2019年企业的税务自查报告
关于企业税务的自查报告（2篇）
关于企业税务的自查报告自查报告：企业税务合规性自查报告一、前言税收是国家财政收入的重要来源，也是企业社会责任的一部分。
企业税务合规性是指企业依法履行纳税义务，按照税法规定的纳税期限、纳税计算方式和纳税申报程序，诚实守信地完成纳税申报、缴纳税款、报送资料等纳税活动的程度。
本报告将对企业税务合规性的各个细节进行自查，以确保企业在税务方面做到合规。
二、报告内容1. 纳税登记情况自查（1）核实企业是否按照规定办理纳税登记，并进行变更登记。
（2）核对纳税人识别号、税务登记证等登记证件是否规范、真实、有效。
（3）检查纳税登记信息与企业实际经营情况是否一致。
2. 增值税自查（1）核对企业增值税一般纳税人资格，确保资格证书的真实性和有效期。
（2）核对增值税发票开票机和购票系统是否正常运行，查验开具的增值税专用发票及各种票样是否合规。
（3）核查增值税计税依据的真实性和准确性，是否按规定进行申报。
（4）核对增值税申报表和发票的完整性，并审查申报表的内外一致性。
3. 企业所得税自查（1）核对企业所得税纳税义务是否按规定计算、申报和缴纳。
（2）检查企业所得税纳税申报表和报表内相关数据的准确性和真实性。
（3）核对企业所得税税前扣除项目的真实性和合规性。
（4）审查企业各项税收优惠政策的合规性以及是否取得相关减免。
4. 印花税自查（1）核实企业是否依法办理印花税纳税登记。
（2）核对企业相关业务是否涉及印花税，查看印花税票据的开具和使用情况。
（3）检查印花税票据和报表的真实性和合规性。
5. 关税及进出口税费自查（1）核对企业是否依法办理关税及进出口税费的申报、缴纳和申领退税。
（2）核实企业进（出）口报关单、运输单据等相关资料的准确性和合规性。
（3）检查企业进（出）口商品的税收政策是否正确执行。
6. 城建税、教育费附加、地方教育附加自查（1）核对企业是否依法办理城建税、教育费附加、地方教育附加的纳税登记和申报缴纳。
（2）检查企业是否按规定申报缴纳城建税、教育费附加、地方教育附加的税款。
企业税务自查报告
企业税务自查报告一、概述本报告旨在对企业税务状况进行自查和总结，以确保企业的税务合规性和风险控制。
以下是对企业税务自查的详细内容和相关数据的描述。
二、企业基本信息1. 企业名称：ABC有限公司2. 注册地址：XX省XX市XX区XX街道XX号3. 统一社会信用代码：XXXXXXXXXX4. 纳税人识别号：XXXXXXXXXX三、税务登记状况根据相关税务政策和法规，企业应当按时办理税务登记并取得相应的税务证书。
ABC有限公司已按时完成税务登记，并取得了营业执照、税务登记证等相关证件。
四、税种及申报情况1. 增值税根据企业所属行业和经营情况，ABC有限公司属于一般纳税人。
根据税务部门的要求，企业每月按时申报增值税，并按时缴纳相应的税款。
以下是ABC有限公司近一年的增值税申报情况：- 2019年1月：销售额100,000元，应纳税额15,000元，实际缴纳税款15,000元。
- 2019年2月：销售额120,000元，应纳税额18,000元，实际缴纳税款18,000元。
- 2019年3月：销售额80,000元，应纳税额12,000元，实际缴纳税款12,000元。
- ...2. 企业所得税ABC有限公司每年按时申报企业所得税，并按规定缴纳相应的税款。
以下是ABC有限公司最近一年的企业所得税申报情况：- 2018年度：企业利润500,000元，应纳税所得额400,000元，税率25%，应纳税款100,000元。
- 2019年度：企业利润600,000元，应纳税所得额480,000元，税率25%，应纳税款120,000元。
- ...3. 印花税、城市维护建设税等其他税种根据企业的经营情况和相关政策，ABC有限公司按时申报并缴纳了印花税、城市维护建设税等其他相关税种。
五、税务合规性ABC有限公司非常重视税务合规性，积极配合税务部门的监督和检查，并按时履行税务申报和缴税义务。
截至目前，ABC有限公司未发生任何税务违法违规行为，并且未收到任何税务部门的处罚决定或罚款通知。
2019年企业税收自查情况报告-范文资料
企业税收自查情况报告xx市地方税务局将按照征管体制改革要求，承担辖区内税收征收管理稽查工作。
自1994年9月设立以来，以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、xxxx重要思想为指导，坚持三个文明一起抓，实现三个文明协调发展，以建设一支政治合格、技术过硬、作风优良、纪律严明的税务队伍为目标，围绕经济建设为中心，以职业道德、行风建设为重点，开展文明单位创建工作，有力地推动了各项工作，取得了丰硕成果，现将情况汇报一.加强文明单位创建领导工作，落实各项创建措施自地税局成立以来，局领导班子高度重视文明单位的创建工作，把创建文明单位的规划纳入单位的五年规划和年度工作计划，坚持一把手亲自抓，分管领导具体抓，党、政、工、团齐抓共管，落实所领导、工会、共青团及各股室主任创建工作责任。
