固定资产卡片管理及计提折旧

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固定资产卡片计提折旧分析
哪些卡片需要计提折旧？
1、卡片对应的使用状态设置为计提折旧 2、已提折旧期间<预计使用期间 3 、未提完折旧的 ( 原值 - 累计折旧 - 预计残值 - 减 值准备>0) 4、当期新增当期是否需要折旧要看卡片的折旧 政策 5、当期清理当期是否需要折旧要看卡片的折旧 政策
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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5、设备检修： 组wk.baidu.com：FACARD.OCX；EBSFACARD.DLL； 文件路径：/EBO/FANEW/Client/View /EBO/FANEW/server/Fa/Card 功能：对设备的维修记录及仪器校正记录等单独进行储存，并能进行历史数据的查询（此 部分与计提折旧、卡片变动等分离，不在卡片上变动。） 注：只是检修单的录入 6、工作量管理： 组件：WorkLoadLdg.ocx；EBSFAWorkLoad.dll； 文件路径：/EBO/FANEW/FrontEnd/WorkLoadLdg /EBO/FANEW/server/Fa/WorkLoad 功能：工作量录入 注：显示折旧方法为工作量的卡片； 仅显示需要折旧的卡片的工作量的录入； 计提折旧之前不对是否已录入工作量进行检查
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固定资产系统简介

固定资产系统是以卡片为基础，来对 固定资产进行实物管理和价值核算。 业务处理包括固定资产的新增、变动 、拆分、清理、计提折旧/计提修购基 金以及凭证管理等。 它能够帮助管理者全面掌握企业当前 固定资产的数量与价值，追踪固定资 产的使用状况，加强企业资产管理， 提高资产利用率。
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代码及结构

10、期末结账： 组件：FAClosePeriod.dll；EBSFAPeriodic.dll 文件路径： /EBO/FANEW/FrontEnd/ClosePeriod /EBO/FANEW/server/Fa/Periodic 功能：将会计期间结转到下一期间，开始新业务的处理 。 注： 反结账时需要按住Shift键； 只有K/3系统管理员才能进行反结账
更新t_fabalcarditem
更新t_fabaldevice
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代码及结构

1、系统参数设置、系统入口 组件：KDEBOFA.Dll 文件路径 ：/EBO/FANEW/FrontEnd/KDEBOFA 功能：固定资产系统参数设置，系统入口。
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代码及结构

7、计提折旧： 组件：FaDepr.Dll；EbsFaDepr.dll 文件路径：/EBO/FANEW/FrontEnd/Depr /EBO/FANEW/server/Fa/Depr 功能：卡片计提折旧并生成凭证 注：只生成一张折旧凭证
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固定资产卡片计提折旧分析
如何计算折旧额？
1、计算的过程不外乎就是对折旧要素（入账原值、累计折旧、减值准备、 预计净残值、剩余折旧期间、预计使用期间、调整后原值、调整后累计折 旧，调整后减值准备、调整后预计净残值、调整后剩余折旧期间）的加减 乘除 2、具体是哪些折旧要素参与计算，看具体的折旧方法定义（基础资料—折 旧方法中有详细说明） 3、是否要在最后一期提完折旧，看具体的折旧方法定义及折旧方法的相关 参数（最后一期提完折旧） 4、卡片的变动是否会影响折旧额的计算，要看是否有折旧要素变动及折旧 方法是否是动态法，若不是动态法则变动不会影响折旧额的计算 5、卡片的折旧额是可以手工修改的（折旧额管理功能）。 6、卡片余额表有两个折旧额字段 Fdepr，FShouldDepr ，前者保存的是实际 的折旧额，后者保存的是应提的折旧额， FShouldDepr的值永远等于系统算 出来的值，如果未做折旧额的手工修改，则FDepr等于FShouldDepr。 7、自定义折旧方法：其折旧额是根据用户定义的折旧百分比进行计算的。
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Question?

