第四章 商业银行负债业务管理PPT课件
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商业银行负债业务经营管理ppt课件
其中使用支票付款不得超过3次。
自动转账服务账户(ATS)
开始出现于1978年，是由时期的电话转账制度 演变而来。储户在使用这种账户服务时，一开 始要同时在银行开立两个账户，一是无息的活 期存款账户；另一个是有息的储蓄账户。其中 活期存款账户上最低保持一美元。当用户不需 要转账服务时，可将存款存于有息的储蓄账户 中获取存款的利息；当储户需要签发支票进行 转账支付时，可通过电话通知开户行，开户行 即按照客户要求将必要的金额从储蓄账户转入 活期账户之中，再为客户提供转账服务。开立 这种账户，存户需要交纳一定的手续费。
业务的基础。 4. 传统的定期存款使用存款单，一般不可转让，
不能在金融市场上流通。提前支取支付罚息。
储蓄存款
是一种主要面向个人和非营利机构的，为了 积蓄货币资产和获取利息而开立的存款账户。
存折或含蓄存款支票簿。 流动性风险介于活期与定期之间，利息也介
于活期与定期之间。 存在活期储蓄与定期储蓄之分。 活期储蓄随时可以支取，但不能透支，也不
能通过签发支票进行转账支付。定期储蓄需 提前7天通知银行。
（二）按存款的持有人划分
1. 财政性存款——各级财政金库和机关、团体、部 队、学校等事业单位预算资金和预算外资金的存 款，是国家集中起来的待分配待使用的收入。
2. 企业存款——工商企业把在生产流通过程中的支 付准备金和部分扩大再生产积累基金存放在商业 银行所形成的负债。
2. 派生存款——银行发放贷款而衍生的存款。 不是再生产过程中资金或货币的真实转移， 而是社会购买力的扩大，因此不增加商业银 行的清偿能力。
（四）按存款的币种划分
1. 本币存款 2. 外币存款
二、创新的存款业务
西方银行存款创新的原因 活期存款的创新形式 定期存款的创新形式 储蓄存款的创新形式
自动转账服务账户(ATS)
开始出现于1978年，是由时期的电话转账制度 演变而来。储户在使用这种账户服务时，一开 始要同时在银行开立两个账户，一是无息的活 期存款账户；另一个是有息的储蓄账户。其中 活期存款账户上最低保持一美元。当用户不需 要转账服务时，可将存款存于有息的储蓄账户 中获取存款的利息；当储户需要签发支票进行 转账支付时，可通过电话通知开户行，开户行 即按照客户要求将必要的金额从储蓄账户转入 活期账户之中，再为客户提供转账服务。开立 这种账户，存户需要交纳一定的手续费。
业务的基础。 4. 传统的定期存款使用存款单，一般不可转让，
不能在金融市场上流通。提前支取支付罚息。
储蓄存款
是一种主要面向个人和非营利机构的，为了 积蓄货币资产和获取利息而开立的存款账户。
存折或含蓄存款支票簿。 流动性风险介于活期与定期之间，利息也介
于活期与定期之间。 存在活期储蓄与定期储蓄之分。 活期储蓄随时可以支取，但不能透支，也不
能通过签发支票进行转账支付。定期储蓄需 提前7天通知银行。
（二）按存款的持有人划分
1. 财政性存款——各级财政金库和机关、团体、部 队、学校等事业单位预算资金和预算外资金的存 款，是国家集中起来的待分配待使用的收入。
2. 企业存款——工商企业把在生产流通过程中的支 付准备金和部分扩大再生产积累基金存放在商业 银行所形成的负债。
2. 派生存款——银行发放贷款而衍生的存款。 不是再生产过程中资金或货币的真实转移， 而是社会购买力的扩大，因此不增加商业银 行的清偿能力。
（四）按存款的币种划分
1. 本币存款 2. 外币存款
二、创新的存款业务
西方银行存款创新的原因 活期存款的创新形式 定期存款的创新形式 储蓄存款的创新形式
《商业银行负债业务》课件
1 2
短期非存款负债业务概述
是指银行在一年内偿还的负债，主要包括短期借 款和同业拆借等。
短期非存款负债业务的作用
满足银行临时资金需求，补充流动性，优化资金 结构。
3
短期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划短期负债规模和结构，降低资金 成本，提高资金使用效率。
中长期非存款负债业务
01
中长期非存款负债业务概述
非存款负债业务的定价策略
银行应根据市场利率、资金供求状况等因素，制定 合理的定价策略，提高非存款负债业务的竞争力。
非存款负债业务的风险管 理
银行应建立健全的风险管理体系，对非存款 负债业务进行全面风险管理，防范和控制相 关风险。
04
负债业务的创新与发展
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
负债业务创新的方式
产品创新
开发新的负债产品，满足客户多 样化的需求。例如，推出货币市 场基金、债券型基金等。
服务创新
提供更加便捷、高效的服务，提 高客户满意度。例如，通过互联 网和移动设备提供自助服务，实 现快速转账和查询。
营销创新
采用新的营销策略和手段，扩大 负债业务的规模。例如，通过优 惠利率、奖励计划等方式吸引客 户。
是指银行在一年以上偿还的负债，主要包括长期借款和债券发行等。
02
中长期非存款负债业务的作用
满足银行长期资金需求，支持资产扩张和业务发展。
03