坚持精神文明目标管理，将制度建设、环境面貌、思想政治学习、职业道德、行业作风、遵纪守法、社会公德、家庭美德综合治理等十个方面的创建内容量化成27个项目，共100分进行考核，并与年终奖金、评优、晋升等挂钩，并采取有效措施对全所的职业道德和行业作风实行月查制度，直接同**奖金挂钩，促进职工精神文明创建工作积极性。
积极开展各项创建活动，党政工团根据各自职责和工作性质，开展党风廉政教育月、纠正行业不正之风、争创文明股室、两个效益劳动竞赛、青年文明号等多种形式的创建活动，文明建设深入人心，文明风气日渐昌盛。
连续两年开展职业道德、行业作风状况社会问卷调查，被监督单位对我局税收服务工作、行业作风、职业道德三方面综合满意度达95%以上。
我局领导班子以四好、五强要求为目标，加强自身建设，订立了《廉政建设有关规定》、《关于健全监督约束机制的规定》等内部规定，实施党风廉政责任制度，坚持加强职工民主监督和民主管理，建立所务公开制度和所务公开栏，保障职工主人翁地位，充分发挥民主。
班子团结进取，勤政务实、廉洁自律，密切联系群众，得到群众的肯定和好评，机关党支部连续两年被评为市先进党组织。
2019税务自查报告范文5篇
2019税务自查报告范文5篇税务是国家经济收入的主要****，严格清查税务工作，从源头杜绝腐那税务自查报告该怎么写呢?以下是为大家收集整理的税务自查报告的全部内容了，仅供参考，欢迎阅读参考!希望能够帮助到您。
2019税务自查报告范文(一)一、企业基本情况：我公司系私营企业，经营主营：注册资金：人。
法人代表：，在册职工工资总额。
20XX 年实现营业收入20XX 年度经营性亏损元二、流转税(地税)：1.主营业务收入：我公司20 年1 月—20年12 月实现主营业务收入元。
2.营业税：我公司20年1 月—20 年12 月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
3、城市维护建设税：我公司20 年1 月—20年12 月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
4、教育费附加：我公司20年1 月—20年12 月应缴纳教育费附加元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
5、残疾人就业保障金：我公司20年1 月—20年12 月年应缴残疾人就业保障金多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
6、防洪保安资金：我公司20年1 月—20年12 月应缴防洪保安资金多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
7、地方教育附加费：我公司20 年1 月—20 年12 月应缴多少元，已缴纳多少元，应补缴多少元。
三、地方各税部分：1.个人所得税：我公司法人代表20年度-20年度工资收入元，我公司20年度-20年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。
2. 土地使用税：我公司20年度-20年度应税土地面积10000平方米，应纳土地使用税2万元，已缴纳。
3. 房产税：我公司20 年度-20年度应税房产原值1000万元，应纳房产税8.4万元，已缴纳。
4. 车船税：我公司拥有乘用车辆，应缴纳车船税元，已缴纳;商用车辆，其中客车辆，应缴纳车船税元，已缴纳;货车辆，应缴纳车船税元，已缴纳。
5. 印花税：我公司20年度-20年度主营业务收入元，按0.03%税率应缴纳印花税元。
2019最新纳税自查报告范文5篇
2019最新纳税自查报告范文5篇自查报告能有效针对企业自身的存在的问题，并自我反省和改进，那纳税自查报告表该怎么写呢?以下是为大家收集整理的纳税自查报告的全部内容了，仅供参考，欢迎阅读参考!希望能够帮助到您。
2019最新纳税自查报告范文(一)市地税分局：xxxx年6月29日贵局召开了税收专项检查动员大会，会后我们根据大检查安排意见对我单位2019年至2019年1至5月底以前的纳税情况进行了认真的自查。
现将自查情况报告如下：一、企业概况实收资本xxxx，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。
目实现销售收入xxxxxx元。
二、自查情况根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业2019年至2019年5月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：1. 营业税检查情况：截止2019年5月底，本企业少缴营业税：...元;城建税：...元;教育费附加：..元;土地增值税：...元;水利基金：2... 元;少缴税的主要原因是：2019年6月公司竞拍土地12.64亩，当时的成交价为每亩地500万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。