问题与交流
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谢 谢!
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产系统功能结构
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固定资产系统功能结构
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固定资产系统与其他系统关系

1、与总账的关系: 初始化时可传初始数据到总账的科目初始余额；新增卡片及计 提折旧时可传凭证到总账；期末结账前可和总账对账。
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产卡片处理及数据结构分析
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固定资产卡片计提折旧分析

8、折旧管理： 组件：DeprManage.Ocx；EbsFaDepr.dll 文件路径：/EBO/FANEW/FrontEnd/DeprManage /EBO/FANEW/server/Fa/Depr 功能：对当期应提折旧进行调整 注：调整后直接修改当期累计折旧凭证上的金额，不需手工操作
9、自动对账： 组件：FaGlBalanceLdg.ocx；EBSFABalance.dll 文件路径：/EBO/FANEW/FrontEnd/FaGlBalanceLdg /EBO/FANEW/server/Fa/Balance 功能：将固定资产系统的业务数据（原值、折旧、减值准备等数据）与总账系统 的财务数据进行核对，检查账表是否平衡。 注：账表不平衡则不能进行期末结账
固定资产计提折旧
韦德生
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研发中心
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固定资产系统核心流程


系统简介 系统功能结构 与其他系统的关系 卡片处理及数据结构分析 计提折旧分析 期末处理
问题与交流
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2、卡片管理： 组件：FACARD.OCX；EBSFACARD.DLL； 文件路径： /EBO/FANEW/Client/View$/CODE/EBO/FANEW/server/Fa/Card 功能：卡片查询、新增、修改、变动、拆分、清理、附属设备
3、标准卡片引入引出： 组件：CARDEMPEXP.DLL； 文件路径：/EBO/FANEW/FrontEnd/CARDEMPEXP 功能：标准卡片引入引出。从其它系统生产固定资产卡片，可以参照该工程代 码（数据如何校验，如何打包，生成卡片的过程如果出错该如何显示录入界面 等等都可以参照）
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固定资产卡片处理及数据结构分析
基础资料表 t_faaltermode(变动方式类别表) t_fastatus(使用状态类别表) t_FADeprMethod(折旧方法定义表) t_fagroup(卡片类别表) t_falocation(存放地点表) t_fagroup(卡片类别表) t_falocation(存放地点表
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代码及结构

4、凭证管理： 组件：FAVoucherMgr.ocx；EbsFaVchMgr.dll 文件路径：/EBO/FANEW/FrontEnd/VoucherMgr/； /EBO/FANEW/server/VoucherMgr 功能：根据固定资产的新增、变动、清理等业务手工按单或汇总生成凭证，并对凭证进 行有效管理。
2、与设备管理的关系： 生产管理的设备管理模块中的设备录入可调用已有的固定资产 ，把固定资产卡片上已录的信息自动带到新增设备上,用户可修改 除资产编码外的信息后保存，把固定资产作为设备进行管理。 3、与成本管理的关系： 成本管理模块的费用录入时可引入固定资产的折旧费用信息。

4、与报表系统的关系： 报表系统提供固定资产取数函数：FOG_FA,可取到原值、累计折 旧、减值准备、净残值等数据。
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期末处理
系统参数检查 更新t_fabalcarditem 将下期折旧额清0
系统期间更新
插入修改t_fabalance
更新t_fabalexpense
更新t_identity
更新t_fabaldept
更新卡片表t_fabalcard
更新t_fabalorgfor
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固定资产卡片计提折旧分析
计提折旧的特点
1.计提折旧是采用公式计算折旧额和折旧率， 0,1,2,3,4,5,6折旧方法为系统予设,0为没有公式, 不提折旧,1,2,3,4,5折旧时全用卡片入账时的信 息来折旧,6变动时采用的方法,以变动后的值来 折旧.同时系统允许自定义折旧公式(自定义折 旧公式和自定义折旧率法), 自定义折旧率法折 旧时用入账时的值为基础来体折旧,自定义方 法用自定义的计算项目值提折旧