中长期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划中长期负债规模和结构，降低财务风险，提高财务稳健
性。
非存款负债业务的经营管理
非存款负债业务的经营管 理原则
银行应遵循稳健经营、风险控制、成本效益 等原则，确保非存款负债业务的可持续发展 。
商业银行负债业务经营管理ppt课件
7、准备金要求 较高的准备金
比率
准备金要求低
稳定性强
准备金要求低
稳定性强Biblioteka 8、稳定性强弱 稳定性差2.存款工具创新
NOW帐户和超级NOW帐户
新型 活期 存款
货币市场存款帐户(MMDA)
自动转帐服务帐户(ATS)
协定帐户(NA)
什么是NOW 账户？
NOW 账户，是 Negotiable Order of Withdrawal Account 的简 称，中文译作可转让支付命令账户，是一种计息的新型支票账 户（活期存款账户）。 NOW 账户只对居民和非营利机构开放，在该账户下，存户 转账或支付不使用支票而代之以支付命令书。该支付命令书与 支票在实质上无异，能用来直接取现或对第三者支付，经过背 书后还可转让。银行对 NOW 账户按其平均余额支付利息。普 通 NOW 账户只能得到 5.25% 或 5% 这一较低的利率。但即使 是这一种较低的利率支付，也表明美国的商业银行已巧妙地逃 避了 1933 年银行法“ Q 字条例”对活期存款禁止支利息的规 定。
含义
基本 特点
▲它必须是现实的、优先存在的经济义务； ▲它的数量是必须能够用货币来确定的； ▲负债只能偿付以后才能消失。
银行负债的种类
活期存款
存款 传统活期存款 新型活期存款 定期存款 储蓄存款 借入款 其它负债 传统的定期存款
银 行 负 债 种 类
创新的定期存款
2.商业银行负债的意义
负债业务是商业银行各种 业务经营的基础与前提 负债业务是商业银行缓解流动性压力, 实现流动性供求平衡的重要手段 银行的负债业务有利于 整个国民经济稳定发展
3.商业银行负债的原则
始终保持负债的 安全性与稳定性 合理安排负债结构
商业银行的负债业务管理PPT课件
第3页/共84页
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和 结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
第4页/共84页
（二）银行负债的作用（2）
第29页/共84页
（三）储蓄存款（5）
• 5、货币市场存款帐户 • 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其
利率按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般 有最低存款金额要求（2500美元），利率高低与存 款金额挂钩 • 特点： • 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月 不可超过 3 次 • 客户可自由地将此帐第户30页的/共8金4页额与其他个人存款帐户
第32页/共84页
（四）非存款性借款（3）
• 2．短期借款对提高商业银行资金利用效率的作用 • （1）如果商业银行的全部流动性需要都由银行的二级准备来满足，商业银行可以通
过短期借款达到持有利息较高但流动性较弱的资产 • （2）短期借款可以不断地增加投资和信贷总额，扩大商业银行的资产规模，从而获
期确定、利率确定的定期存单 • 处理方式： • 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 • 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，
但可约定转存 • 提前提取者，存款第人20页要/共接84页受很高的罚款
（二）定期存款（4）
• （2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动 利率。最低面值为10 000美元，不可转让
一、商业银行负债的概念及其作用
• （一）银行负债的概念及其特点 • （二）银行负债的作用
第1页/共84页
（一）银行负债的概念及其特点（1）
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和 结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
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（二）银行负债的作用（2）
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（三）储蓄存款（5）
• 5、货币市场存款帐户 • 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其
利率按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般 有最低存款金额要求（2500美元），利率高低与存 款金额挂钩 • 特点： • 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月 不可超过 3 次 • 客户可自由地将此帐第户30页的/共8金4页额与其他个人存款帐户