2. 代扣税检查情况根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题：①由于工程未决算，目前已付工程款...元，工程款暂未代扣税金。
②其他由于正在办理外派证，已付...元，暂未代扣税金。
经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。
2019最新纳税自查报告范文(二)根据*地税直查(20XX)20xx号文件要求，我公司高度重视*省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于2019年7月14日-17日针对企业所得税进行自查。
企业税务自查报告
企业税务自查报告尊敬的相关部门/机构：根据税务部门的要求，我司在本报告中对企业税务情况进行全面自查，并将查验结果向贵部门做出详细报告。
经过认真梳理和核实，我司特此向贵部门提交以下税务自查报告：一、税务登记情况我司已按照相关法律法规规定，完成了税务登记手续，并持续保持税务登记证件的有效性。
二、财务会计核算我司严格按照会计准则进行财务会计核算，确保相关账簿、凭证的真实、准确、完整。
账簿包括但不限于：总账、明细账、资产负债表、利润表、现金流量表等，均按期进行会计核算和报表编制。
三、税收申报纳税1. 我司按时履行纳税义务，准确地完成了各项税收申报工作，包括但不限于增值税、企业所得税、个人所得税、印花税等税种的纳税申报。
2. 我司坚守法律纳税底线，保证纳税金额的真实性和合法性，不存在任何偷漏税、逃避税的情况。
四、税务合规管理1. 我司严格依法合规经营，积极落实税收优惠政策，并及时进行相应的备案、申报等手续，确保享受到应有的优惠待遇。
2. 我司积极主动参与税务部门组织的培训活动，不断提升员工税法意识，规范企业内部税务管理流程。
五、资产资料管理1. 我司建立了完善的资产档案管理制度和流程，保证资产的登记、使用和处置符合法律法规的要求。
并对重要资产进行定期盘点核对，确保资产的真实性和完整性。
2. 我司对购进、发票、报销等资料的保存和管理，均按照税务部门相关要求进行操作，并能提供必要的相关税务证明文件。
六、纳税检查配合情况我司高度重视纳税检查工作，积极主动地接受税务部门的检查、核验等工作，并全力配合相关人员的工作需求和要求。
对于税务部门提出的问题和意见，我司均能及时配合整改，并主动提供需要的所有相关材料和情况。
七、税务风险管理我司成立了专业的税务风险管理团队，负责跟踪税收法规、政策变化，及时进行风险评估并采取合理措施予以管理和防控，以确保企业健康经营。
以上为我司税务自查的主要情况汇报，如需更加详细的资料或有其他要求，请尽快与我司联系。
2019年精选税务自查报告范文
精选税务自查报告范文税收是伴随国家的产生而产生的。
物质前提是社会有剩余产品，社会前提是有经济化的公共需要，经济前提是有独立的经济利益主体，上层条件是有强制性的公共权力。
中国的税收是公元前594春秋时代鲁宣公实行"初税亩"从而确立土地私有制时才出现的。
精选税务自查报告范文一：某某国税局：我公司是某某食品有限公司在新疆登记注册的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围为方便面、挂面、粉丝、调味品的生产与销售。
注册资金1000万元。
我公司于20xx年正式生产运营，设有供应、生产、物流、营销、财务等部门，遵循企业会计核算方法，设置总账、明细账等，目前使用金蝶软件，我公司纳税申报按照要求统一进行网上申报，各年度国税、地税申报税种有增值税、城建税、房产税、教育费附加、个人所得税等税种，均为自行申报，没有聘请税务等代理机构。
我公司每年都聘请某税务师事务所的人员对我司所得税汇算清缴、年度审计工作进行核实检查并出具报告，现将我公司的自查情况汇报如下：我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票是真实合法的，没有开票单位与收款单位不一致或票面所记载货物与实际入库货物不一致的发票用于抵扣。
用于抵扣进项的运费发票是真实合法的，没有与购进和销售货物无关的运费申报抵扣进项税额;没有以购进固定资产发生的运费或销售免纳增值税的固定资产发生的运费抵扣进项税额;没有以国际货物运输代理业发票和国际货物运输发票抵扣进项;不存在以开票方与承运方不一致的运输发票抵扣进项;不存在以项目填写不齐全的运输发票抵扣进项税额等情况。
我公司取得的增值税普通发票、通用机打发票、手工发票等，已经国税官方的网站查询，查询信息与票面均一致。
不存在购进房屋建筑类固定资产申报抵扣进项税额的情况。
不存在购进材料、电、汽等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目等未按规定转出进项税额的情况。
发生退货或取得折让已按规定作进项税额转出。
用于非应税项目和免税项目、非正常损失的货物按照规定作进项税额转出。
