企业并购的操作流程及并购项目的尽职调查详细清单 【最新】
企业并购重组流程与尽职调查
企业并购重组流程与尽职调查企业并购重组是两个或多个企业之间的合并、收购或分开等交易形式，以达到资源整合、经济效益提升等战略目标。
而尽职调查则是在并购重组过程中，对目标企业的全部信息进行全面、深入的审查，以确定交易的可行性及风险。
下面将结合实际情景详细介绍企业并购重组流程与尽职调查。
一、企业并购重组流程1.初步探索阶段：在这个阶段，购买企业会确定其对并购重组的初步兴趣，并与潜在目标企业进行初步接触。
这个阶段的目的是获取有关目标企业的一些基本信息，并对其进行初步评估。
2.尽职调查阶段：这一阶段是最为关键的。
购买企业的管理层会与目标企业的管理层进行详细的商业交流，并要求目标企业提供详尽的财务、法律、税务、人力资源等相关文件。
购买企业会对这些文件进行仔细审查，以确定目标企业的实际情况、经营风险、潜在问题等。
同时，购买企业可能还会进行竞争性尽职调查，以了解目标企业是否有其他潜在买家，并可能采取相应的策略。
3.商务协商阶段：一旦购买企业完成了对目标企业的尽职调查并对交易表现出兴趣，双方将开始进行详细的商务协商。
商务协商包括交易结构、交易对价、业务整合以及法律合规等方面的谈判。
这个阶段的目标是达成一致，确定交易的细节和条件。
4.结束条款和交易文件阶段：在商务谈判结束后，双方将着手起草合同文件，明确交易的各项条款和条件。
这些文件可能包括股权转让协议、收购合同、协议书等。
5.监管审查与批准阶段：对于一些类型的并购重组，尤其是跨境交易，可能需要通过监管机构的审查和批准。
购买企业需要向相关机构提交并购申请，并提供完整的交易文件和其他必要文件。
这个阶段的长度和复杂程度因国家、地区和行业的不同而有所不同。
6.完成交易和整合阶段：一旦获得监管机构的批准，交易将正式完成。
在完成交易后，购买企业将开始着手整合目标企业的业务和资源。
整合的目标是实现协同效应，优化业务结构，提高综合竞争力。
二、尽职调查的流程和内容尽职调查是企业并购重组中至关重要的环节，其目的是对目标企业的全面信息进行审查，包括财务、法律、税务、人力资源等各个方面，以确定交易的可行性和风险。
并购项目尽职调查方案三篇.doc
并购项目尽职调查方案三篇第1条并购尽职调查项目尽职调查项目1 、简介在过去的一个世纪里，西方国家经历了五次并购浪潮。
通过并购，实现了企业规模的快速扩张，促进了产业升级和资本优化配置，涌现出一大批国际知名的大型跨国公司。
在经济全球化的背景下，随着中国经济的快速增长和市场化程度的提高，越来越多的国内企业也选择并购作为实施扩张战略的主要方式。
并购已经成为各种企业迅速扩大规模+增强实力+提高效率的重要手段。
企业并购的基本流程主要包括并购方形成并购决策、选择目标企业、尽职调查、交易路径和交易结构方案设计、企业估值、谈判和交易、并购后整合等几个主要环节。
尽职调查，又称尽职调查，是企业并购的关键环节之一。
指收购方选择目标公司后，为准确了解目标公司的真实情况，对目标公司的财务状况、法律事务、业务活动等方面进行全面的、详细的调查和分析。
尽职调查之所以重要，是因为它在并购过程中扮演了以下两个角色。
First 、为企业制定并购战略提供了可靠的依据。
通过尽职调查了解目标公司的财务、法律、管理等方面的信息，将这些信息与并购方的并购目的进行核对，以确定并购行为是否继续；根据尽职调查结果，确认或修订之前制定的M&A 计划、并确定估值的基本假设和估值模型；尽职调查结果也是设计交易路径和交易结构方案、和制定整合方案的重要基础。
第二、有效防范并购风险。
通过对目标企业的建立和存在情况进行全面回顾、行业发展趋势、市场竞争力、公司治理、经营管理、技术研发、资产、负债、财务状况、盈利能力、税务事项、质量控制、环境保护、员工健康和安全生产，准确描述了目标企业的现状，全面揭示了目标企业存在的风险，有助于收购方在确定收购范围、进行收购时有意识地规避事实上，许多不成功的并购也从反面证明了尽职调查的重要性。
完成合并后，很多企业发现被合并的企业成了“鸡肋”，没有产生“112的”预期效果。
他们甚至成了企业的累赘、资金的无底洞。
其原因是缺乏尽职调查或不规范操作，导致信息不充分、不准确，缺乏风险意识，更不用说有意识的风险规避。
并购项目流程
并购项目流程一、前期准备阶段。
在进行并购项目前，首先需要对目标公司进行全面的尽职调查，包括财务状况、经营状况、法律风险等方面的调查，以便全面了解目标公司的情况，为后续谈判和决策提供依据。
二、谈判阶段。
在完成尽职调查后，双方开始进行谈判。
在谈判过程中，需要充分考虑双方的利益诉求，尽量达成双赢的协议。
同时，还需要考虑到法律法规的限制和监管部门的审批，确保谈判达成的协议符合法律法规的要求。
三、交割准备阶段。
在谈判达成协议后，需要进行交割准备工作。
这包括制定交割计划、确定交割时间表、协调各方资源、解决可能出现的问题等。
同时，还需要进行法律文件的准备，确保交割过程中的合法性和顺利进行。
四、交割阶段。
在交割阶段，双方按照协议进行资金交割、股权过户等工作。
同时，需要进行资产清查，确保交割过程中不会出现遗漏或纰漏。
此外，还需要进行员工的交接工作，确保员工的权益得到保障。
五、整合阶段。
在交割完成后，需要进行整合工作，包括人员整合、业务整合、文化整合等方面。
整合工作需要谨慎进行，确保整合过程中不会影响到公司的正常运营和员工的积极性。
六、监管阶段。
在并购完成后，还需要进行监管工作，确保公司的运营符合法律法规的要求。
同时，还需要进行业绩评估，确保并购后的效益达到预期。
七、总结。
并购项目是一个复杂的过程，需要充分的准备和谨慎的执行。
只有在全面了解目标公司的情况、谨慎进行谈判、合法合规地进行交割和整合，才能确保并购项目的顺利进行和最终取得成功。
并购全程指引（附尽调清单）
并购全程指引（附尽调清单）公司并购全程指引（附尽调清单）一、公司并购基本流程1、并购决策阶段企业通过与财务顾问合作，根据企业行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购战略。
即进行企业并购需求分析、并购目标的特征模式，以及并购方向的选择与安排。