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（四）非存款性借款（3）
• 2．短期借款对提高商业银行资金利用效率的作用 • （1）如果商业银行的全部流动性需要都由银行的二级准备来满足，商业银行可以通
过短期借款达到持有利息较高但流动性较弱的资产 • （2）短期借款可以不断地增加投资和信贷总额，扩大商业银行的资产规模，从而获
期确定、利率确定的定期存单 • 处理方式： • 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 • 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，
但可约定转存 • 提前提取者，存款第人20页要/共接84页受很高的罚款
（二）定期存款（4）
• （2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动 利率。最低面值为10 000美元，不可转让
一、商业银行负债的概念及其作用
• （一）银行负债的概念及其特点 • （二）银行负债的作用
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（一）银行负债的概念及其特点（1）
商业银行负债业务的经营管理幻灯片PPT
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B.坚持效益性原那么
多种存款品种的平均本钱应不超过原有 存款的平均本钱
〔2〕创新品种〔如美国〕
A.活期存款工具的创新
可转让支付凭证帐户，超级可转让支付凭 证帐户
B.定期存款工具的创新
货币市场存款，可转让定期存单，自动转 帐效劳帐户
C. 储蓄存款工具创新
零续定期储蓄存款，联立定期储蓄，指数 存款证，特种储蓄存款。
帐户 C. 储蓄存款工具创新 零续定期储蓄存款，联立定期储蓄，指数存款证， 特种储蓄存款。
2.简述商业银行短期借款的渠道和管理要点。 短期借款的主要途径 1、同业拆借 2、向中央银行借款 3、其他渠道 〔1〕转贴现 〔2〕回购协议 〔3〕大面额存单 〔4〕欧洲货币市场借款 短期借款的经营策略和管理重点 1、经营策略 〔1〕时机选择：本钱较低时 〔2〕规模控制：根据自身资产与负债的变化特点来合理确定。 〔3〕构造确实定：期限与方式 2、管理重点 〔1〕主动把握借款期限和金额 〔2〕妥善安排借款到期日及金额 〔3〕多头拆借以分散风险
• 四、长期借款
• 1、形式：发行金融债券
• 2、目的：增加长期资金来源和满足特定 用途的资金需要。
• 3、特点：〔1〕发行数量、利率和期限 受管理当局有关规定的严格限制；〔2〕 筹资本钱较高；〔3〕流动性受市场兴旺 程度限制；〔4〕利率高于同期存款利率； 〔5〕稳定性高；〔6〕一般不需要缴纳 法定准备金。
同业拆借
• 概念：指金融机构之间的短期资金融通，主要 用于支持日常性的资金周转，是商业银行为解 决短期资金余缺，调剂法定准备金头寸而融通 资金的重要渠道。
• 一般通过商业银行在中央银行的存款账户进展。 • 同业拆借的利率：一般高于存款利率，而低于
第四章 商业银行负债 《商业银行经营管理》PPT课件
二、我国存款保险制度
（一）发展历程
2012年1月初的第四次全国金融工作会议上和央行行长周小川在之后均提出，要抓紧研究完善存款 保险制度方案，择机出台并组织实施。
2012年7月16日，人民银行在其发布的《2012年中国金融稳定报告》中称，中国推出存款保险制度 的时机已经基本成熟。同月，一份题为《建立存款保险制度刻不容缓》的报告提交至决策层。
第五条 存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。中国人民银行会同国务院有关部 门可以根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素调整最高偿付限额，报国务院批准后公 布执行。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额 在最高偿付限额以内的，实行全额偿付;超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。 存款保险基金管理机构偿付存款人的被保险存款后，即在偿付金额范围内取得该存款人对投保机构 相同清偿顺序的债权。社会保险基金、住房公积金存款的偿付办法由中国人民银行会同国务院有关 部门另行制定，报国务院批准。
2014年11月27日，人民银行召开系统内的全国存款保险制度工作电视电话会议，各省级分行领导 到京参会。研究部署于2015年1月份推出存款保险制度。30日，《存款保险条例（征求意见稿）》 发布，其中规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。
2015年1月，中国存款保险条例向社会公开征求意见工作已圆满完成，制度出台前的各项准备工作 已经就绪，在按照规定履行相关审批程序之后，存款保险制度可能将会付诸实施。