企业税务自查报告完整版
企业税务自查报告完整版一、前言税务自查是企业自觉按照税法规定，主动进行税收合规性检查并纠正不当行为的一种主动性管理措施。
本报告旨在对我公司的税务情况进行全面审核和总结，以确保企业的税收合规性。
二、企业基本信息1. 企业名称：XXX公司2. 注册地址：XXX省XXX市XXX区XXX街道XXX号3. 统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXX4. 纳税人识别号：XXXXXXXXX5. 法定代表人：XXX6. 企业类型：有限责任公司三、税务自查内容1. 企业所得税在税务自查过程中，我们对企业所得税的相关事项进行了自查，包括企业所得税纳税义务履行、会计核算与税务处理的一致性以及合规开展各项扣除等情况。
通过自查，我们确认公司在纳税义务履行方面无缺漏，企业所得税的会计核算与税务处理保持一致，并且合规开展各项扣除。
2. 增值税纳税人在税务自查中对增值税进行了全面自查，主要包括增值税的计税方法、抵扣税额的合规性、进项票证及销项税务发票的完整性和准确性等。
经过自查发现，在增值税方面，我公司计税方法的选择符合税法规定，抵扣税额的计算准确无误，并且进销项票证完整、税务发票准确无误。
3. 印花税我公司在税务自查过程中，对印花税的缴纳等事项进行了自查，并且确保印花税的申报、缴纳等工作符合税法规定，保持准确性和完整性。
4. 其他涉税事项除上述主要税种外，我们还对企业涉及的其他税种进行了自查，包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加税等。
通过自查，我们发现公司在这些涉税事项的纳税义务履行方面也是符合规定的，不存在缴纳遗漏或处理不当等问题。
四、税务合规建议在税务自查过程中，我们还针对发现的一些问题提出了纠正措施和合规建议，以确保公司的税收合规性。
具体包括：1. 加强财务和税务部门的沟通协作，确保会计核算与税务处理的一致性。
2. 做好税务政策的及时了解和研究，保持对税法的合规性把握。
3. 定期对税务制度进行内部培训，提高员工对税收合规的意识和理解。
企业税务检查自查报告(2篇)
企业税务检查自查报告一、概述税务检查是税务机关对纳税人纳税申报情况的审核核实过程，旨在保障纳税人按规定缴纳税款，维护税收秩序。
作为一家遵纳税法的企业，我们深知税务合规的重要性，为了及时发现和纠正可能存在的问题，特进行本次税务自查，检查涉及企业纳税申报、税额计算与核对、税务优惠及补贴等方面的内容。
二、税收申报情况检查1.企业所得税申报根据《企业所得税法》及其相关法规，我公司每年需依法向税务机关申报企业所得税。
本次自查检查了我公司2018年至2022年的企业所得税申报情况。
（1）申报程序是否规范自查结果显示，我公司在企业所得税申报过程中，始终严格按照税法规定的申报程序操作，并在申报截止日期前完成了申报工作。
（2）税务申报表的填报准确性经过自查，我公司所填报的企业所得税申报表及附表内容准确、完整，填报数据与会计记录相符，未发现填报错误或漏报情况。
2.增值税申报依照《中华人民共和国增值税法》的规定，我公司为增值税一般纳税人，每月需按时申报缴纳增值税。
本次自查检查了我公司2018年至2022年的增值税申报情况。
（1）申报流程是否规范自查结果显示，我公司严格按照税法规定的申报流程操作，并在申报截止日期前完成了申报工作。
（2）销售额与发票是否匹配自查发现，我公司销售额与开具的增值税专用发票相匹配，未发现销售额与发票不符或漏报销售情况。
三、税务优惠与补贴享受情况检查1.税务优惠政策是否合规享受自查发现，我公司按照国家税收优惠政策的相关规定，合规享受了适用的税务优惠政策，未出现任何违规享受税收优惠的情况。
2.税务补贴资金使用情况从2018年至2022年，我公司共获得X万元的税务补贴资金。
自查结果显示，我公司严格按照相关补贴政策的要求使用补贴资金，未发现资金使用不当、挪用或滥用等情况。
四、税务风险控制情况检查1.制定完善的税务风险控制制度自查发现，我公司已建立完善的税务风险控制制度，明确了税务相关职责和流程，规定了纳税申报及税务合规的要求，有效防范和控制了可能存在的税务风险。
企业税务自查报告
企业税务自查报告一、背景介绍企业税务自查是指企业自行对其税务情况进行全面、系统、客观地检查和评估，以发现存在的问题并及时采取纠正措施，确保企业税务合规性和风险控制。
本报告旨在对某企业的税务自查结果进行详细分析和总结，为企业提供有关税务合规性的建议和改进方向。
二、税务自查内容1. 纳税登记情况：核对企业纳税人识别号、税务登记证等相关信息的准确性和完整性。
2. 发票管理：检查企业的发票管理制度是否健全，发票开具是否符合税法规定，发票使用是否规范。
3. 税收申报：对企业的增值税、所得税、个人所得税等税种的申报情况进行核对，确保申报的准确性和及时性。
4. 税收缴纳：检查企业的税款缴纳情况，包括按时足额缴纳税款以及是否存在滞纳金、罚款等情况。
