信汇、电汇和票汇的概念、程序及其异同点
汇款的种类及其业务程序
国际结算
A支行经办人员通过代表处工作人员的口述，在 支行领导的监督下，“修改”了电脑程序，并开 始对外签发汇票。之后，陆续有汇款人持票前往 A支行，称国外来函，汇票没有付款行，该汇票 无效，因而耽误了其所办业务的进展，要求赔偿 损失。此时A支行才想到要与代表处联系核对汇 票格式。结果据代表处告知，该支行的自行程序 调试失败，这样就造成了A支行先后共开出去付 款行的汇票1933份，涉及643位付款人。
• 思考：在填写汇款申请书时要注意什么问题？
二、信汇
• 信汇（Mail Transfer，M/T）是指汇出 行应汇款人要求，通过邮寄信汇委托书的方 式通知汇入行，授权其解付一定款项给收款 人的一种汇款方式。
汇入行收到通知后，先核对签字的真实性，审 核无误后通知收款人取款。汇入行借记汇出 行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人 。
假设对发往美国的300字（约50个单词）： 电报（CABLE）：50字
*CNY3.60=CNY180 电传（TELEX）：1分钟
XCNY25.00=CNY25 SWIFT：以每325个字为一个收费单位，每
一个收费单位的价格为EUR0.315，约 CNY2.27
案例：上海A银行某支行有一笔美元汇出汇款通过 其分行汇款部办理汇款，分行经办人员在审查时 发现汇款申请书中收款银行一栏只填写了 “HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP. LTD.,(汇丰银行)”，而 没有具体的城市名和国家名，由于汇丰在世界各 地有众多的分支机构，汇出行的海外账户行收到 这个汇款指令时肯定无法执行。为此，经办人员 即以电话查询该支行的经办人员，后者答称当然 是香港汇丰银行，城市名称应该是香港。本行经 办人员即以汇丰银行香港分行作为收款人向海外 账户行发出了付款指令。事隔多日，上海汇款人 到支行查询称收款人告知迄今尚未收到该笔款项， 请查阅于何日汇出。
国外汇兑业务简介
国外汇兑业务简介1)国外汇兑业务⏹国外汇兑为不直接转送现金，依跨国银行间签订定之通汇合约代理收付外汇、清算借贷关系之业务⏹国际汇款的银行作业流程汇款乃是拨款的动作, 并非实际的将钱运送过去汇款方式：电汇(Telegraph Transfer)、票汇(Draft)、信汇(Mail Transfer)⏹办理国外汇兑业务的银行称为「外汇指定银行」；包括1)外汇指定银行：办理央行核准之全部或部份外汇业务2)中华邮政(股)公司：办理一般汇出汇入、买卖外币现钞与旅行支票业务3)信用合作社、农会信用部及渔会信用部：办理买卖外币现钞与旅行支票业务2)国外汇兑业务范围(一)汇出汇款(二)汇入汇款(三)买卖外币现钞与旅行支票(四)光票托收及买入(五)外汇存款之办理(六)其它衍生外汇业务(七)国外汇兑相关法规3)银行办理国外汇兑业务之流程(一)查验身分证明：包括公司(公司登记表及基本登记资料)、个人、团体或个人(二)制发单证：⏹卖汇水单(汇出款以台币结购)、买汇水单(汇入款以结售为台币)、其它交易凭证(汇款未以台币结购或结售台币者)⏹单证得以电子文件制作⏹电汇方式：买汇水单、其它交易凭证应加注汇款人及汇款银行名称；卖汇水单、其它交易凭证加注受款人、账号及受款银行名称(三)填具「外汇收支或交易申报书」：⏹以台币结购或结售台币交易达台币五十万元以上时(含)应填具。
⏹以台币结购填写「结购外汇申报书」、结售台币填写「结售外汇申报书」⏹得利用网络向央行申报(四)提供相关交易证明文件：大额结汇时⏹公司、行号每笔结购达一百万美元以上；团体、个人每笔结购达五十万美元以上⏹提供该笔交易有关合约、核准函等证明文件(五)每日营业结束时列报外汇交易日报，并同单证与申报书余次营业日送央行外汇局(可采媒体申报)4)结汇款性质⏹依汇款类别以英文或数字组合成三码编号：分为「汇出汇款分类编号」、「汇入汇款分类编号」p.224⏹银行制发交易水单与交易凭证时，依客户汇款性质将分类编号注记于单证上p.7⏹申报书之性质：1)进出口货款；2)对非居住民提供劳务收入或公司、行号、团体偿付非居住民劳务支出；3)其它p.85)结汇额度⏹对居住民有结汇额度，公司、行号每年累积结购或结售金额不超过五千万美元；团体、个人每年累积结购或结售金额不超过五百万美元⏹依结汇性质，可将额度区分为：(一)无需查询额度1)未满台币五十万元之结汇或未以台币结汇者2)达台币五十万元以上时(含)须填写申报书性质属第一及第二项者3)已核准之直接投资与证券投资汇款4)汇入款系以自有额度下原汇出款之汇回款5)投审会核准赴海外投资(含大陆及第三地区)厂商向海外子公司借入本金与还本付息之结汇(二)需查询额度1)达台币五十万元以上时(含)须填写申报书性质属第三项者(三)单笔金额限制1)非居住民每笔结购或结售不得超过十万美元(或其等值)汇款，在额度内银行径行办理。
电汇和信汇的使用流程
电汇和信汇的使用流程1. 概述电汇和信汇是两种常见的国际汇款方式，用于实现国际间的资金转移。
本文将介绍电汇和信汇的定义、使用流程以及注意事项。
2. 电汇使用流程电汇是一种通过银行或金融机构将资金从一个账户转移到另一个账户的方式。
以下是电汇的使用流程：1.联系银行：与自己的银行联系，咨询电汇服务相关信息。
2.准备所需材料：准备必要的电汇所需材料，包括受益人账户信息、电汇金额等。
3.填写申请表格：将提供的电汇申请表格填写完整，包括自己的账户信息、受益人的账户信息等。
4.缴纳手续费：根据银行要求，缴纳电汇手续费。