2、并购目标选择定性选择模型：结合目标公司的资产质量、规模和产品品牌、经济区位以及与本企业在市场、地域和生产水平等方面进行比较，同时从可获得的信息渠道对目标企业进行可靠性分析，避免陷入并购陷阱。
定量选择模型：通过对企业信息数据的充分收集整理，利用静态分析、ROI分析，以及logit、probit还有BC(二元分类法)最终确定目标企业。
3、并购时机选择通过对目标企业进行持续的关注和信息积累，预测目标企业进行并购的时机，并利用定性、定量的模型进行初步可行性分析，最终确定合适的企业与合适的时机。
4、并购初期工作根据中国企业资本结构和政治体制的特点，与企业所在地政府进行沟通，获得支持，这一点对于成功的和低成本的收购非常重要，当然如果是民营企业，政府的影响会小得多。
应当对企业进行深入的审查，包括生产经营、财务、税收、担保、诉讼等的调查研究等。
5、并购实施阶段与目标企业进行谈判，确定并购方式、定价模型、并购的支付方式(现金、负债、资产、股权等)、法律文件的制作，确定并购后企业管理层人事安排、原有职工的解决方案等等相关问题，直至股权过户、交付款项，完成交易。
6、并购后的整合对于企业而言，仅仅实现对企业的并购是远远不够的，最后对目标企业的资源进行成功的整合和充分的调动，产生预期的效益。
二、并购整合流程1、制订并购计划1.1 并购计划的信息来源战略规划目标董事会、高管人员提出并购建议；行业、市场研究后提出并购机会；目标企业的要求。
1.2 目标企业搜寻及调研选择的目标企业应具备以下条件：符合战略规划的要求；优势互补的可能性大；投资环境较好；利用价值较高。
1.3 并购计划应有以下主要内容：并购的理由及主要依据；并购的区域、规模、时间、资金投入（或其它投入）计划。
并购尽调主要内容和流程！！！（附详细尽调清单）
并购尽调主要内容和流程（附详细尽调清单）并购是企业进行资本投资和行业资源整合的一种有效方式和集中化管理的有效途径，可以实现企业快速、低成本性扩展和技术、产业资源、核心人才等整合、优化，同时也是市场经济调剂下调整产业结构、优化资源配置的一种重要方式。
随着我国改革开放几十年的发展，我国企业已具备国际竞争力。
特别是近几年来国家层面倡导和支持的“走出去”战略，进一步鼓励、促进了我国很多优秀企业（不论国有企业、还是民营企业、甚至在华外商投资企业）参与国际性投资，并均认识到这是一个企业并购和进一步发展的契机。
并购的实质是在企业控制权运动过程中，各权利主体依据企业产权作出的制度安排而进行的一种权利让渡行为。
在整个并购交易中，尽职调查是极其关键的环节，通过尽职调查，发现交易标的的问题，并以此为基础设计交易方案。
一、尽职调查的定义尽职调查概念来源于英美法，英文为Due Diligence，也叫审慎调查，最早是用于对证券市场上投资人的保护，后来被移植到企业并购等交易项目中，其具体是指对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核。
在企业并购交易项目中，如果当事人没有进行或没有系统性做好相应的尽职调查，将会导致对交易项目或企业状况的了解不清晰、不全面等状况，从而形成交易双方信息不对称，特别是对被交易目标企业的财务状况、法律纠纷、交易风险、文化背景等不甚了解，更会造成无法充分评估、判断交易项目的风险和成本，无法客观反映交易对价。
二、尽职调查的原则1、科学性原则在进行尽职调查过程中，需要经过充分分析后确定相应调查内容、范围，并确保调查的针对性，关键性。
由于各种类型的交易过程中，并购目标企业的情况错综复杂，有可能存在体系庞大，若进行盲目、简单资料收集、整理，就不能准确地把握重点，突出关键，从而有可能给并购决策带来不必要的偏差。
2、审慎性原则尽职调查是一项发现问题、分析问题、发现价值、管控风险的重要、细致、慎重的事项，在进行尽职调查过程中必须坚守审慎理念和态度，并需做到尽职之责。
尽职调查_完整的公司并购过程及一般操作流程
尽职调查_完整的公司并购过程及一般操作流程公司并购是指一家公司通过购买另一家公司的股权或资产，以实现扩大规模、增加市场份额、弥补自身不足或实现战略目标等目的的行为。
进行公司并购前，需要进行尽职调查，以评估被收购公司的财务状况、经营情况和合规性等关键信息。
下面将介绍完整的公司并购过程及一般操作流程。
一、确定并购目标确定并购目标是公司并购过程的第一步。
并购目标可以通过市场调研、竞争对手分析等方式确定。
公司应该根据自身的战略目标、业务需求等因素来选择适合的并购目标。
二、尽职调查准备在进行尽职调查之前，需要准备尽职调查的相关文件和材料。
这包括被收购公司的财务报表、经营统计数据、合同文件、图纸资料、工艺标准等。
同时，还需要组建尽职调查团队，由会计师、律师、行业专家等专业人士组成。
三、尽职调查过程尽职调查是一个全面评估被收购公司的过程，旨在确定其真实的价值和风险。
尽职调查的内容包括财务尽职调查、法律尽职调查、商业尽职调查等。
1.财务尽职调查：主要对被收购公司的财务状况、财务报表真实性、资产负债状况等进行评估。
这包括审查财务报表、资产负债表、损益表等会计文件，评估被收购公司的盈利能力、现金流情况、资产质量等。
2.法律尽职调查：主要对被收购公司的法律合规性进行评估。
包括审查公司的注册文件、合同文件、知识产权、劳动关系、诉讼风险等。
律师是法律尽职调查的关键人员，需要根据法律要求，对被收购公司的法律状况进行全面评估。
3.商业尽职调查：主要对被收购公司的商业模式、市场竞争力、产品技术优势、行业前景等进行评估。
这包括市场调研、竞争对手分析、客户满意度调查等。
四、尽职调查报告尽职调查完成后，尽职调查团队将形成尽职调查报告。
该报告将包括尽职调查的结果、发现的问题、风险评估、建议等。
尽职调查报告将为公司决策提供重要依据。
五、谈判并购协议在尽职调查报告的基础上，收购公司和被收购公司将进一步进行谈判，最终达成并购协议。
并购协议将明确并购的条件、价格、支付方式、交割时间等内容。
并购收购尽职调查清单
并购收购尽职调查清单- [ ] 公司背景调查：- [ ] 公司注册信息：确认公司名称、注册地址、注册资本等信息。
- [ ] 公司组织结构：了解公司的股权结构、董事会组成以及任职情况。