5. 税务优惠政策：检查企业是否符合享受各类税收优惠政策的条件，是否按规定享受税收优惠。
6. 跨区域经营税务管理：对企业跨区域经营的税务管理情况进行检查，包括营业税、城市维护建设税等。
7. 税务风险管理：分析企业可能存在的税务风险，如避税、偷税漏税等，并提出相应的风险防范措施。
三、税务自查结果1. 纳税登记情况：企业纳税人识别号、税务登记证等信息准确无误，符合相关规定。
2. 发票管理：企业发票管理制度健全，发票开具符合税法规定，发票使用规范。
3. 税收申报：企业按时申报增值税、所得税、个人所得税等税种，申报准确无误。
4. 税收缴纳：企业按时足额缴纳税款，不存在滞纳金、罚款等情况。
5. 税务优惠政策：企业符合享受各类税收优惠政策的条件，并按规定享受税收优惠。
6. 跨区域经营税务管理：企业跨区域经营的税务管理情况良好，合规性高。
7. 税务风险管理：企业不存在避税、偷税漏税等税务风险，风险防范措施有效。
四、税务自查建议1. 进一步加强内部税务管理制度的建设，完善发票管理、税收申报等流程，确保合规性。
2. 加强对税收优惠政策的了解和应用，提高享受税收优惠的效益。
3. 关注跨区域经营的税务管理要求，及时了解各地税收政策变化，确保合规经营。
企业税务自查自纠报告范文
企业税务自查自纠报告范文为了管理企业，规范企业税务行为，提高企业税收合规能力，我公司决定开展税务自查自纠工作。
我们组织开展了一系列的税务自查，总结出以下情况，并对存在的问题进行了纠正和改进措施。
一、税务登记和证照管理方面1.情况分析：经过自查，我们发现有个别员工没有及时修订税务登记证照，或者证照过期未及时更新。
2.纠正措施：我们对所有相关人员进行了培训，加强了信息的共享和沟通，并成立了专门的证照管理小组，负责统一管理企业的税务登记证照。
同时，建立了证照到期提醒机制，定期对证照进行检查和更新，确保证照的有效性和正常运作。
二、进项税额抵扣方面1.情况分析：对公司的进项进行了系统的自查，发现有少数发票不符合抵扣条件，或者抵扣时没有按规定进行分类处理。
2.纠正措施：我们完善了内部管理机制，加强了进项核对的工作流程，确保发票的真实性和合规性。
我们成立了专门的进项发票审核小组，负责审核每张发票的抵扣条件，并对分类抵扣进行规范和统一管理。
三、税务申报和缴纳方面1.情况分析：自查过程中我们发现，在税务申报和缴纳方面存在一些问题，如报表填写错误，漏报、误报情况较多。
2.纠正措施：我们进行了内部培训，加强了税务制度和政策的学习，确保员工掌握正确的税务申报和缴纳方法。
同时，我们对申报流程进行了优化和规范，确保申报表格的准确性和及时性。
四、税务风险防控方面1.情况分析：通过自查发现，我们在税务风险防控方面存在一些不足，如缺乏完善的风险评估机制，缺乏风险提示和预警机制等。
2.纠正措施：我们建立了税务风险评估机制，对可能存在的税务风险进行全面评估，并制定了相应的防控措施。
同时，我们建立了完善的风险提示和预警机制，定期对可能发生的风险进行预警和防范。
通过税务自查自纠工作，我们发现了一些存在的问题，并采取了相应的纠正和改进措施。
这些措施将有助于提高我们公司的税收合规能力，规范企业的税务行为，降低税务风险。
我们将继续加强税务管理，积极落实相应的制度和机制，确保企业税收合规的持续改进和发展。
2019企业所得税自查报告
企业所得税自查报告
1、企业基本情况
2、近3年的收入，应纳税额，已纳税额，（要列明税种）
3、自查结果，有无问题，何种问题
4、处理措施，调整方式
5、结尾（我公司今后……做一个……纳税人。
国税提纲就54条，也是这么写，不用按提纲逐条的分析和列明，分两大块写就行，增值税和企业所得税。
主要是写如果哪方面发现了问题，着重写一些问题发生原因，怎样处理之类的，没有问题的就可以概括为未发现其他问题等。
一、预缴申报方面
（一）自查要点
实行据实预缴企业所得税的企业，应将《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行“实际利润额”的填报数据，与企业当期会计报表上载明的“利润总额”数据进行比对，是否存在未按《国家税务总局关于填报企业所得税月（季）度预缴纳税申报表有关问题的通知》（国税函[2019]635号）第一条规定申报的情况。
（二）政策规定
2、依据《国家税务总局关于加强企业所得税预缴工作的通知》（国税函[2019]34号）第四条的规定，对未按规定申报预缴企业所得
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公司税务自查报告(3篇)
公司税务自查报告（3篇）公司税务自查报告（精选3篇）公司税务自查报告篇1外汇局_局：根据你局现场核查通知的要求，现将我公司有关情况报告如下：一、公司基本情况包括但不限于：1.公司性质、地址、注册资金、法人代表（和实际控制人）；2.核查时间段内的主营业务量和盈利情况；3.主要贸易方式（一般贸易、来料加工、进料加工等）、主要结算方式（货到付款、90天信用证、托收等）、收付汇期限（30天、90天等）及特点。