场退出机制的又一次完善。
（三）《存款保险条例》相关规定（节选）
《存款保险条例》已经2014年10月29日国务院第67次常务会议通过，自2015年5月1日起施行。
第一条 为了建立和规范存款保险制度，依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险， 维护金融稳定，制定本条例。
（一）发展历程
2012年1月初的第四次全国金融工作会议上和央行行长周小川在之后均提出，要抓紧研究完善存款 保险制度方案，择机出台并组织实施。
2012年7月16日，人民银行在其发布的《2012年中国金融稳定报告》中称，中国推出存款保险制度 的时机已经基本成熟。同月，一份题为《建立存款保险制度刻不容缓》的报告提交至决策层。
第五条 存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。中国人民银行会同国务院有关部 门可以根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素调整最高偿付限额，报国务院批准后公 布执行。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额 在最高偿付限额以内的，实行全额偿付;超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。 存款保险基金管理机构偿付存款人的被保险存款后，即在偿付金额范围内取得该存款人对投保机构 相同清偿顺序的债权。社会保险基金、住房公积金存款的偿付办法由中国人民银行会同国务院有关 部门另行制定，报国务院批准。
2014年11月27日，人民银行召开系统内的全国存款保险制度工作电视电话会议，各省级分行领导 到京参会。研究部署于2015年1月份推出存款保险制度。30日，《存款保险条例（征求意见稿）》 发布，其中规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。
2015年1月，中国存款保险条例向社会公开征求意见工作已圆满完成，制度出台前的各项准备工作 已经就绪，在按照规定履行相关审批程序之后，存款保险制度可能将会付诸实施。
场退出机制的又一次完善。
（三）《存款保险条例》相关规定（节选）
《存款保险条例》已经2014年10月29日国务院第67次常务会议通过，自2015年5月1日起施行。
第一条 为了建立和规范存款保险制度，依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险， 维护金融稳定，制定本条例。
商业银行负债的管理课件60页PPT
还有不成功的可能性。因此，银行要完成预定的筹 资计划，关键还在于注重加强已有产品的吸引力。
3) 提高存款稳定性的策略措施
存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。
核心存款与易变性存款
在扩大吸收核心存款的同时，应该努力提高易变性存款的稳 定性。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，
内部因素
银行服务质量和服务品种 商业银行资产规模和信誉 新技术在银行领域的广泛应用
3.2.3 商业银行存款负债经营管理
1）影响商业银行存款负债的因素分析
(1) 存款利率。 (2) 服务收费。 (3) 金融新产品的开发。 (4) 金融服务的项目和质量。 (5) 银行资信和贷款便利。 (6) 银行网点设置和营业设施。
超级可转让支付命令的特点：
①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得
开户。 ②起存金额为2 500美元，如果余额在2 500美元
以下，则改按储蓄存款计息。
③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一
次，每天按复利计息，月后收入存款账户。
④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处 理承付的支票加收一定的费用。
(7) 货币市场存单(MMC)
1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的 存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限 为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存 单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行 付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平 均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄 机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下 降。