5.提交申请：将填写完整的电汇申请表格及相关材料提交给银行柜员。
6.确认信息：银行柜员会核对申请表格上的信息，并要求确认无误。
7.转账处理：银行会进行电汇转账处理，将资金从自己的账户转移到受益人的账户上。
8.确认到账：通过银行提供的交易记录查询等方式，确认资金已到达受益人的账户。
3. 信汇使用流程信汇是一种通过邮局或其他机构进行的国际资金汇款方式。
以下是信汇的使用流程：1.联系邮局或其他机构：与当地邮局或其他机构联系，了解信汇服务以及相关流程。
2.准备所需材料：准备必要的信汇所需材料，包括受益人账户信息、汇款金额等。
3.填写申请表格：根据邮局或机构提供的信汇申请表格，填写完整相关信息。
4.缴纳手续费：根据邮局或机构要求，缴纳相应的信汇手续费。
5.提交申请：将填写完整的信汇申请表格及相关材料提交给邮局或机构。
6.确认信息：邮局或机构工作人员会核对申请表格上的信息，并要求确认无误。
7.汇款处理：邮局或机构会进行信汇的处理，将资金汇至受益人指定的账户。
8.确认到账：通过邮局或机构提供的跟踪查询等方式，确认资金已到达受益人的账户。
4. 注意事项在使用电汇和信汇进行国际汇款时，需要注意以下几点：•准确填写申请表格：确保填写申请表格上的信息准确无误，避免因填写错误导致的资金转移失败或延迟。
•注意手续费：在使用电汇和信汇时，需要缴纳相应的手续费。
汇款方式
第三章汇款方式✷第一节国际汇兑✷第二节汇款方式概述✷第三节电汇汇款✷第四节信汇汇款✷第五节票汇汇款✷第六节汇款头寸调拨和退汇✷第七节汇款方式在国际贸易中的应用✷小结第一节国际汇兑✷一、国际汇兑的概念✷二、国际汇兑的方法一、国际汇兑/国外汇兑的概念✷（一）国际汇兑的动态概念✷（二）国际汇兑的静态概念（一）国际汇兑的动态（Dynamic）概念✷国际汇兑又称为国外汇兑（Foreign Exchange），是指通过银行把一个国家的货币兑换为另一个国家的货币；并借助于各种结算工具（如票据、电讯工具、邮寄支付凭证等），将货币资金转移到另一个国家，以清偿国际间由于贸易或非贸易往来所产生的债权债务的专门性经营活动。
（二）国际汇兑的静态（Static）概念✷某种以外币表示的用于国际结算的支付手段，通常称其为¡°外汇¡±。
二、国际汇兑的方法（动态）（一）顺汇法（二）逆汇法（一）顺汇法✷1、顺汇法的含义✷2、顺汇法的特点与流程1、顺汇法的含义✷顺汇法是由债务人或付款人主动将款项交给银行(资金的流向)，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人(结算工具的传送方向)的结算方法。
✷顺汇法又称为汇付法。
2、顺汇法的特点与流程（二）逆汇法✷1、逆汇法的含义✷2、逆汇法的特点与流程1、逆汇法的含义✷逆汇是由债权人以开出汇票的方式(结算工具的传送方向)，委托银行向国外债务人索取一定金额(资金流向)的结算方式。
✷逆汇法又称为出票法。
2、逆汇法的特点与流程第二节汇款方式概述✷一、汇款方式的概念及其当事人✷二、汇款方式的种类及其业务程序一、汇款方式的概念及其当事人✷（一）汇款方式（Methods of Remittance）的概念✷（二）汇款方式的当事人✷（一）汇款方式（Methods of Remittance）的概念✷简单讲，由汇款人委托银行，将款项交给收款人的一种结算方式。
✷详细讲，就是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其在国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。
信汇、电汇和票汇三种汇付方式的异同点_48869【精品】
信汇、电汇和票汇三种汇付方式的异同点======================================================================汇款(Remittance)是指进口人按约定的条件和时间将货款通过银行付给出口人的支付方式。
在国际贸易结算中，它是一种最简便的方式，只是利用国际银行间相互划拨款项的便利，并不涉及银行的信用、买卖双方能否履行合同，完全取决于彼此的信用。
因此它纯属商业信用。
汇款所使用的票据的传递方向与资金的流向是一致的，所以属于顺汇法。
一汇款的种类1、信汇(Mail Transfer，简称M/T)是进口人(即债务人或称汇款人)将汇款及手续费交付给汇款地的一家银行(汇出行)，委托该银行利用信件转托受款人所在地的银行(汇入行)，将货款付给出口人(即债权人或称受款人)。
这种汇付方法，需要一个地区间的邮程的时间，一般航邮约为7-15天，视地区远近而异。
如用快递(Express)可以加速3-5天。
2、电汇(Telegraphic Transfer，简称T/T)是汇款人将一定金额的汇款及汇付手续费付给当地一家银行(汇出行)，要求该银行用电传或电报通知其国外受款人所在地的分支行或代理行(汇入行)将汇款付给受款人。
这种汇款将时差计入，一般当天或隔天可到，最为快捷，但电讯费用比较高。
3、票汇(Demand Draft，简称D/D)是汇款人向其当地银行(汇出行)购买银行即期汇票，并直接寄给受款人，受款人收到该汇票即可凭以向指定的付款银行取款。
这种银行汇票和逆汇法的商业汇票不同，银行汇票用于银行的代客拨款，故受票人和付款人是同一银行(或代理行)。