- [ ] 公司经营情况：查看公司的经营范围、主要业务和营收情况。
- [ ] 公司财务状况：分析公司财务报表、财务指标和现金流情况。
- [ ] 法律事务调查：- [ ] 合同审查：核查公司与供应商、客户以及其他合同方之间的合同关系。
- [ ] 诉讼情况：查询公司是否存在涉及法律诉讼或仲裁的情况。
- [ ] 知识产权：确认公司对自有知识产权的登记、保护和使用情况。
- [ ] 竞业限制：了解公司员工是否签署了竞业限制协议。
- [ ] 资产负债情况调查：- [ ] 固定资产：确认公司持有的固定资产清单、所有权和价值。
- [ ] 债务情况：查明公司的全部债务情况，包括贷款、债券和担保等。
- [ ] 未来承诺：核实公司对员工、供应商和客户的未来承诺。
- [ ] 人力资源调查：- [ ] 高管层情况：了解公司高层管理人员的背景、资质和工作经历。
- [ ] 员工总数与结构：查看公司员工总数、组织结构以及薪酬福利情况。
- [ ] 劳动合同与用工制度：检查公司与员工之间的劳动合同和用工制度。
- [ ] 税务调查：- [ ] 税收记录：查看公司过去几年的纳税记录和报税情况。
- [ ] 税务争议：确认公司是否存在与税务机关的纠纷或争议。
以上为并购收购尽职调查清单，根据具体情况可以进行调整和补充。
该清单旨在帮助您全面了解被并购公司的情况，为决策提供基础数据。
完整的公司并购过程及一般操作流程
完整的公司并购过程及一般操作流程公司并购是指一家公司通过收购或合并另一家公司来扩大规模、增加市场份额或获得其他战略优势的行为。
公司并购包括准备阶段、尽职调查阶段、谈判阶段、合同签署阶段、批准阶段和整合阶段，下面将详细介绍这些阶段的操作流程。
1.准备阶段：在准备阶段，公司开始确定并购的目标和目标公司的类型，制定自己的并购战略目标，并设定预算。
此外，公司还需对其财务状况、人力资源和技术能力等进行评估，以确定并购对其可行性。
2.尽职调查阶段：尽职调查阶段是公司并购的重要阶段，公司将收集目标公司的所有相关信息，包括财务报表、经营状况、知识产权、合同以及员工和客户信息等。
通过详细的尽职调查，公司能全面了解目标公司的实际状况，为后续谈判提供依据。
3.谈判阶段：在谈判阶段，双方公司将就合并或收购的交易进行协商。
谈判内容包括交易价格、股权结构、付款方式、合并后的组织结构以及其他交易条件。
谈判需要注意保密，双方需签署保密协议以确保未来信息泄露。
4.合同签署阶段：达成协议后，双方公司将签订合并协议或收购协议。
合同内容包括交易细节和双方的权益保护。
此外，还需要解决任何法律合规性问题，以确保交易得到法律的支持和承认。
5.批准阶段：根据各国法律的规定，收购或合并交易可能需要经过政府或监管机构的批准。
这可能涉及反垄断审查、外国投资审查和合规审查等程序。
在获得相关批准之前，交易不能正式进行。
6.整合阶段：收购或合并完成后，公司将进入整合阶段。
整合阶段是确保并购目标实现预期收益的关键阶段。
公司将合并双方的业务、资源和人才，并优化公司架构以实现协同效应。
整合包括财务整合、人力资源整合、运营流程整合和文化整合等。
公司并购是一个复杂的过程，涉及到多个阶段和多个方面。
公司需要认真制定并购策略，并经过细致的尽职调查，确保收购或合并的目标公司符合预期效果。
谈判是非常重要的环节，需要双方的灵活性和合作精神。
批准阶段是确保交易合规性和合法性的重要环节。
企业并购流程
企业并购流程企业并购流程是指一个企业通过购买另一个企业的股权或资产，实现对该企业的控制权或经营权的获取的过程。
并购是企业进行战略调整、扩大市场份额、实现资源整合的重要手段之一。
下面将详细介绍企业并购的流程。
一、确定并购目标企业在进行并购前，首先需要明确并购的目标。
这包括确定并购的目的、目标企业的选择和评估，并购的合理性等。
企业可以通过市场调研、竞争分析、财务评估等手段，确定适合自己发展战略的并购目标。
二、进行尽职调查确定了并购目标后，企业需要进行尽职调查。
尽职调查是指对目标企业的各个方面进行详细的调查和评估，包括财务状况、经营情况、法律风险、市场前景等。
通过尽职调查，企业可以全面了解目标企业的情况，为后续的谈判和决策提供依据。
三、制定并购方案在尽职调查的基础上，企业需要制定并购方案。
并购方案包括并购的方式、价格、股权结构、交易条件等内容。
企业需要考虑到目标企业的价值、市场行情、自身财务状况等因素，制定出合理的并购方案。
四、谈判与协议签署制定好并购方案后，企业需要与目标企业进行谈判，并最终达成协议。
谈判主要包括价格、交易条件、合同条款等方面的协商。
谈判的目标是达成双方都满意的协议，保障双方的权益。
谈判结束后，双方将签署正式的协议，约定并购的具体内容和条件。
五、获得监管批准在签署协议后，企业需要向相关监管机构提交并购申请，并获得批准。
根据不同国家和地区的法律法规，企业可能需要向垄断监管机构、证券监管机构等申请批准。
监管机构将根据并购的影响、合规性等方面进行审查，决定是否批准并购。
六、完成交割与整合获得监管批准后，企业可以进行并购交割和整合工作。
交割是指将并购款项支付给目标企业股东，完成股权转让手续。
整合是指将目标企业纳入到企业的管理体系中，实现资源整合和协同效应。
整合包括人员调整、业务整合、管理制度统一等方面的工作。
七、监督与评估并购完成后，企业需要进行监督与评估工作。
监督是指对并购后的企业进行日常管理和监督，确保并购的目标得到实现。
企业并购的程序和流程
企业并购的程序和流程企业并购（M&A）是指企业通过收购、合并或其他形式，将两个或多个公司合并为一个新的实体。
企业并购通常是为了实现规模经济、市场扩张、资源整合等战略目标。
下面是企业并购的一般程序和流程：1.筹备阶段：在筹备阶段，公司管理层首先要明确并购的目标和目的，确定所需的资源和能力，并对市场进行调研和评估。
此阶段还需要制定并购策略，确定购买的股份比例、价格等重要条件。
2.目标评估和尽职调查：在并购的目标评估和尽职调查阶段，购买方需要对目标公司进行全面的评估和尽职调查，了解目标公司的财务状况、商业模式、经营情况、法律风险等信息。
同时，目标公司也会对购买方进行尽职调查，评估购买方在财务、资源和管理能力等方面的情况。