学习目标
1
2
3
4
了解商业银行 负债业务的概 念、作用及构 成，拓展了解 存款保险制度 内容
3) 提高存款稳定性的策略措施
存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。
核心存款与易变性存款
在扩大吸收核心存款的同时，应该努力提高易变性存款的稳 定性。
4) 控制存款规模
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志，
内部因素
银行服务质量和服务品种 商业银行资产规模和信誉 新技术在银行领域的广泛应用
3.2.3 商业银行存款负债经营管理
1）影响商业银行存款负债的因素分析
(1) 存款利率。 (2) 服务收费。 (3) 金融新产品的开发。 (4) 金融服务的项目和质量。 (5) 银行资信和贷款便利。 (6) 银行网点设置和营业设施。
超级可转让支付命令的特点：
①存户仅限于个人和非盈利机构，工商企业不得
开户。 ②起存金额为2 500美元，如果余额在2 500美元
以下，则改按储蓄存款计息。
③无最高利率的限制。银行每星期调整利率一
次，每天按复利计息，月后收入存款账户。
④存户每月开出支付命令无限制，但银行要对处 理承付的支票加收一定的费用。
(7) 货币市场存单(MMC)
1978年，由于市场利率上升，引起存款机构的 存款资金减少。于是，金融管理当局批准发行期限 为6个月的货币市场存单。它属不可转让的定期存 单。最低面额为1万美元，最初存期为26周。银行 付给这些存单的最高利率，相当于6个月国库券的平 均贴现率。货币市场存单不按复利计算利息。储蓄 机构发行这种存单，可以阻止储蓄机构的存款额下 降。
学习目标
1
2
3
4
了解商业银行 负债业务的概 念、作用及构 成，拓展了解 存款保险制度 内容
商业银行的负债业务管理课件
信用风险的管理
总结词
商业银行在管理信用风险时，需要关注 借款人或交易对手方违约带来的潜在损 失。
VS
详细描述
商业银行需要对借款人或交易对手方的信 用状况进行评估和分析，并采取相应的风 险管理措施，包括对信用风险进行量化和 建模、制定风险应对措施等。此外，还需 要建立有效的内部控制机制，防止因内部 人员操作失误或欺诈行为而导致的信用风 险损失。
市场风险的管理
总结词
商业银行在管理市场风险时，需要关注由于市场价格波动带来的潜在损失。
详细描述
商业银行需要对市场价格进行监控和分析，并采取相应的风险管理措施，包括对市场风险进行量化和 建模、制定风险应对措施等。此外，还需要建立有效的内部控制机制，防止因内部人员操作失误或欺 诈行为而导致的市场风险损失。
03 市场竞争
04 风险管理
05 未来发展
中国工商银行是中国最大 的商业银行之一，其负债 业务同样具有重要地位。 本案例将介绍工商银行的 负债业务构成、渠道、产 品和服务等。
详细阐述工商银行负债业 务的概念、种类和特点， 以及与其他银行业务的关 系。
分析工商银行负债业务所 处的市场竞争环境，包括 竞争对手、市场份额、客 户群体等。
未来商业银行负债业务面临的挑战与对策
01
存款竞争加剧
随着银行业务竞争加剧，存款成为各家商业银行争夺的重点，导致存款
成本上升。对此，商业银行需要加强存款产品设计，提高服务质量，吸
引更多客户。
02
负债成本上升
受利率市场化影响，商业银行吸收存款的利率上升，导致负债成本增加
。为应对这一问题，商业银行需要加强风险管理，提高资金使用效率，
商业银行负债业务的历史与发展
历史
《商业银行负债》课件
指商业银行吸收的存款，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
存款负债
指商业银行通过各种方式向其他金融机构或市场借入的资金，包括同业拆借、回购协议等。
借款负债
指商业银行通过发行债券来筹集资付工资、应付税金等。
其他负债
03
负债是商业银行风险管理的重要内容
REPORTING
指银行因购买商品、接受服务或其他原因，应支付给供应商或服务提供者的款项。
应付账款
指银行预先从客户那里收取的款项，如存款利息、手续费等。
预收款项
银行将已购买的金融资产再卖给其他方，并约定在未来以特定价格回购该金融资产。
提高资金使用效率，增加银行的流动性。
目的
定义
定义
银行向中央银行借款的行为，通常是为了满足其短期资金需求。
特点
利率较低，但通常有严格的借款条件和还款期限。
PART
05
商业银行负债风险管理
REPORTING
流动性风险是指商业银行在面临负债压力时，无法及时、有效地满足债务或资产增长需求的风险。
总结词
流动性风险对商业银行的稳健经营具有重要影响，一旦出现流动性危机，可能会引发挤兑、声誉受损等严重后果。
总结词
为应对流动性风险，商业银行需要建立完善的流动性管理体系，包括对资金流入流出情况的监控、对资产负债期限结构的合理安排、以及制定应急预案等。
详细描述
总结词：市场风险是指因市场价格波动而导致商业银行持有的资产和负债价值发生损失的风险。
总结词：信用风险是指因借款人或债务人违约而导致的商业银行资产损失的风险。
商业银行的负债结构、利率风险等都对其经营风险产生影响，因此，商业银行需要对负债进行科学的管理和控制。
01
《商业银行负债》PPT课件