二三种汇付方式的程序：1、电汇：债务人为了清偿债务，把款项以电汇方式汇给债权人，在汇出汇款时：1) 汇款人填写电汇申请书，并交款付费给汇出行，取得电汇回执；2) 汇出行以加押电报或电传作为结算工具支付命令，发电委托汇入行解付汇款；3) 汇入行收到电报，核对密押相符后，缮制电汇通知书，通知受款人取款；4) 受款人持通知书一式两联到汇入行取款；5) 同时，汇入行将付讫款项的借记通知寄给汇出行，完成一笔电汇汇款。
第三章 汇款
:57/account with bank 。
BANKQUE NATIONALE DE TUNISIE TUNIS :59/beneficiary customer
/Y10-0127-033254 CORPORATION INTERNATIONAL DES EAUX ET DE I’ ELECTRICITE DE CHINE :70/details of payment REMIT FOR CUSTOMS DUTY ETC :71A/details of charges FOR BENEFICIARY :72/bank to bank information COVER DEBIT US
一、汇款结算方式的特点： ❖ 风险大、资金负担不平衡、结算手续简单。 ❖ 从总体上看，汇款结算是一种有利于进口商，而不
利于出口商的结算方式。 二、汇款的顺序 1、预付货款 （1）特点：资金方面、风险方面 （2）适用范围：抢手货、双方关系密切、货物旺销 2、货到付款：赊销方式、记帐赊销方式 （1）特点：资金方面、风险方面 （2）种类：
NO ANY CHARGES FOR US
PAY USD 20000 VALUE 1ST MARCH TO YOURSELVES FOR CREDIT OF A/C NO. 004-110-106028-001 OF PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD. HONGKONG MESSAGE CONTRACT NO.P10158
①汇款人填写信汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ②汇款人取回电汇回执 ③汇出行制作信汇委托书或支付委托书经过两人双签，邮寄
汇入行。 ④汇入行收到信汇委托书或支付委托书，核对签字无误后，
将信汇委托书的第二联及第三四联收据正副本一并通知收 款人。 ⑤收款人凭收据取款。 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完 毕
国际贸易结算方式
DOCUMENTARY CREDIT USANCE L/C PAYABLE AT SIGHT 付款时间 假远期信用证 USANCE L/C远期信用证
UNTRANSFERABLE L/C 不可撤销不可转让跟单信用证
定义：托收是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇票 （随附或不随附货运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行 或代理行代出口人收取货款一种结算方式。属于商业信用，采用的是 逆汇法。 托收虽然是通过银行办理，但银行只作为出口人的受托人行事，既没 有检查货运单据正确与否或是否完整的义务，也没有承担付款人必须 付款的责任。出口人向进口人收取货款靠的仍是进口人的商业信用。 如果遭到进口人拒绝付款，除非另外有规定，银行没有代管货物的义 务，出口人仍然应该关心货物的安全，直到对方付清货款为止。
光票托收多用于贸易的从属费用、货款尾数、佣金、样品费的结算等。
信用证
信用证：L/C：LETTER OF CREDIT 定义：信用证是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的 载有一定金额的,在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件 分类： L/C
有无货运单据
CLEAN CREDIT:光票信用证（不随附货运单据如提单等）
汇票的分类
DRAFT
即期汇票 SIGHT BILL
付 款 时 间
远期汇票 USANCE BILL
银行汇票 BANKER’S DRAFT 商业汇票 COMMERCIAL DRAFT
国内汇票
流通地域
有 无 附 属
出票人
货 运 单 据
国际汇票（一式二份）
电汇信汇票汇三种方式的比较
电汇、信汇、票汇三种方式的比较
1、从支付工具来看，电汇使用的方式是电报、电传或SWFIT，用密押证实。
信汇使用的方
式是信汇委托书或是支付委托书，用签字证实。
票汇使用的银行即期汇票，用签字证实。
2、从汇款人的成本费用来看，电汇的收费较高，信汇与票汇较电汇低。
3、从安全方面来看，电汇比较安全，而且在短时间内能够收到汇款。
信汇没有电汇安全。
票汇虽然有灵活性的优点，但是容易丢失或者损坏，陷入汇票纠纷，如果遗失，挂失或者止付程序都比较繁琐。
4、从汇款速度来看，电汇是一种最快捷的方式，也是目前使用最广泛的方式。
信汇方式由
于资金在途时间较长，操作手续多，故日趋落后，很少使用。
票汇是由汇款人邮寄给收款人，或者自己携带至付款行所在地要求提示付款，比较灵活简便，适合邮购或者支付各种费用，或者当礼券馈赠亲友，其使用量仅此于电汇。
进出口单证课堂笔记整理
进出口单证课堂笔记整理第一章国际贸易单证概述二、单证工作的差不多要求（一）正确1、各种单据必须做到“三相符”：◆单据与信用证相符◆单据与单据相符◆单据与贸易合同相符2、各种单据必须符合有关国际惯例和进口国的有关法令和规定。