3.谈判和签订协议：在谈判阶段，双方对并购的细节进行协商，包括价格、付款方式、交割条件、股份比例等。
双方将达成协议的内容明确地写入合同，并进行法律审核，最终签署正式的并购协议。
4.审批和公告：购买方需要向相关政府机构、监管机构和股东等申请并购的批准。
这可能包括获得反垄断机构的批准、股东大会的同意以及其他行政审批等。
并购协议的签署后，双方通常会在合法的媒体上公告并购事项，以满足信息透明和披露的要求。
5.融资安排：并购交易通常需要大量的资金支持，购买方需要筹集足够的资本来支付收购款项。
融资安排可能包括银行贷款、发行债券、战略投资等方式。
在此过程中，购买方还需要与金融机构进行谈判和协商。
6.合并实施：合并实施阶段是指将两个公司合并为一个新的实体。
在此阶段，需要进行人员整合、业务整合、技术整合等工作。
同时，还需落实财务整合、管理整合、文化整合等工作，确保新公司的运营和经营。
7.后期整合：合并完成后，需要对新公司的运营情况进行监控，确保目标公司的业务融合和承诺的实施。
同时，还需要关注股东利益、员工福利等问题，并及时解决可能出现的问题。
总结起来，企业并购的程序和流程包括筹备阶段、目标评估和尽职调查、谈判和签订协议、审批和公告、融资安排、合并实施以及后期整合等步骤。
如何进行并购重组项目的尽职调查与风险评估
如何进行并购重组项目的尽职调查与风险评估并购重组项目尽职调查与风险评估在进行并购重组项目之前，尽职调查和风险评估是至关重要的步骤。
本文将介绍如何有效进行并购重组项目的尽职调查和风险评估，并提供一些实用的方法和技巧。
一、尽职调查1.确定尽职调查的范围和目标在进行尽职调查之前，首先需要明确范围和目标。
确定要调查的方面，如财务状况、法律合规性、商业模式、经营管理等。
同时，明确目标是为了找出潜在的风险和机会，从而更好地进行决策和评估项目的可行性。
2.获取必要的信息和文件尽职调查需要获取大量的信息和文件，这包括财务报表、合同文件、知识产权文件等。
与卖方取得联系，确保获取到全面准确的信息，并与专业人士合作进行分析和解读。
3.进行实地调查和面谈除了获取文件和信息外，实地调查和面谈也是尽职调查的重要环节。
亲自前往被收购公司的办公地点，了解其实际经营状况和内部管理情况。
与关键人员进行面谈，了解他们对公司的看法和未来发展规划。
4.评估调查结果并形成报告通过对所获信息进行评估和分析，形成尽职调查报告。
报告应该清晰、详细地呈现调查结果，指出潜在的风险和机会，并提供建议和对策。
二、风险评估1.确定评估指标和标准风险评估需要明确评估指标和标准。
一般来说，风险可以分为财务风险、市场风险、法律风险等方面。
根据项目的具体情况，确定评估指标和标准，并为每个指标设定具体的得分和权重。
2.收集并整理风险数据收集各方面的风险数据，并进行整理和分类。
这包括市场数据、财务数据、法规文件等。
确保收集到的数据准确可靠，并与专业人士一起分析和解读。
3.分析和评估风险通过对风险数据进行分析，确定各个风险的概率和影响程度。
根据评估指标和标准，对各个风险进行评估，并给出相应的分数和等级。
4.制定应对策略根据评估结果，制定相应的应对策略。
对于高风险项目，可以考虑减少投资规模、增加尽职调查的深度和广度等；对于低风险项目，则可以继续进行后续的并购重组步骤。
5.监控和跟踪风险风险评估不是一次性的工作，应该建立监控和跟踪机制，及时发现和解决潜在的风险。
2024年度企业并购合同的尽职调查与交割程序3篇
20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024年度企业并购合同的尽职调查与交割程序本合同目录一览1. 尽职调查概述1.1 尽职调查的目的与范围1.2 尽职调查的参与方与责任1.3 尽职调查的时间安排2. 尽职调查的内容与方法2.1 法律尽职调查2.2 财务尽职调查2.3 运营尽职调查2.4 税务尽职调查2.5 市场尽职调查2.6 人力资源尽职调查3. 尽职调查报告3.1 报告的内容与格式3.2 报告的提交时间与方式3.3 报告的修改与补充4. 交割程序概述4.1 交割程序的目的与步骤4.2 交割程序的参与方与责任4.3 交割程序的时间安排5. 交割文件与资料5.1 交割文件的范围与内容5.2 交割资料的整理与归档5.3 交割文件与资料的保密6. 交割款项的支付与结算6.1 交割款项的支付方式6.2 交割款项的支付时间6.3 交割款项的结算方式7. 交割后的资产转移与整合7.1 资产转移的具体操作7.2 资产整合的安排与实施7.3 资产整合的评估与监督8. 交割后的法律、财务与税务事宜8.1 法律事宜的处理8.2 财务事宜的处理8.3 税务事宜的处理9. 交割后的合同变更与调整9.1 合同变更的条件与程序 9.2 合同调整的内容与范围9.3 合同变更与调整的生效10. 争议解决机制10.1 争议解决的方式与途径 10.2 争议解决的时效与期限10.3 争议解决的法律适用11. 合同解除与终止11.1 合同解除的条件与程序 11.2 合同终止的原因与方式11.3 合同解除与终止的生效12. 违约责任与赔偿12.1 违约责任的认定与承担 12.2 赔偿的方式与标准12.3 赔偿的时效与程序13. 保密条款13.1 保密信息的范围与内容13.2 保密信息的保护措施13.3 保密信息的违约责任14. 其他约定事项14.1 合同生效的条件与时间14.2 合同的修订与补充14.3 合同的解释与适用第一部分：合同如下：1. 尽职调查概述1.1 尽职调查的目的与范围1.1.1 本合同旨在明确双方在尽职调查过程中的权利、义务和责任。
企业并购流程及法律文件清单
企业并购流程及法律文件清单企业并购是指一家公司通过购买或合并其他公司的股权或资产，以实现扩大规模、增加市场份额、提高竞争力等目标的行为。
而企业并购的流程涉及到多个环节和法律文件，以下是一般企业并购的流程及相关的法律文件清单。
1.确定并购目标：首先，企业需要确定合适的并购目标，包括选择可行的并购方向、目标公司的类型和规模等。
2.进行尽职调查：尽职调查是对目标公司进行全面、系统的审查，以评估其财务状况、业务经营情况、法律风险、人事情况等。