8. 股金提款单账户（SDA） 股金提款单账户是一种支付利息的支票 账户，它是逃避利率管制的一种创新。 在未支付或提现前，属于储蓄账户，因 而可取得利息收入；需要支付或提现时， 可随时开出提款单，通知银行付款。该 帐户方便灵活，又有利息收入。
表 美国商业银行的存款结构
支票支票存款 NOW账户 存折或通知储蓄存款 定期 定期存款(10万美元以下) 定期 定期存款(10万美元以上) 货币市场存单 浮动利率存单 个人退休金存款
4.1商业银行负债的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的性质 商业银行负债的构成
一、商业银行负债的性质
负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规
模和结构（下页图） 负债是银行满足流动性需要的重要
手段（举例：上市银行负债结构） 负债构成社会流通中的货币量
商业银行的负债业务(资金来源)
10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的 保险；
存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐， 其中3次以下可使用支票，但个人取款不受限 制；
对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提 款时应提前7天通知的权利。
5. 自动转账服务账户(ATS) 存户同时在银行开立两个账户：储
蓄账户和活期存款账户。活期存款账户 的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄 账户可获得利息收入。当银行收到存户 开出的支票付款时，可将支付款项从储 蓄账户转到活期存款账户上进行自动转 账，及时支付支票上的款项。
2．超级可转让支付命令账户（Super--NOWs） 该帐户始办于1985年，它的条件比较苛刻：
法定最低开户金额和平均余额为2500美元，签 发支票不受限制,但需按月支付服务费。
对账户余额大于等于2500美元时，利率不受管 制；但若低于2500美元时，则只支付与NOWS同 样的利息。
商业银行学负债业务的经营管理课件
摩根大通
注重金融科技创新，利用大数据、人工智能等技术提高负债业务的智能化和个性化水平 。
中外商业银行负债业务经营管理比较与借鉴
经营理念
国内商业银行在负债业务经营管理上更注重规模扩张和市场份额，而 国际商业银行更注重客户体验和价值创造。
风险管理
国内商业银行在风险管理方面较为保守，而国际商业银行更加注重风 险分散和动态管理。
策略调整
根据市场变化和经营实际情况， 对负债业务经营策略进行适时调 整，优化资源配置和提高经营效
率。
Part
03
商业银行负债业务风险管理
负债业务风险的识别与评估
负债业务风险的识别
识别可能对商业银行经营产生负面影 响的内外部因素，如流动性风险、信 用风险、市场风险等。
负债业务风险的评估
对已识别的风险进行量化和定性评估 ，确定风险的大小和影响程度。
STEP 02
风险管理流程
STEP 03
内部控制
强化内部控制，确保风险 管理政策和流程得到有效 执行。
建立完善的风险管理流程 ，包括风险识别、评估、 监控、报告和控制等环节 。
组织架构
建立专门的风险管理部门 ，负责负债业务风险的管 理和监控。
Part
04
商业银行负债业务创新与发展
负债业务创新的动力与类型
动力
市场竞争、客户需求、技术进步
类型
存款创新、借款创新、其他负债创新
负债业务创新的实践与案例
实践
推出特色储蓄产品、开展联名卡业务、优化网上银行服务
案例
某银行推出的智能存款产品、某银行与电商平台合作推出的 联名卡
负债业务创新的发展趋势与展望
趋势
数字化、个性化、综合化
注重金融科技创新，利用大数据、人工智能等技术提高负债业务的智能化和个性化水平 。
中外商业银行负债业务经营管理比较与借鉴
经营理念
国内商业银行在负债业务经营管理上更注重规模扩张和市场份额，而 国际商业银行更注重客户体验和价值创造。
风险管理
国内商业银行在风险管理方面较为保守，而国际商业银行更加注重风 险分散和动态管理。
策略调整
根据市场变化和经营实际情况， 对负债业务经营策略进行适时调 整，优化资源配置和提高经营效
率。
Part
03
商业银行负债业务风险管理
负债业务风险的识别与评估
负债业务风险的识别
识别可能对商业银行经营产生负面影 响的内外部因素，如流动性风险、信 用风险、市场风险等。
负债业务风险的评估
对已识别的风险进行量化和定性评估 ，确定风险的大小和影响程度。
STEP 02
风险管理流程
STEP 03
内部控制
强化内部控制，确保风险 管理政策和流程得到有效 执行。
建立完善的风险管理流程 ，包括风险识别、评估、 监控、报告和控制等环节 。
组织架构
建立专门的风险管理部门 ，负责负债业务风险的管 理和监控。
Part
04
商业银行负债业务创新与发展
负债业务创新的动力与类型
动力
市场竞争、客户需求、技术进步
类型
存款创新、借款创新、其他负债创新
负债业务创新的实践与案例
实践
推出特色储蓄产品、开展联名卡业务、优化网上银行服务