◆ UCP500: Uniform Customs and Practice for Documentary Credit跟单信用证统一惯例◆ URC522：Uniform Rules for Collection托收统一规则◆ ISBP： International Standard Banking Practice for theExamination of Documents under Documentary Credits (关于审核跟单信用证项下单据的)国际标准银行实务（二）完整◆成套单证的群体的完整性。
即单据的种类要完整。
◆每一种单据的内容必须完备齐全。
◆每一种单据的份数要足够。
(三)及时。
即处理单证要在一定时刻内完成。
(四)简洁。
单证的内容应力求简洁，幸免不必要的繁琐。
具体要求单证格式的规范化，内容排列的行次整齐、字迹清晰，纸面洁净，格式美观等。
（五)严谨。
严谨是对单证工作的总体要求三、单证的分类（一）按性质划分：◆金融单据：汇票、本票、支票或其它类似用以取得款项的凭证◆商业单据：发票、运输单据、契约或其它类似单据及任何非金融单据的单据（二）按用途划分：◆资金单据：汇票、本票、支票◆商业单据：商业发票、装箱单等◆货运单据：海运提单、空运单、多式联运单等◆保险单据：保险单、预保单、保险证明等◆官方单据：产地证、商检证、许可证等◆附属单据：受益人证明、装运通知、有关运输方面的证明等（三）按使用频率划分四、单证的改革和进展（一）单证制作和治理的现代化（二）制单设计的国际化（三）推广使用国际标准或代码1、运输标志代码2、国家和地区代码3、货币代码4、地名代码5、日期代码五、单证员的要求1、工作态度——认真、踏实2、知识要求◆国际贸易业务知识、国际结算知识、单证制作知识、◆国际惯例和相关法律法规、贸易政策和方针3、能力要求◆外贸制单能力、审单审证能力◆外语应用能力、◆分析问题和解决问题能力◆沟通和谐能力六、出口单证的流转和操作以CIF条件为例，本流程分为19个环节，分别从工作内容、制单依据、产生的单据、办理者、签发者进行说明。
(外贸干货)外贸笔试答案汇总
一.关于单证/函电/船务题目答案A.贸易术语名词解释(10题）1.FOB含义：free on board船上交货价，按离岸价进行的交易，买方负责派船接运货物，卖方应在合同规定的装运港和规定的期限内将货物装上买方指定的船只，并及时通知买方。
货物在装运港被装上指定船时，风险即由卖方转移至买方，PS:FOB后面加装运港2.CIF含义：成本加保险费加运费，CIF后面加目的港，CIF通常是指FOB+运费+保险费3.Ex-work:工厂交货，是指卖方在其所在处所（工厂，工场，仓库等）将货物置于买方处置之下时。
即履行了交货义务，买方负担自卖方所在处所提取货物至目的地一切费用和风险。
4.CFR含义：是Cost and freight的简称，中文意思是成本加运费，指在装运港船上交货，卖方需支付将货物运至指定目的港所需的费用。
但货物的风险是在装运港船上交货时转移。
5.DA是指承兑交单,承兑交单指出口方发运货物后开具远期汇票，连同货运单据委托银行办理托收，并明确指示银行，进口人在汇票上承兑后即可领取全套货运单据待汇票到期日再付清货款6.DP (documents against payment via bank)是银行托收,意思是你把单据交给你的银行,你的银行再寄给对方银行(一般须为客户指定的银行)对方银行收到单后通知客人,客人付了钱后拿单.分为两种基本的交易类型：即期D/P和远期D/P。
7.FOB和CIF的区别：a. CIF通常是指FOB+运费+保险费b.买卖双方承担的义务和费用不一样，FOB:卖方承担货物越过船舷以前的一切费用与风险。
CIF:指卖方必须承担货物运到目的港所需的成本和运费8.L/C的含义：信用证，又称信用状，是指开证行应申请人的要求并按申请人的指示，向第三者开具的载有一定金额，在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
信用证的种类：不可撤销信用证和可撤销信用证，即期信用证和远期信用证，保兑信用证，可转让信用证，循环信用证，背对背信用证，对开信用证红条款信用证9. T/T是Telegraphictransfer的缩写(电汇)，是国际贸易结算方式汇付的一种。
人民大2024国际结算(第七版)PPT课件3 第三章 汇款
第三章 第一节 汇款概 述
二、“顺汇”与“逆汇”
所谓“顺汇”（Remittance），系指结算工具的流 向与货款的流向是同一个方向，是作为债务方的买方主 动将进口货款通过汇款方式汇付给作为债权人的卖方的 一种方法。“逆汇”(Reverse Remittance)则相反，是结 算工具的流向与货款的流向呈相反方向。前者称“汇付 法”，后者称“出票法”。
汇入行或解付行即接受汇出行委托，并解付一定金 额给收款人的银行。 （四）收款人或受益人(Payee or Beneficiary)
收款人或受益人，是接到汇入行通知后收取汇款金 的当事人，通常是国际贸易中的卖方，即出口商。
第三章 第一节 汇款概述
五、汇款当事人之间章 汇款
第三章 汇款
巴基斯坦某外贸公司向一个中国医药公司紧急购买 价值10万美元的货物，两个公司商定采用汇款的方式来 进行支付。中方公司会选择哪种汇款方式呢？你了解三 种汇款结算方式的特点和流程吗？你知道在国际贸易实 务中如何使用汇款这种结算方式吗？
本章从汇款的基本概念出发，详细介绍了汇款业务 所包括的当事人及其相互关系、汇款业务的种类及其主 要流程以及汇款在国际贸易中的应用，其中还插入了一 些具有代表性的案例，能让你对汇款业务有一个全面清 晰的了解。