在尽职调查中，需要准备的法律文件包括：-公司章程和股东协议-企业组织结构和股权结构-公司资产状况和财务报表-合同文件和法律纠纷情况-知识产权相关文件-雇佣合同和员工相关文件3.确定交易结构和合同谈判：在尽职调查阶段结束后，需要对交易的结构进行确定，并与目标公司进行合同谈判。
涉及的法律文件包括：-拟议的合并或收购协议-股权转让协议、转让函或股权证书-资产转让协议、转让函或出售函-交易条件和限制的条款-尽职调查报告和保密协议4.取得政府批准和监管部门许可：对于一些特定行业或具有一定规模的并购交易，可能需要取得政府批准或监管部门的许可。
相关的法律文件包括：-政府批准文件和许可证-监管部门的确认函或批准文件5.完成交割和变更手续：在合同签署后，需要按照合同约定进行交割和变更手续，包括：-股权或资产转让登记-公司注册信息的变更登记-银行账户和贷款的变更-税务登记和纳税事宜的处理-员工合同和福利待遇的变更6.合并整合：并购完成后，需要对两个公司进行合并整合，实现业务、管理和组织上的协同效应。
在整合过程中，可能需要准备的法律文件包括：-内部文件和制度调整-业务整合和重组方案-员工培训和人力资源管理的调整综上所述，企业并购的流程及法律文件清单涵盖了确定并购目标、尽职调查、交易结构和合同谈判、政府批准和监管部门许可、交割和变更手续，以及合并整合等环节。
在每个环节中，需要准备相应的法律文件来确保交易的合规性和顺利进行。
企业并购流程
企业并购流程企业并购是指一家企业通过购买另一家企业的股份或资产来实现业务整合和扩张规模的行为。
企业并购流程通常包括如下几个步骤：第一步，确定并购目标。
企业在决定进行并购之前，需要明确自己的目标和动机，例如扩大市场份额、进入新的市场、提高生产能力等。
然后，通过市场调研和分析，确定合适的并购目标。
第二步，进行尽职调查。
尽职调查是指对并购目标的全面调查和评估，包括财务状况、经营情况、法律风险等方面。
企业需要与目标企业进行谈判，了解其内部情况，并通过专业人士进行尽职调查，以确保并购的可行性和合理性。
第三步，制定交易结构和方案。
在确定并购目标后，企业需要制定具体的交易结构和方案，并与目标企业进行洽谈和协商。
这包括确定并购的方式（股权收购、资产收购等）、价格、交割方式、条件等。
第四步，进行合同谈判和签订。
双方在达成初步协议后，需要对具体交易条件进行谈判，并最终签订正式的合同。
合同包括合并协议、股权转让协议、交割协议等，其中详细规定了双方的权利和义务、交易条件、保密协议等。
第五步，获得监管机构批准。
在签订合同后，需要向相关监管机构提交并购申请，并进行合规审查。
监管机构可能要求进行权力分割或者调整，以确保并购后不妨碍市场竞争，同时保护消费者权益。
第六步，获得股东批准。
并购交易通常需要股东的批准，特别是涉及到股权收购的情况。
企业需要召开股东大会，向股东说明并购的理由和利益，并获得股东的同意或投票通过。
第七步，完成交割和整合。
在获得监管机构批准和股东批准后，企业可以开始交割和整合工作。
交割包括支付合同价款、过户股权、转移资产等，整合包括合并组织结构、整合生产线、整合销售渠道等。
最后，企业并购的完成并不等于任务结束，而意味着新的开始。
企业需要进行后续的整合和运营管理，以确保并购能够实现预期的效益和收益。
对于并购后的问题，企业需要及时解决，调整和优化经营策略，以实现更好的发展。
并购收购法律尽职调查清单
并购收购法律尽职调查清单并购收购是企业并购市场中的一种常见交易方式，往往涉及到很多重要的法律风险。
因此，在进行并购收购交易前，需要进行全面的法律尽职调查，以确保交易的合法性和稳定性。
为此，下面提供一份并购收购法律尽职调查清单，供参考。
一、公司信息1. 公司登记- 公司名称、注册地址、工商营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证；- 对公司名称及地址进行检查，确认其是否符合法律规定。
2. 公司股权结构- 公司原始出资方和注册资本；- 公司股东/股东相关人员名单及其所持股份；- 股东协议、转让协议等法律文书；- 上市公司或国有企业股东的法律审核。
3. 公司治理结构- 公司章程、董事会、股东会及其他治理文件；- 公司内部管理制度；- 公司董事、高管、工作人员等任职资格及相应的任职文件。
4. 公司财务信息- 公司的审计报告、财务报表、账簿等财务文件；- 债权人、债务人双方的财务情况。
二、法律事项1. 公司的法律纠纷- 公司是否涉及到诉讼、仲裁、行政处罚、税务检查等法律问题；- 相应法律文书和相关协议，如调解书、判决书、仲裁裁决书等。
2. 保险和福利计划- 公司是否有健康保险、信托基金、养老金计划等福利计划；- 相关批准文件、保单、协议等。
3. 合同及关键文件- 公司的经营合同，包括供应商、客户、加盟商、代理商等；- 公司的重要协议，包括债权人、债务人、房地产协议、土地出让合同、租赁合同等。
4. 知识产权- 公司知识产权的情况，如专利、商标、著作权、域名等；- 相关的登记、检查等文件，以及有关的索赔。
5. 劳动法和就业问题- 公司是否遵守劳动合同、法律法规等；- 公司员工的福利、保险等问题；- 公司员工离职、解雇的相关法律手续。
6. 环境和健康安全- 公司是否存在环境问题、生产健康安全问题等；- 公司相关文件、协议等。
7. 相关法律资质- 公司是否获得相应的行业资质；- 相关证书、申请手续等。
以上是并购收购法律尽职调查清单的一部分，此清单并不是全面的，并购收购法律尽职调查清单应依据具体情况而定。
企业并购中的财务尽职调查流程
企业并购中的财务尽职调查流程企业并购是指一家企业通过购买或合并另一家企业来扩大自己的规模和影响力。
在进行企业并购时，财务尽职调查是一个至关重要的步骤，它帮助买方了解目标企业的财务状况和潜在风险，以便做出明智的决策。
本文将介绍企业并购中的财务尽职调查流程。
在进行财务尽职调查之前，买方需明确对目标企业的了解目标和收购的目的。
这有助于确定财务尽职调查的重点和范围。
同时，买方需要收集并审查目标企业的基本信息，包括注册文件、股东结构、组织架构以及关键经营数据等。
第二步，财务尽职调查的核心是对目标企业的财务状况进行评估。