案例
某银行推出的智能存款产品、某银行与电商平台合作推出的 联名卡
负债业务创新的发展趋势与展望
趋势
数字化、个性化、综合化
商业银行负债管理(0002)PPT课件
第四章 商业银行负债管理
四、资本金风险管理
银行的资本包括权益资本和长期债务资本。银行管理者和金融监 管机构对资本金的态度有很大的差异，银行的管理者通常认为使 用较少的资本，利用资本的杠杆作用获得较高的资产收益和较高 的资本回报率，是银行经营中一种很好的资金运做策略；金融监 管机构则倾向于增加银行的资本金，以便在发生经营亏损的情况 下，保证银行的安全。
第五章
商业银行现金资产与流动性管理
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
• 商业银行现金资产及其构成 • 商业银行存款准备金管理 • 商业银行同业存款管理 • 商业银行库存现金管理 • 商业银行流动性管理
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
第一节 商业银行现金资产管理的意义
商业银行进行成本分析的技术方法有很多，如指标对分析法、比 率分析法、因素分析法等。
第四章 商业银行负债管理
（一）单项资金成本计量 • 存款成本＝ （利息费用＋营业费用） *（1-所得税率）
债券利息 • 债券资金成本= 债券筹资总额（1- 债券筹资费用率）
• 长期借款资金成本=
借款额 利率（1- 所得税税率） 借款额（1- 筹资费率）
第四章 商业银行负债管理
二、商业银行负债定价基本方法
• 目标利润定价法 • 边际成本定价法 • 价格表定价法 • 市场渗透定价法 • 高层目标定价法 • 对付息活期存款账户的定价
第四章 商业银行负债管理
第四节 商业银行负债风险管理
银行通过负债筹集资金会面临各种金融风险，这些风险主要有流动 性风险、利率风险、信用风险和资本金风险。
第四章
商业银行负债管理
第四章 商业银行负债管理
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按存入的币种划分有本币存款、外币存款等。
二、存款负债的种类
我国的金融统计主要是按部门分类的方式将存 款划分为财政性存款、企业存款、城镇居民储 蓄存款、农村存款和外汇存款。这些种类的存 款可归结为两大类：单位存款和储蓄存款。
单位存款是指企事业单位、部队、机关、团体、 学校等在银行的存款；
储蓄存款是指城乡居民个人在银行的存款。 而在单位存款和储蓄存款内再按存取的方式区
1、ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ高存款的稳定性 所谓存款的稳定性，也称存款沉淀率，其主
要的衡量指标是活期存款稳定率和存款平均 占用天数。 活期存款稳定率 ＝ 活期存款最低余额 / 活期 存款平均余额 × l00％ 存款平均占用天数 ＝ 存款平均余额 × 计算 期天数/存款支付总额
1、提高存款的稳定性
提高存款的稳定性，具体表现为提高活期存款 的稳定率和延长存款的平均占用天数。提高存 款稳定性的目的在于，尽量减小或弱化存款的 流动性需求，形成稳定且较大量的存款余额， 为银行长期资产业务和高盈利性资产业务提供 资金来源。从商业银行经营管理的角度看，它 比存款总额更具实际意义。
第四章 商业银行负债业务管理
商业银行的负债业务即形成资金来源的业务。 商业银行作为信用中介，负债是其最基本、最 主要的业务。在商业银行的全部资金来源中， 绝大部分是负债。银行资本实际上只相当于一 种保证性质的资金，仅靠资本的运用所获得的 利润水平是较低的。
第一节 商业银行负债业务概述
一、银行负债的概念 商业银行的负债，是商业银行所承担的必须
用自己的资产或劳务来偿付的一种经济义务。 银行负债的基本特点是： (1)它必须是现实的、仍然存在的 (2)它的量是必须能够用货币来确定的 (3)负债只有偿付以后才能消失
一、银行负债的概念
银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银 行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期 票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负 债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债 务。
所谓负债的流动性风险，是指因银行存款的转 移和流失而造成银行清偿力危机的风险。
银行负债的利率风险也称价格风险，指由于利 率变化的不确定性而导致银行负债成本上升， 盈利下降，或存款转移的风险。
除以上主要风险外，银行负债还面临着汇率、 信贷、资本等一系列风险。
四、银行负债的经营管理目标
1．合理化负债结构，提高存款负债的稳定性 2．调节负债资金运用率 3．降低负债的成本率 4．维持银行负债的增长率
(二) 中间业务负债
所谓中间业务，指的是商业银行同时以债权 人和债务人双重身份进行的业务，也包括银行 以服务形式提供的非信用业务。
在金融信托中的信托存款、委托贷款、专项基 金信托、公益基金信托、个人特约信托等，都 构成了银行中间业务的负债。