第三章 第三节 汇款头寸调拨与退汇
二、退汇
退汇就是汇款在解付前的撤销。收款人、汇款人和 汇入行都可以要求退汇。 （一）收款人退汇 （二）汇款人退汇
（三）汇入行退汇
第三章 汇款
第四节 汇款方式在国际贸易中的应用
第三章 第四节 汇款方式在国际贸易中的应用
一、预付货款
（一）预付货款的含义 它是指买方(进口商)先将货款的全部或者一部分通
款人的银行即期汇票，并交还汇款人，由汇款人自寄或自带给 国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。
国际结算方式之一汇款
其特点是资金流向和结算支付工具的流向不相 同。（如托收、信用证）
付款人
合同
收款人
银行甲 2021/8/进22 口方银行
银行乙
整理课件
出口方银行
4
二、汇款方式的基本概念及当事人
（一）汇款的基本概念
2021/8/22
整理课件
24
第三节 汇款头寸的调拨和退汇
一、汇款的解付与偿付 1、汇款的解付
是汇入行向收款人付款的行为。 为了保证付款的正确，解付行往往都很慎重，特别是当
汇出行的汇出汇款还未到达汇入行的帐户，此时解付行 就是垫付了货款，因而更加慎重。 为了正确验定每笔汇款的真实性，解付行根据每种汇款 的特点，采取不同的查验方法。
整理课件
11
案例
出口合同规定的支付条款为装运月前十五天 电汇付款,买方延至装运中始从邮局寄来银行 汇票一纸，为保证按期交货，出口企业收到 汇票次日即将货物托运，同时委托银行代收 票款，一个月后，接银行通知，因该汇票是 伪造，已被退票。此时，货已到目的地，并 已被买方凭出口企业自行寄去的单据提走。 事后追账，对方早已人去楼空。对此次损失， 我方主要教训是什么？
支行领导的监督下，“修改”了电脑程序，并开始对
2021/外8/22签发汇票。
整理课件
21
1999年1月中旬，陆续有汇款人持票前往该支 行，称国外来函，汇票没有付款行，该汇票 无效，因而耽误了其所办业务的进展，要求 赔偿损失。此时该支行才想到要与代表处联 系核对汇票格式。结果据代表处告知，该支 行的自行程序调制失败，这样就造成了该支 行先后共开出无付款行的汇票1933份，涉及 643位汇款人。
汇出汇款业务知识点五汇款种类和汇款指示
五、汇款种类和汇款指示汇款的种类见图2.1.1-4。
如图2.1.1-4所示，汇款业务包括电汇（Telegraphic Transfer,T/T）、信汇(Mail Transfer,M/T)、票汇(Banker s Demand Draft,D/D)。
电汇、信汇业务处理程序比较相似，票汇业务中因采用银行即期汇票作为结算工具，增加了汇票处理中的提示操作过程。
（一）电汇业务的基本程序和汇款电文1.电汇业务基本程序电汇业务基本程序见图2.1.1-5。
2.电报或电传格式汇款指示中电报或电传格式见示样2.1.1-2。
示样2.1.1-2 电报或电传格式FM:(汇出行名称)TO:(汇入行名称)DATE:(发电日期)TEST(密押) OUR REF NO.(汇款编号)PAY(AMT)(付款金额) VALUE(DATE)(起息时间) TO (BENEFICIARY)(收款人) MESSAGE(附言)ORDER(汇款人名称)COVER(头寸划拨指示)3.采用SWIFT的汇款格式顾客汇款SWIFT MT100各项目见表2.1.1-1。
表2.1.1-1 SWIFT中MT100的汇款格式（二）信汇业务的基本程序和信汇委托书、支付授权书1.信汇业务基本程序信汇业务基本程序见图2.1.1-6。
2.信汇委托书（Mail Transfer Advice）与支付授权书（Payment Order）信汇委托书见示样2.1.1-3，支付授权书见示样2.1.1-4。
示样2.1.1-3 信汇委托书中国银行广州分行BANK OF CHINA, GUANGZHOU BRANCHMail Transfer Advice下列汇款，请即解付，如有费用请内扣。
我已贷记你行账户。
日期Date: , , GuangzhouPlease advise and effect the followingpayment less your charges if any. In cover, we have CREDITED your A/C with 此致TO信汇号码No. of Mail transfer收款人To be paid to金额Amount大写金额Amount in Words: 附言Message汇款人By order of中国银行广州分行BANK OF CHINA, GUANGZHOUBRANCH 示样2.1.1-4 支付授权书中国银行支付授权书BANK OF CHINAPAYMENT ORDERGuangzhou Date: ，，此致TO信汇号码No. of payment order 收款人To be paid or creditedto金额Amount大写金额Amount in words:汇款人By orderof 附言RemarksYou are authorized to debit our account with you.We have credited your A/C with us.中国银行广州分行BANK OF CHINA, GUANGZHOUBRANCH（三）票汇业务的基本程序和银行即期汇票1.票汇业务基本程序票汇业务基本程序见图2.1.1-7。
电汇信汇票汇
个人汇款的方式一般有电汇、信汇和票汇1 、电汇：指汇出行应汇款人的申请，以加押电报、电传或 SWTFT 形式委托汇入行解付汇款的一种方式。