买方需要仔细分析目标企业的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过这些报表，买方可以了解目标企业的资产负债结构、盈利能力以及现金流动情况。
在分析财务报表时，买方还需要与目标企业的财务团队沟通，以获取更多关于财务状况的信息。
这可能包括了解会计政策和会计准则的选择、重大交易和关联交易的披露情况，以及其他可能对财务状况产生重大影响的因素。
除了财务报表，买方还需要审查目标企业的内部控制体系。
内部控制的评估可以帮助买方了解目标企业的风险管理能力和运营效率，以及是否存在任何内部控制方面的潜在问题。
在财务尽职调查的过程中，买方还应该关注目标企业的历史财务数据和未来的财务计划。
通过分析目标企业过去几年的财务数据，买方可以了解企业的经营稳定性和成长潜力。
同时，与目标企业的管理层沟通，了解他们对未来的财务计划和市场前景的看法，可以帮助买方评估潜在的风险和回报。
除了以上的内容，买方还应评估目标企业是否存在重大诉讼或纠纷的风险。
这包括审查与目标企业相关的法律文件和合同，并与律师团队合作，了解目标企业当前或潜在的法律风险。
买方应该对目标企业的商业风险进行评估。
这可能包括市场竞争情况、供应链风险、技术变革等因素。
通过了解这些风险，买方可以评估目标企业的竞争力和未来发展的潜力。
综上所述，企业并购中的财务尽职调查流程涉及对目标企业的财务状况、内部控制、历史数据、财务计划、法律风险和商业风险等进行全面评估。
企业并购的操作程序
企业并购的操作程序企业并购是指一个企业通过购买另一个企业的股权或资产来进行扩张或整合的行为。
并购程序一般包括以下步骤：1.确定并购目标：企业首先需要确定自己的扩张或整合目标，并明确自己需要具备哪些条件才能实现这个目标。
然后通过市场调研等手段选择并购目标。
2.初步尽职调查：企业在确定并购目标后，需要对目标企业进行初步的尽职调查。
这包括了解目标企业的财务状况、市场地位、现有业务和技术等情况，以确定并购的可行性和合理性。
3.进一步尽职调查：如果初步尽职调查结果令企业满意，就会进一步进行更详细的尽职调查。
这个阶段要求更深入地了解目标企业的财务状况、管理层和员工情况、合同条款、知识产权等方面的情况，以确认目标企业的真实价值。
4.谈判：在尽职调查完成后，若企业认为并购目标仍然具有潜力，双方将开始进行谈判。
谈判的重点包括价格、交易结构、员工待遇、合同细节等。
5.确定交易结构：在谈判达成一致后，双方将共同决定并购交易的具体结构。
交易结构包括现金交易、股权交易、资产交易等，根据实际情况选择最合适的交易方式。
6.约定关键条款：在具体交易结构确定后，双方将启动正式的合同谈判，并约定关键条款，如交易价格、支付方式、交割条件、保密协议等。
7.审批程序：并购交易需要经过相关政府部门的批准，包括经济部门、监管机构和竞争管理机构等。
此阶段需要提交相关资料并等待审批结果。
8.合同签署和交割：在获得所有必要批准后，双方将正式签署并购合同，并根据合同约定的条件进行交割。
交割包括支付交易价格、过户股权或资产、移交管理权等步骤。
9.后并购整合：并购完成后，企业需要进行后续的整合工作。
这包括合并财务报表、整合资源和管理体系、调整业务结构等，以实现并购的预期成效。
总之，企业并购不仅是一项具有战略意义的重大决策，而且是一项复杂的过程，需要企业充分评估风险和回报，并遵循相应的法律法规进行操作。
企业并购重组尽调
企业并购重组尽调在当今的商业世界中，企业并购重组已成为企业发展和扩张的重要手段。
然而，在进行并购重组之前，一项至关重要的工作就是进行全面、深入的尽职调查（简称“尽调”）。
尽调就像是一场细致的“体检”，旨在揭示目标企业的真实状况，为并购重组决策提供可靠的依据。
一、企业并购重组尽调的重要性企业并购重组并非简单的资产合并或股权交易，而是涉及到众多复杂的因素和潜在的风险。
如果在并购重组过程中没有进行充分的尽调，可能会导致一系列严重的后果。
首先，可能会对目标企业的价值评估出现偏差。
如果对目标企业的财务状况、盈利能力、资产质量等方面了解不全面，就很容易高估或低估其价值，从而影响并购价格的合理性，给并购方带来经济损失。
其次，可能会忽视潜在的法律风险。
例如，目标企业可能存在未解决的法律纠纷、知识产权侵权、环保违规等问题，如果在并购后才发现这些问题，不仅会影响企业的正常运营，还可能面临巨额的赔偿和法律责任。
此外，还可能会低估整合的难度和成本。
如果对目标企业的企业文化、管理模式、人员结构等方面了解不足，在并购后的整合过程中可能会出现冲突和矛盾，导致整合失败，影响企业的战略目标实现。
因此，进行全面、深入的尽调是企业并购重组成功的关键，它可以帮助并购方识别风险、评估价值、制定合理的并购策略，从而提高并购重组的成功率和效益。
二、企业并购重组尽调的主要内容企业并购重组尽调涵盖了多个方面的内容，主要包括以下几个方面：1、财务尽调财务尽调是尽调的核心内容之一。
它主要关注目标企业的财务状况、财务报表的真实性和准确性、财务指标的合理性、税务情况等。
通过对财务数据的分析和审计，可以了解目标企业的盈利能力、偿债能力、资金流动性等情况，评估其财务健康状况和价值。
在财务尽调中，需要对目标企业的财务报表进行详细的审查，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
同时，还需要对财务数据的真实性进行核实，例如检查财务凭证、账簿、合同等。
此外，还需要关注目标企业的财务政策、会计估计、关联交易等方面的情况，以及可能存在的财务风险，如债务违约风险、坏账风险、存货减值风险等。
公司并购财务尽职调查清单
公司并购财务尽职调查清单一、财务报表分析1、资产负债表审查各项资产的账面价值和实际价值，包括流动资产（如现金、应收账款、存货等）、固定资产（如房产、设备等）、无形资产（如专利、商标等）。
核实负债的真实性和完整性，包括短期负债（如应付账款、短期借款等）、长期负债（如长期借款、债券等）。
评估所有者权益的构成和变动情况。
2、利润表分析营业收入的来源和增长趋势，检查销售政策和价格策略。
审查成本费用的构成和控制情况，包括直接成本、间接成本、管理费用、销售费用、财务费用等。
关注利润的形成和分配情况，以及非经常性损益的影响。