二、现场核查业务情况包括但不限于：1.现场核查涉及业务的完成情况。
（某笔业务或多笔业务、单个合同项下、多个合同项下、某时间区间内）。
货物流的已发生、未发生情况，资金流的已发生未发生情况。
2.涉及已向外汇局报告的各类报告的情况。
3.涉及银行贸易融资情况。
4.涉及已经外汇局等管理部门批件情况。
5.其他需要说明的.情况。
相关情况说明中，应尽可能列明相应的金额、时间、具体的报关或收付单证号码、对应的会计分录。
具体的核查准备格式参见附表，各分局可结合本地区特点自行补充完善。
第二，企业对外汇局现场核查列明问题的解释情况。
可能包括的方面有：1.业务（合同）执行中遇到的导致合同执行变化、停滞或终止的商业因素、不可抗力因素和法律、行政管理因素等；2.企业报告时遇到的操作因素，如货物流、资金流电子数据到达企业时间对完成报告的影响，具体员工执行报告时的主客观影响或误操作因素；3.政策理解方面的情况；4.其他需要解释的因素。
第三，企业对外汇局现场核查问题的自查结论。
第四，企业自查涉及有关文件资料作为附件。
_公司（盖章）法人代表或授权人：（签章）年月日现场核查企业自查情况简表企业代码：单位名称：核对依据：单位：万美元公司税务自查报告篇2天门市国税稽查局:我公司于20__年5月对公司帐务进行了自查,现将清查的结果汇报如下,由于时间仓促,汇报的内容难免有些问题或者遗漏,如有不妥,请理解和指正,谢谢!纳税人名称:天门华泰房地产开发有限公司纳税人识别号:公司类型:有限责任公司经营范围:房地产开发、工业园区建设、租赁、商铺出租(涉及许可的凭许可证经营)法人代表：胡初春自查所属时间：年月日至年月日天门华泰房地产开发有限公司位于天门市侨乡开发区义乌路1 号，公司自成立以来，已开发华泰百花小区、华泰商贸城、华泰铭苑及华泰丽晶苑4个项目，其中，1个项目百花小区已于20__年底进行了国税企业所得税清算工作；华泰商贸城、华泰铭苑至20__年底也开始进入准备企业所得税清算工作阶段；华泰丽晶苑于20__年5月开始预售工作，现因房地产行业大环境影响，销售形势远不如之前的项目。
企业税收自查报告范文
企业税收自查报告范文尊敬的领导：根据您的要求，我对公司的税收情况进行了自查，并将自查结果以报告的形式向您汇报。
本次自查主要包括企业纳税行为的合规性、税收风险的识别和纳税筹划的落实情况等方面。
以下为自查报告：一、企业纳税行为的合规性：公司高度重视纳税合规，始终按照国家税收法律法规的要求进行纳税申报和缴纳。
自查期间，我仔细核查了公司的各项纳税申报表，发现不存在虚报、少报、漏报的情况，也未发现利用偷漏税等不正当手段进行逃税的行为。
同时，我对发票管理情况进行了全面审查，确认公司的发票开具和领用登记工作符合相关规定，未出现假冒发票、拒签报销等违法违规行为。
公司积极主动配合税务部门的检查和核算工作，不存在逾期未缴税款的情况。
综上，公司纳税行为的合规性较好，为企业税收自查工作奠定了良好基础。
二、税收风险的识别：1.关联交易风险：我对公司的关联交易情况进行了仔细分析和审核，确保关联交易的定价符合市场原则，并与相关方签订了明确的合同和协议。
2.税收优惠政策的合规性：我详细审查了公司享受的各项税收优惠政策的合规性和申报情况，发现公司对相关优惠政策的申请和使用都符合要求。
3.企业所得税筹划：我对公司的进项和销项进行了梳理，确保利用合法的税收筹划手段最大限度地降低企业的应纳税额。
同时，我也注意了避免违反税法的风险，确保筹划行为的合法合规。
以上是自查期间识别的主要税收风险及相应对策。
三、纳税筹划的落实情况：公司高度重视纳税筹划工作，我负责制定了相应的筹划方案并落实到实际操作中。
以下是近期纳税筹划的主要落实情况：1.合理调整公司的结算方式，优化利润分配结构，降低所得税负担。
2.合理安排财务费用的支出，避免过度资金占用导致的不必要利润转移。
3.合理申请和使用各项税收优惠政策，确保享受政策的合规性和经济效益。
以上纳税筹划措施的落实有利于公司降低税收负担、提高利润水平。
总结起来，公司的纳税行为合规性较好，纳税风险得到了有效识别和应对，并且纳税筹划措施也得到了落实。
企业税务检查自查报告范文
企业税务检查自查报告范文自查报告：根据国家税务总局的规定，我公司定期进行税务自查，以确保遵守税法并及时发现并纠正任何可能存在的问题。
以下是本次自查的报告：一、纳税记录清晰完整。
我公司对所有纳税记录进行了清晰的整理和分类，确保每一笔交易都有相应的发票和凭证，并按照规定时间进行了报税申报。
二、公司收入开支情况真实可靠。
我公司对收入和开支情况进行了详细的核对和比对，保证了财务数据的真实性和可靠性。
三、合规性自查。
我公司对纳税政策进行了充分的了解和学习，确保了纳税行为的合规性，并及时调整了不符合政策要求的纳税行为。
四、税务政策遵守。
我公司对最新的税收政策进行了认真学习和分析，以确保公司纳税行为符合政策要求，并及时调整了不符合政策要求的纳税行为。
五、风险点识别。
我公司对可能存在的税务风险点进行了识别，并采取了相应的措施进行风险防范和控制。