它的特点是交款迅速、安全方便，但汇款人须支付电报费。
一般是在收款人急需用款或大额汇款业务中采用。
电汇是通过电报或电传方式汇款，一般三个工作日即可到账。
2 、信汇：是汇出行应汇款人的申请，以信函形式委托汇入行解付汇款的一种方式。
它的交款时间迟于电汇，汇款人须支付邮费。
信汇是通过信件汇款，一般是款随信到，到款时间需要一个邮程。
3 、票汇：是汇出行按汇款人的申请，开立以其分行或代理行为付款行的银行票据（汇票、本票、支票）给汇款人，由汇款人自己把汇票寄给收款人或自己携带，凭票到付款行领取汇款的一种方式。
它的特点是汇入行无需通知收款人前来取款，而由收款人凭票领取汇款。
同时收款人在必要时，可按汇票的规定手续背书转让，有流通之便利。
票汇是通过汇票、本票、支票等票据汇款，一般是票到款到（须托收的本票、支票除外）。
电汇与票汇的主要区别在于，电汇速度较快，但收费较票汇高，如您的汇款金额较大或急于用款时，您可采用电汇；而在汇款金额较小、短期出境或不急于用款时，可采用票汇。
有时，国外收款方可能要求采取特定汇款方式，比如申请国外学校、缴纳各种报名费经常要求使用汇票。
银行汇票与电汇的区别?银行汇票结算是申请人将款项交存当地银行，由银行签发汇票给其持往异地办理转帐或支取现金的一种结算方式。
必须由银行签发和解付。
如何办理银行汇票？按要求填写“汇票申请书”，加盖预留印鉴。
对于现金汇票，应注明“现金”字样。
在收款时，应填写进帐单，连同银行汇票（加盖预留印鉴）和解讫通知一并送交开户银行办理收款。
办理银行汇票退款有何要求？申请人应备函向出票行说明原因，按规定提交证明或身份证件。
同时，交回汇票和解讫通知。
如何办理现金汇票挂失？收款人应到兑付行或签发行申请办理有关挂失手续。
在具体办理时，应填写挂失申请书，注明“挂失”字样。
信汇名词解释
信汇名词解释信汇，又称汇票，是一种国际支付方式。
与电汇、信用证等相比，汇票的使用范围更广泛，可以用来在全球范围内进行货款的结算。
以下分步骤解释信汇的定义及流程：第一步：什么是信汇信汇是指银行或邮政局代理客户向他人支付货款的一种付款方式。
它是以银行等金融机构名义向受票人发出的一种付款保证，也就是说，银行在收到客户的付款申请后，代为向受票人付款，同时要求客户预存或在指定日期内交付相应的货款和手续费。
第二步：信汇的流程1. 客户提交付款申请：客户选择向哪个受票人支付货款，然后到指定银行填写并提交付款申请；2. 银行审核付款申请：银行审核客户提交的付款申请，判断其是否合法有效；3. 客户预存货款及手续费：银行审核通过后，要求客户在信汇的预定期限内将相应的货款预存到该银行指定的账户中，并支付相应手续费；4. 银行向受票人发放汇票：客户预存货款及手续费后，银行代为向受票人发放汇票；5. 受票人兑现汇票：受票人在指定日期内持汇票到银行或邮政局兑现；6. 银行向客户结算：银行在收到受票人的汇票后，按照客户预存的货款和手续费进行结算，并通过客户的方式将剩余款项通过电汇或支票等方式退回给客户。
第三步：信汇的特点1. 安全性高：由银行代为支付货款，可以有效避免付款过程中出现的风险；2. 流通性强：不受汇率等因素的影响，可在全球范围内使用；3. 手续简单：操作简单，手续费相对较低；4. 速度快：汇票在发出后一般可以在数天内完成交易。
综上，信汇是一种流通性强、安全性高、手续简单、速度快的国际支付方式。
尤其适用于不同国家之间进行货款结算的情况，为个人和企业的国际贸易交易提供了一种安全、方便的解决方案。
自考00089国际贸易复习资料(3)
自考00089国际贸易复习资料（3）61买方直接汇款方式分：信汇、电汇和票汇。
信汇：是买方将货款交进口地银行，由银行开出汇款委托书通过邮局递交卖方所在地银行，委托其向卖方付款。
电汇：是买方将货款交进口地银行，填妥电汇申请书，由汇出行用电报统治卖方所在地银行，委托其向卖方付款。
票汇：是买方向进口地银行购买银行汇票寄给卖方，卖方或其指定人持票向卖方所在地银行取款。
62托收：是银行根据托收指示书的指示处理有关的金融单据和商业单据以取得付款或承兑或凭付款和承兑交付单据或按其他条款和条件交单。
托收属于商业信用。
根据使用汇票的不同，托收分：光票托收和跟单托收。
光票托收：卖方仅开出汇票不附有任何商业单据的托收。
跟单托收：卖方将汇票连同商业单据一齐交银行委托代收货款。
63信用证：是指一项约定，不论其名称或描述如何，由一家银行依照客户的要求和指示或以自身名义；在符合信用证条款的条件下，凭规定单据由自己或授权另一家银行向第三者或其指定人付款或承兑并支付受益人出具的汇票。
信用证的特点：①独立性；②信用证交易的标的物是单据；③银行提供信用。
信用证的基本当事人有四个：开证申请人、开证行、通知行与信用证受益人。
64根据UCP500的规定，银行可以免责的情况：①银行审单中的“四不管”；②信息传递免责；③不可抗力免责；④被指示方行为的免责。
我国规定，在信用证欺诈下银行止付的三个原则：①坚信信用证的独立性；②承认欺诈例外；③欺诈例外不可滥用。
65国际贸易争议：是国际贸易主体之间在国际贸易活动中所产生的纠纷。
其特点：①国际贸易争议发生在国际贸易领域；②国际贸易争议的主体具有涉外性；③发生争议的法律关系的标的物位于国外或行为在国外完成；④产生、变更或消灭法律关系的的法律事实发生在国外；⑤国际贸易争议的解决所适用的法律可由当事人协商确定，或为某一当事人所在国家的法律，或为第三国法律，或为国际公约或国际惯例；⑥国际贸易争议的解决方式多样，程序复杂。
汇款方式
NO. AMOUNT
.