3、现金流量表评估经营活动现金流量的稳定性和充足性，判断公司的造血能力。
分析投资活动现金流量，了解公司的资产投资和处置情况。
审查筹资活动现金流量，关注融资渠道和偿债能力。
二、会计政策和估计1、了解目标公司所采用的会计政策，包括存货计价方法、固定资产折旧政策、收入确认原则等，并与同行业进行比较，判断其合理性。
2、审查会计估计的变更情况，如坏账准备计提比例、资产减值准备计提等，评估其对财务报表的影响。
三、税务情况1、审查公司的纳税申报和缴纳情况，包括企业所得税、增值税、个人所得税等。
2、了解税收优惠政策的享受情况，以及是否存在潜在的税务风险，如税务纠纷、税务罚款等。
3、分析重组或并购可能带来的税务影响。
四、财务比率分析1、偿债能力指标，如资产负债率、流动比率、速动比率等，评估公司的债务风险。
2、营运能力指标，如应收账款周转天数、存货周转天数、总资产周转率等，衡量公司的资产管理效率。
3、盈利能力指标，如毛利率、净利率、净资产收益率等，判断公司的盈利水平和可持续性。
五、财务预算和预测1、索取公司的财务预算和预测资料，包括年度预算、中期规划和长期战略规划。
2、评估预算和预测的合理性和可行性，分析关键假设和风险因素。
3、对比实际业绩与预算的差异，了解公司的业绩管理能力。
六、关联交易1、识别公司的关联方，包括控股股东、实际控制人、子公司、合营企业、联营企业等。
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企业并购的操作流程及并购项目的尽职调查详细清单并购是股权投资常见的退出方式之一。
企业并购即企业之间的兼并与收购行为，是企业法人在平等自愿、等价有偿基础上，以一定的经济方式取得其他法人产权的行为，是企业进行资本运作和经营的一种主要形式。
一、企业并购动机企业从事并购交易，可能出于各种不同的动机，简单总结包括以下几条：1）通过购并可以获取竞争对手的市场份额，迅速扩大市场占有率，增强企业在市场上的竞争能力。
2）通过并购获得企业所需要的产权及资产，实行一体化经营，获得规模效益。
3）通过收购跨入新的行业，实施多元化战略，分散投资风险。
4）获价值被低估的公司，并通过改善其经营管理后重新出售，可以在短期内获得巨额收益。
二、企业并购方式企业并购按并购方式可分为股权收购和资产收购。
股权并购是指投资公司作为股权收购方通过与目标公司股东进行有关目标公司权益的交易，使投资公司成为目标公司的控股股东的投资并购行为。
这种投资并购行为可以表现为股权受让、增资入股、公司合并等具体操作方式。
适用条件包括：1）目标企业必须是公司类型的企业，而不能是合伙企业或私营个体企业；2）目标企业为管理规范的公司；3）目标企业为信息披露完整且股份有公允市价的公司；4）在某些情况下，目标公司的资产和业务横跨几个行业，其中有投资公司不需要的，或者投资个不能持有的，或者有些已经是垃圾资产的，不适宜进行股权并购。
资产并购是指投资公司通受让目标公司资产的方式，取得目标公司的业务，取代目标公司的市场地位，从而实现并购目标公司的一种并购方式。
适用条件包括：1）目标公司可以是公司制企业，也可以是非公司制企业；可以是管理规范的企业，也可以是管理不规范的企业；2）关于对出让方披露的要求，出让方对目标公司作全面披露的可以适用，出让方未对目标公司作全面披露，仅对资产作全面、如实披露的也可以适用；3）目标企业的资产能够适用投资公司的需要；4）限制竞争。
三、企业并购流程完整的公司并购过程应该包括五大阶段：前期准备阶段、尽职调查阶段、并购估值阶段、谈判签约阶段、并购整合阶段。
（一）前期准备阶段并购准备阶段是并购活动的开始，为整个并购活动提供指导。
企业需要寻找潜在的收购方，在与潜在收购方接触之前，企业需要选择并购顾问，根据企业行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购战略。
即进行企业并购需求分析、并购目标的特征模式，以及并购方向的选择与安排。
（二）尽职调查阶段通过尽职调查减少买卖双方之间存在的信息不对称。
尽职调查的内容包括四个方面：一是目标企业的基本情况，如主体资格、治理结构、主要产品技术及服务等；二是目标企业的经营成果，包括公司的资产、产权和贷款、担保情况；三是目标企业的发展前景，对其所处市场进行分析，并结合其商业模式做出一定的预测；四是目标企业的潜在亏损，调查目标企业在环境保护、人力资源以及诉讼等方面是否存在着潜在风险或者或有损失等。
（三）并购估值阶段并购估值就是并购交易双方确定目标企业的最终产权转让价格的过程，直接关系到并购双方的利益。
估值方法有重置成本法、清算价值法、现金流贴现法、未来收益法、市盈率（P/E）估值法和EVA （经济附加值）法等等。
（四）谈判签约阶段谈判主要涉及支付方式与期限、交接时间与方式、有关手续的办理与配合等问题。
双方协商达成一致意见后开始签订正式协议书，明确双方的权利和义务。
协议签订后，应办理相关的交接手续。
（五）并购整合阶段并购后整合是指获得目标企业的资产所有权、股权或经营控制权之后进行的资产、人员等企业要素的整体系统性安排，从而使并购后的企业按照一定的并购目标、方针和战略有效运营。
并购后整合阶段一般包括战略整合、企业文化整合、组织机构整合、人力资源整合、管理活动整合、业务活动整合、财务整合、信息系统整合等内容。
四、企业并购中常见问题企业并购活动中总会出现各种问题，有时会甚至会因为这些问题宣告失败，以下为企业并购中容易遇见的部分问题。
1）人力资源问题企业并购必然涉及到企业职工安置和权益保护问题，与职工切身利益密切相关。
企业并购中职工安置的基本途径和方式：1.继续留用原企业职工，重续劳动合同关系；2. 经济性裁员，解除劳动关系、支付经济补偿金；3. 国有企业职工的内部退养等。
2）债权债务问题对于债权问题，目标公司的原股东更为关注，一般不会出现问题。
出现最多的是债务问题。
一般情况下，收购方与原股东会在股权收购协议中约定：基准日之前的债务由原股东承担，基准日之后的债务由新股东（收购方）承担。
实务中，收购方一般会采取让老股东或第三人担保的方式进行约束。
3）土地、房产问题企业收购，一般都是收购方看中了目标公司的土地、房产等重大财产，或者是看中了目标公司的许可证、资质证等经营许可手续，否则不会收购。