在本次自查中，我公司发现了一些细小的问题，并立即采取了纠正措施，确保了公司纳税行为的合规性和规范性。
我公司将继续加强税务自查工作，不断提高自查水平，确保公司的税务合规经营。
我们将继续加强对税收政策的学习和理解，确保及时了解国家税收政策的最新变化和调整，以便及时调整公司的财务管理和纳税策略。
在未来的工作中，我们将继续加强内部的财务和税务管理，确保各项税收申报工作的准确性和及时性。
同时，我们将加强对员工的税务培训和教育，提高员工对税法税务政策的认识和理解，使每位员工都能够遵守税法纳税规定，共同维护公司的税务合规性。
另外，我们将加强与税务部门的沟通和合作，及时了解并适应税收政策的变化，确保公司的纳税行为合乎政策要求，避免因为对政策的误解而产生偏差，做到合法合规纳税。
总之，税务自查是公司管理的一项重要工作，我们将不断完善自查制度和流程，确保公司税务合规，做到诚实守信、合法合规，为国家的发展和社会的进步作出积极贡献。
同时，我们也欢迎税务部门对公司进行定期的税务检查，并将配合税务部门的工作，积极接受监督，保证公司的税务合规经营。
企业税收自查报告
企业税收自查报告尊敬的税务部门：我公司自愿进行税收自查，并编写此份企业税收自查报告，以展示我公司对税收合规的高度重视和诚信守法的态度。
具体情况如下：一、企业基本信息我公司名称为XXX有限公司，统一社会信用代码为XXXXXXXXXXXXX，注册资本为XXXX万元，公司地址位于XX市XX区XX街XX号。
二、税务登记情况我公司已依法完成税务登记，纳税人类型为增值税一般纳税人。
税务登记证号为XXXXXXXXX。
三、经营情况我公司主要从事XXXX业务，经营状况良好。
按照税法规定，我公司自成立以来，始终遵守税收法规，积极主动履行纳税义务。
四、税收遵从情况1. 税收申报我公司按时、按规定申报增值税、企业所得税等相关税种，并及时缴纳应纳税款。
税款缴纳均通过银行转账方式进行，确保款项的安全及清晰的资金流向。
2. 税收减免和优惠政策运用情况我公司按照相关法律法规，积极申请并合规享受适用的税收减免和优惠政策。
确保享受政策的合法性和正确性，避免滥用或误用政策导致的不当行为。
3. 不合规行为纠正我公司高度重视税收合规管理，自查过程中未发现任何不合规行为。
如在日常经营中发现不合规行为，我公司将立即采取纠正措施，并主动与税务部门进行沟通，积极配合相关调查和处理。
五、税务风险评估我公司在税务遵从方面具备较强的风险控制能力。
我们建立了完善的内部税务管理制度，确保税务处理的准确性和合法性；并不断加强对税法法规的学习，提高员工税收合规意识。
六、税务合规建议为了进一步加强我公司的税收管理，我公司提出以下税务合规建议：1. 强化内部税务管理，加强岗位职责培训，确保各岗位人员对税收合规要求的充分了解。
2. 定期对税收合规进行自查，发现问题及时纠正，提高税收管理的精细化水平。
3. 加强与税务部门的沟通与合作，主动获取税收法规变动信息，确保公司纳税行为符合最新法律法规的要求。
4. 继续完善内部的税收合规管理制度，确保公司在日常经营中做到规范、透明、合法的纳税行为。
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企业的税务自查报告
自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。
相关企业税务自查报告内容，一起来看看！
xx市国家税务局稽查局：
根据xx市国税稽通(20XX)445号通知书要求，我企业对20XX 年度至20XX年度三年的增值税缴纳情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、企业基本情况
XX县XX煤业有限企业成立于二00三年十月，经营地址：XX县茅坪场镇白云村二组;法定代表人：XXX;注册资本：390万元;企业类型：有限责任企业;经营范围：煤矿投资，农副产品购销，煤炭开采、销售;增值税一般纳税人，税务登记证号：42052588XXXXXXXX。
企业年设计生产能力20万吨，职工300人，连续五年来被XX 县人民政府授予“先进纳税单位”称号，成为XX县地方经济发展的龙头企业，为XX县税收发展做出了巨大的贡献。
企业主营煤炭开采、销售业务，兼营煤炭购销业务;增值税由XX县国家税务局征收，企业所得税由XX县地方税务局征收。
销售方式为坑口交货，结算方式为现金或银行转账，运输费及杂费由购货方负担，增值税税率20XX年-20XX年为13%，20XX年为17%，进项税主要为火工品、电力、柴油、备品配件、坑木、轨道等。
09年起机器设备等固定资产纳入抵扣范围。
企业自成立以来，严格按《税收征管法》、《增值税暂行条例》办理涉税业务。
06年已通过宜昌市国税稽查局检查，07、08年也经过XX县国税稽查局检查，除因政策理解不透、操作不当等原因造成少缴部分税款以外，无重大偷逃国家税款行为，能取得这种优异成绩的主要原因是XX县国税局对企业的精心辅导和精细管理!