.
BANK OF CHINA,TIANJIN
这张银行即期汇票的出票人是汇出行，收款人是汇款 的收款人，付款人是汇入行。
汇款人
（债务人） ① 票 汇 申 请 书 ② 银 行 即 期 汇 票
③银行即期汇票
收款人
（债权人） ④ 银 行 即 期 汇 票 ⑤ 付 款
⑥付讫借记通知书
汇出行
货物（单据） 进口商
汇款人
1 提 交 申 请 材 料
收款人
出口商
3 解 付
汇出行
汇出汇款
2指示;
汇入行
汇入汇款
第二节 汇付方式分类： ——电汇/信汇/票汇
电汇(Telegraphic Transfer, T/T)
信汇(Mail Transfer, M/T)
票汇(Remittance by Banker’s Demand Draft, D/D）
INV是Invoice发票 ROC是中国
二、信汇
汇款人
（债务人）
① 信 汇 申 请 书 ② 信 汇 回 执
收款人
（债权人） ④ 信 汇 通 知 书 ③邮寄信汇委托书 ⑤ ⑥ 收 付 款 款 人 收 据
汇出行
⑦付讫借记通知书
汇入行
信汇结算业务程序（ M/T)
①汇款人填写信汇汇款申请书，交款付费给汇出行
HO: head office
练习：根据下列指示填空，发送一份电汇电文
Remitting Bank:Bank of Asia, Tianjin Paying Bank: Bank of Asia, Luxemburg Date of cable:9 June Test:2563 Ref No.208TT0219 Amount:USD 1660.00 Payee:Marie Clauda Dumont,Luxemburg account No.0-164/7295/550 with
IS9信汇、票汇、电汇
• （2)寄售。寄售(Consignment)是指出口方先将货物 运往国外，委托国外商人(通常是中间商)按照双方事 先商定的条件在当地市场上代为销售，待货物售出， 国外商人才将扣除佣金和有关费用后的货款汇交出口 方的贸易和结算方式。寄售方式有这样的特点： • 第一，寄售双方之间是一种委托关系，不是买卖关系， 国外代售人对代售货物可能产生的一切费用和风险不 承担任何责任； • 第二，寄售是先将货物出运后售卖，待卖出后交付货 款，货物的最终售价及货款的收回时间是不确定的； • 第三，寄售的大多是些难以凭规格、样品或不看实物 难以成交的商品，出口方采用寄售方式主要是为了推 销滞销品或开拓新市场。
•
反之，进口商承担了一定风险，即付款后可能不 会按时、按量、按质收到合同规定的货物，使本来处 于主动的地位变得比较被动。 • 因此，预付货款的方式通常只用于以下情况：首 先，进出口双方关系十分密切，特别是进出口双方属 于一个系统内的分支机构；其次，买卖的是紧俏商品， 在货源有限时，买方为了保证购到货物而不得不答应 卖方提出的预付货款的条件。 • 在预付货款后，进口方为了降低风险，通常会采 取一定措施，如要求出口方提供银行保函，到期如不 能按合同交货，要承担退回全部贷款并偿付利息损失 的责任，以及书面保证按规定交货及交单等。
二贸易汇款的种类源自信汇、电汇、票汇• 一、信汇 • 信汇(Mail Transfer, M/T)是汇出行应汇款人的 申请，用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人 的汇款方式。信汇是一种传统的汇款方式。信汇有这 样一些特点： • 1．结算费用较低。用信函通知汇款比用电报或 电传通知汇款所发生的直接成本要低得多，而且在用 信汇时，资金在途时间长，汇出行可以占用一个邮程 的资金，因此，银行收取的手续费较低。 • 2．汇款所需时间较长。信汇的优先级别较低， 银行在办理信汇时不会像电汇那样迅速。信汇较慢的 关键在于委托付款指示的传递需要较长时间，汇入行 只有在接到航空信函、收妥资金后才解付给收款人。 • 此外，信函在传递过程中还可能发生积压甚至丢 失等情况，这些都会影响汇款的顺利进行。
汇款结算方式
托收结算方式概述
托收当事人之间的关系及托收基本程序：
(1)委托人(出口商)按合同规定向付款人(进口商)发货。 (2)委托人备齐单据、开立汇票，向托收行(出口地银行) 发出委托申请书，委托其代为收款。 (3)托收行接受委托后，再向代收行(进口地银行)寄出 托收指示和跟单汇票，委托其代为收款。
托收结算方式概述
(2)汇款人取得信汇回执。
(3)汇出行根据申请书制作信汇委托书或支付委托书， 经过两人双签，邮寄汇入行。
(4)汇入行收到信汇委托书或支付委托书后，核对签字 无误，将信汇委托书的第二联信汇通知书及第三联、第四联 收据正副本一并通知收款人。
汇款结算方式概述
