-15,000,000.00
二、预算执行情况分析
2014年11月份利润表预算分析报告
序
1 2 3 4 5 6 7
单位：千元
项 目
主营业务收入 减：主营业务成本 销售业务毛利润 销售税金及附加 减：年度预算费用 其中：销售费用 管理费用
11月预算数
11月实际数
11月差异额
11月差异率
8
9 10
财务费用 资产减值损失
1.5
5.9
4.4
293.33%
管理费用 诉讼代理费 印花税 运 费 销售费用 仓储费 0 38.45 38.45 0
0 215.51
88.13
215.51
0
0 14
0 116.65
0 833.21%
。
本月支出运费 130.65Βιβλιοθήκη Baidu元，411月累计支出运 费743.86千元.
130.65
利息支出 财务费用 期货交易手 续费