二、税金缴纳情况：
1、20XX年度纳税情况：
20XX年初企业库存原煤806.12吨，当年生产原煤184679.88吨，外购原煤32904.42吨，共销售原煤218311.28吨，实现销售收入49849498.43元，销项税额6480434.72元，进项税额1906922.60元，缴纳增值税4573512.12元。
其中自产原煤增值税负担率为9.57%，外购原煤增值税负担率为7.20%。
当年根据XX县国税局《关于对全县煤炭行业税收征管情况进行集中巡查的通知》精神，企业虚心接受检查，对发出商品等财务处理不当行为及时进行了更正，并足额缴纳了税金，20XX年1月17日，XX县国税稽查局对我企业20XX年1月1日至20XX年12月31日的的纳税情况进行了检查，并下达了税务行政处罚决定书“远国税稽罚(20XX)2号”文件，对企业未按规定设置账簿行为处以2000元的罚款，该罚款于20XX年1月18日上交。
2、20XX年度纳税情况：
20XX年度共生产原煤209272吨，外购原煤47008.34吨，销售原煤253968.12吨，实现销售收入79904230.43元，销项税额
10387549.96元，进项税额2768685.76元，缴纳增值税7618864.20元，其中自产原煤增值税税负率为10.08%，外购原煤增值税税负率为6.84%。
20XX年10月，根据XX县国税局关于加强煤炭行业税收管理的要求，企业在国税局的辅导下，通过自查的方式，补缴增值税212687.66元，加收滞纳金2339.56元，于20XX年11月6日上缴入库。
3、20XX年度纳税情况
20XX年度共生产原煤175365吨，外购原煤25866.91吨，销售原煤203410.54吨，实现销售收入52625469.36元，销项税额8946329.85元，进项税额3049808.96元，其中生产设备抵扣进项税489155.15元,应缴纳增值税款5896520.89元，实际入库6876334.67元。
其中自产原煤增值税税负率12.57%，外购原煤增值随税负率2.46%。
20XX年3月，为提高纳税人税法遵从度，共同打造良好的税收环境，XX县国税局与我企业签订“纳税责任书”，征纳双方严格按照责任书规定的基本要求、基本职责、国税机关承诺事项执行。
根据责任书的职责，我企业对20XX年度增值税纳税情况进行自查，在自查过程中：发现20XX年7月16日支付汽车检修费9604.69元系维修鄂E6A363号小轿车费用，该小车不属于本企业固定资产，该费用不应该由本企业负担，固该维修费用8209.14元应予冲回，进项税额1395.55应予以转出。
以上是我企业20XX至20XX年度自查情况,现上报贵局，在今后的工作中，我们一定按照《会计法》、《税收征管法》的规定办事、建立健全会计制度，完善财务体系，争做纳税先进单位!
根据*地税直查(20XX)2002号文件要求，我企业高度重视*省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于20XX年7月13日-17日针对企业所得税进行自查。
目前，自查工作已基本完成，现将自查结果汇报如下：
一、本次自查的时间范围和涉及的税种范围
本企业本次自查主要为20XX至20XX年度的企业所得税的缴纳情况。
二、自查工作的原则
1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本企业20XX至20XX年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏。
2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险。
我企业结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我企业税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我企业的税务工作管理水平。
三、自查结果
经过为期一周的自查工作，我企业20XX年—20XX年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费。
但
工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等。
通过此次自查，我企业20XX年—20XX年应补缴企业所得税13，096、18元;其中：20XX年应补缴企业所得税4，580、76元;20XX年应补缴企业所得税8，515、42元。
具体情况如下：
1、20XX年度
我企业所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额13，881、10元，应补缴企业所得税额4，580、76元，具体调增事项明细如下：
项目金额
未按照权责发生制原则分摊所属费用13，881、10
调增应纳税所得额小计13，881、10
应补缴企业所得税4，580、76
(1)未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额：我企业20XX年未按照权责发生制的原则分摊所属费用13，881、10元，根据《企业所得税税前扣除办法》(国税发【2000】084号文)第四条的规定，我企业应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额13，881、10元。
2、20XX年度
我企业所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34，061、67元，应补缴企业所得税额8，515、42元，具体调增事项明细如下：
项目金额
购买无形资产直接费用化14，061、67
无须支付的应付款项20，000、00
调增应纳税所得额小计34，061、67
应补缴企业所得税8，515、42
(1)购买无形资产直接费用化：我企业20XX年11月购入财务软件14，300、00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》(国税发【2000】084号文)的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额14，061、67元。
(2)无需支付的应付款项应调增应纳税所得额：我企业无需支付的20XX年应付莱思软件企业20，000、00元，软件企业现己合并，并且该企业一直未催收该笔款项，根据*地税直函【20XX】89号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额20，000、00元。