(5)收款人凭收据取款。 (6)汇入行借记汇出行账户，取出头寸，解付汇款给收 款人。 (7)汇入行将借记通知书寄汇出行，通知它汇款解付完 毕，资金从债务人流向债权人，完成一笔信汇汇款。
托收结算方式概述
(二)托收当事人之间关系及托收的基本程序
1、委托人与付款人的关系
委托人与付款人的关系是以他们所订立的契约为基础的 债权债务关系。
2、委托人与托收行的关系
委托人与托收行之间是委托代理关系，依据是委托人给 托收银行的托收申请书(Collection Application)确定的。
托收结算方式概述
票汇业务是汇出行应汇款人的要求，开立一张有
指定付款行(一般为联行和账户行)的银行即期汇票给
汇款人，由汇款人自己设法交给收款人，凭其领取款 项的汇款方式。
汇款结算方式概述
2、票汇业务的流程 (1)汇款人填写汇款申请书，交款付费给汇出行，申
请书上说明使用票汇方式。 (2)汇出行作为出票行，开立银行即期汇票交给汇款 人。 (3)汇款人将汇票寄给收款人。
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信汇、电汇和票汇的概念、程序及其异同点发表于 2007-7-23 15:09:00
* 信汇、电汇和票汇的概念、程序及其异同点
汇款(Remittance)是指进口人按约定的条件和时间将货款通过银行付给出口人的支付方式。
在国际贸易结算中，它是一种最简便的方式，只是利用国际银行间相互划拨款项的便利，并不涉及银行的信用、买卖双方能否履行合同，完全取决于彼此的信用。
因此它纯属商业信用。
汇款所使用的票据的传递方向与资金的流向是一致的，所以属于顺汇法。
一汇款的种类
1、信汇(Mail Transfer，简称M/T)
是进口人(即债务人或称汇款人)将汇款及手续费交付给汇款地的一家银行(汇出行)，委托该银行利用信件转托受款人所在地的银行(汇入行)，将货款付给出口人(即债权人或称受款人)。
这种汇付方法，需要一个地区间的邮程的时间，一般航邮约为7-15天，视地区远近而异。
如用快递(Express)可以加速3-5天。
2、电汇(Telegraphic Transfer，简称T/T)
是汇款人将一定金额的汇款及汇付手续费付给当地一家银行(汇出行)，要求该银行用电传或电报通知其国外受款人所在地的分支行或代理行(汇入行)将汇款付给受款人。
这种汇款将时差计入，一般当天或隔天可到，最为快捷，但电讯费用比较高。
3、票汇(Demand Draft，简称D/D)
是汇款人向其当地银行(汇出行)购买银行即期汇票，并直接寄给受款人，受款人收到该汇票即可凭以向指定的付款银行取款。
这种银行汇票和逆汇法的商业汇票不同，银行汇票用于银行的代客拨款，故受票人和付款人是同一银行(或代理行)。
二三种汇付方式的程序：
1、电汇：债务人为了清偿债务，把款项以电汇方式汇给债权人，在汇出汇款时：
1) 汇款人填写电汇申请书，并交款付费给汇出行，取得电汇回执；
2) 汇出行以加押电报或电传作为结算工具支付命令，发电委托汇入行解付汇款；
3) 汇入行收到电报，核对密押相符后，缮制电汇通知书，通知受款人取款；
4) 受款人持通知书一式两联到汇入行取款；
5) 同时，汇入行将付讫款项的借记通知寄给汇出行，完成一笔电汇汇款。
2、信汇：信汇的处理与电汇大致相同，所不同的是汇出行应汇款人的申请，不用电报而以信汇委托书或支付委托书加其签章作为结算工具，邮寄给汇入行，委托后者凭以解付汇款。
后者核验签章相符后，即行解付，亦以借记通知给汇出行划帐。
3、票汇：债务人(汇款人)为了清偿债务，将款项以票汇方式汇给债权人(受款人)。
1) 汇款人填写票汇申请书，并交款付费给汇出行；
2) 汇出行开立银行即期汇票交给汇款人，由汇款人寄给受款人；
3) 同时，汇出行将汇票通知书寄汇入行；
4) 受款人持汇票向汇入行取款时，汇入行将汇票与原根(汇票通知书)核对无误后，解付票款给受款人。
三三种汇付方式的共同点和不同点以及任何正确运用
1、共同点：汇款人在委托汇出行办理汇款时，均要出具汇款申请书，这就形成汇款人和汇出行之间的一种契约。
三者的传送方向与资金流向相同，均属顺汇。
2、不同点：电汇是以电报或电传作为结算工具；信汇是以信汇委托书或支付委托书作为结算工具；票汇是以银行即期汇票作为结算工具。
票汇与电汇、信汇的不同在于票汇的汇入行无须通知受款人取款，而由受款人持票登门取款，汇票除有限制转让和流通者外，经受款人背书，可以转让流通，而电汇、信汇委托书则不能转让流通。
3、如何正确运用：电汇是收款较快、费用较高的一种汇款方式，汇款人必须负担电报费用，所以通常以金额较大或有急用的汇款使用电汇方式。
信汇、票汇都不需发电，以邮递方式传送，所以费用较电汇低廉，但因邮递关系，收款时间较晚。