土地和房产一般遵循的是“房地一体”的原则，即房产证与土地使用权证登记的是同一人。
但实务中往往出现“房地分离”的情形。
“房地分离”并不违法，值得探讨的是如何解决房与地之间的使用权问题。
实务中，有的采取“回赎”的方式，有的采取维持现状的方式。
还需要注意的是，土地的用途是商业用途还是工业用途，土地的剩余使用期限，以及土地上是否存在抵押等。
4）外资并购中财务报表的问题中国企业在海外并购中，可能引发因东道国奉行不同的会计准则带来的法律风险。
在不同的会计准则下，企业的财务状况可能产生很大的差异。
对于准备到海外并购的中国企业而言，首先要确定被收购企业财务报告所采用的准则，然后再进行深入的分析，以排除由于准则不同所产生的干扰。
从事海外并购的中国企业要注意防范会计准则的差异风险和相关财税风险。
5）其他问题公司并购涉及到诸多国家机关，必须将相关问题提前向相关国家机关确认，并得到肯定答复。
如有疑问，提前解决，否则任何一个问题的突然出现，都可能导致收购的失败。
内资收购主要涉及工商、税务等部门，外资收购比内资收购多了商务、外汇、海关、发改委等部门。
并购项目的尽职调查详细清单一、组织性文件1．公司的组织性文件1.1.1公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.2公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.3公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。
1.1.4公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。
1.1.5公司的组织结构图，该图应显示公司及其下属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例。
1.1.6所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立、资产交换或收购、出售等重大活动。
1.1.7公司自设立以来的公司文件记录，包括：1.1.7.1董事会会议纪录、股东会会议纪录及监事会会议纪录；1.1.7.2向公司主管部门或机构提交的报告、公司编制的或由其管理层委托编制的报告或分析、对员工所作的管理报告；1.1.8公司的公司名称、商业名称（如果有别于公司名称）、登记号、注册地址、主要办事处所在地。
2.下属企业的组织性文件1.2.1下属企业的合资、合作经营合同、章程及其修改文本。
1.2.2项目建议书、可行性研究报告、初步立项申请以及为设立下属企业向政府审批部门提交的任何其他文件及其批复。
1.2.3每个下属企业的营业执照（正、副本）、批准证书以及与设立该下属企业有关的任何其他政府批准文件。
1.2.4每个下属企业自组建以来的公司记录，包括股东会、董事会决议和会议纪录。
1.2.5下属企业的验资报告及出资证明、资产评估报告及审计报告。
3.公司股东的文件1.3.1公司股东是否将其所持有的公司的股份设置了质押或其他第三者权益，如有，请提供有关合同及登记备案文件。
金融干货2017年全套资料礼包二、业务文件1．公司和/或下属企业为从事其经营范围内的各项业务而获的由政府授予的所有经营许可证、批准及认证，包括但不限于从事现在正在进行的主要业务的经营许可证及批准（如法律要求）。
2．公司和/或下属企业是否在中国大陆以外经营，如存在，请提供境外投资或经营的有关国内方面的批准文件。
3．主营业务范围3.1产品/服务类别清单；3.2公司10家最大的客户名单及对这些客户的销售明细（包括数量与金额）；3.3主要产品销售明细；3.4占公司总业务80%的子公司或部门名单。
4．公司收入构成4.1公司收入来源构成明细；4.2产品和服务定价。
5．公司生产流程（图示）的详细介绍，包括但不限于原材料的采购及产品的设计、生产和装配6．公司所需原材料的主要供应商及其所供应的原材料的清单。
7．产品或服务的销售与促销调查。
7.1营销机构、销售队伍与销售半径、主要销售商的清单；7.2销售人员的地域分布及人数，销售队伍的素质、销售培训、市场及客户；7.3存在的主要问题说明。
8．竞争对手/市场份额8.1产品服务市场规模、增长潜力及市场份额分布；8.2公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；8.3在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；8.4潜在的竞争者；8.5竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势（内部和外部）等。
9．公司主要产品的发展方向，研究重点及正在开发的产品和新产品清单。
10．公司和/或下属企业的业务是否发生过变更，如变更过，请提供相关的法律文件。
11．公司和/或下属企业的业务发展目标。
金融干货2017年全套资料礼包三、财务文件1.历史财务报表分析。
2.未来5年财务预测（如有）2.1公司业务计划（未来5年）；2.2损益表预测：合并财务报表（未来5年）；2.3现金流量表预测；2.4资产负债表预测。
3.最近的审计报告4.最近的评估报告5.或有债务说明6.租赁资产说明四、重要协议和合同1.任何以公司和/或下属企业为当事方的重大业务合同，包括但不限于融资担保合同、代理合同、销售合同及购买/采购合同。
2.任何以公司和/或下属企业为当事方的合资、合营、合作及合伙协议或意向书。
3.任何限制公司和/或下属企业转让其股份的股东协议或合营、合作协议。
4.任何以公司和/或下属企业作为当事方签定的与股份有关的合同或协议（包括股权认购计划，职工入股计划，以及购买股份和私募配售股份的协议）。
5.列表说明公司和/或下属企业所有重要的保险合同或保险单（包括就财产、职工工伤事故、第三方责任、盗窃、环保等的保险），并写明保险公司的名字，保险的范围及保险额。
6.提供已有的及可能有的就这些保险提出的重要索赔。
7.所有公司和/或下属企业与政府机构或其他企业、团体或组织签订的履行期超过一年的重大合同。