三、银行负债业务的经营风险
银行负债业务所面临的风险，最主要的是流动 性风险和利率风险。
的职能。 （2）活期存款的利息低，营业成本高。
2．定期存款
定期存款是由客户和银行预先约定存款期限的 存款。利率视期限长短而高低不等，与存款期 限正相关，而且都要高于同期活期存款。
定期存单也不能像支票一样流通转让。它只是 到期提取存款的凭证，是存款所有权和获取利 息的权利证书。
定期存款对客户来说，是一种风险性很小的投 资方式；并且可以存单作为动产抵押取得银行 贷款。
分为活期存款、定期存款等。
1．活期存款
活期存款是指可以由存户随时存取和转让的存 款。持有活期存款账户的存款者可以用各种方 式提取存款，如开出支票、汇票、电话转账、 自动出纳机或其它电传手段等。其中、最传统 的是支票取款，因此活期存款亦称支票存款。
1．活期存款
活期存款具有以下主要特点： （1）活期存款具有货币支付手段和流通手段
(一) 结算中负债
1．结算浮存资金 这是商业银行最重要的短期资金来源之一。就中
国目前的情况而言，作为银行短期负债的结算浮 存资金，大体有以下内容： （1）结算保证金。 （2）支票结算 （3）联行汇差占用
(一) 结算中负债
2．结算在途资金 指甲银行汇出付款凭证，乙银行尚未收妥进帐，
资金在途。这笔资金无论甲银行或乙银行，都 不能作为负债而占用。但在途资金作为社会货 币资金总量的一部分，成为中央银行的资金来 源。
二、银行负债的种类
一般而言，商业银行的负债由存款负债、借 入负债、以及结算中负债和其它负债所组成。 存款负债是商业银行的传统业务，有活期存款、 定期存款和储蓄存款之分。 商业银行的借入负债有短期借款和长期借款之 分。短期借款的主要形式有同业拆借、向中央 银行借款、以及票据贴现和回购协议等；长期 借款的主要形式是发行金融债券。
(一) 结算中负债
在我国现行结算制度下，商业银行系统内的在 途资金，实际上为各商业银行的总行所占用。
减少结算在途资金，虽然会相应减少中央银行 和各商业银行总行的资金占用，但同时会相应 增加经营性商业银行的短期负债，社会再生产 过程的资金投入也可相应扩大，这无论是对商 业银行的经营管理还是对社会经济发展，都是 有利的。
2．定期存款
对商业银行而言，定期存款在灵活性、方便性、 利息成本和创造派生存款的能力等方面都不如 活期存款，但它对银行经营管理却有着特殊的 意义。
（1）定期存款是银行稳定的资金来源。 （2）定期存款的资金利用率高于活期存款。 （3）定期存款的营业成本低于活期存款。
3．储蓄存款
储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也即我国的城 乡居民储蓄存款，基本也可分为活期和定期两种。
储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，手续 比较简单。
储蓄存款中的活期存款，存折不能流通转让，存户不 能透支款项。开户金额没有限制。
定期储蓄存款不能流通转让和贴现，但可以要求提前 支取。提前支取是按活期存款利率计息。
储蓄存款的特点是：存款金额相对较小，存期长短不 一。
四、存款负债的经营管理目标
第二节 存款负债的特征和经营管理策略
一、存款负债的基本特征 1．利息高低 2．利率形式和计息方法 3．附加服务 4．存款期限 5．能否转让 6．提款方式
二、存款负债的种类
按存款的所有者划分，有企业存款、同业存款、 财政和其它公共性存款、城乡居民个人存款等；
按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款、 定期存款和储蓄存款等；
二、存款负债的种类
我国的金融统计主要是按部门分类的方式将存 款划分为财政性存款、企业存款、城镇居民储 蓄存款、农村存款和外汇存款。这些种类的存 款可归结为两大类：单位存款和储蓄存款。
单位存款是指企事业单位、部队、机关、团体、 学校等在银行的存款；
储蓄存款是指城乡居民个人在银行的存款。 而在单位存款和储蓄存款内再按存取的方式区
1、ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ高存款的稳定性 所谓存款的稳定性，也称存款沉淀率，其主
要的衡量指标是活期存款稳定率和存款平均 占用天数。 活期存款稳定率 ＝ 活期存款最低余额 / 活期 存款平均余额 × l00％ 存款平均占用天数 ＝ 存款平均余额 × 计算 期天数/存款支付总额
1、提高存款的稳定性
提高存款的稳定性，具体表现为提高活期存款 的稳定率和延长存款的平均占用天数。提高存 款稳定性的目的在于，尽量减小或弱化存款的 流动性需求，形成稳定且较大量的存款余额， 为银行长期资产业务和高盈利性资产业务提供 资金来源。从商业银行经营管理的角度看，它 比存款总额更具实际意义。
第四章 商业银行负债业务管理
商业银行的负债业务即形成资金来源的业务。 商业银行作为信用中介，负债是其最基本、最 主要的业务。在商业银行的全部资金来源中， 绝大部分是负债。银行资本实际上只相当于一 种保证性质的资金，仅靠资本的运用所获得的 利润水平是较低的。
第一节 商业银行负债业务概述
一、银行负债的概念 商业银行的负债，是商业银行所承担的必须
用自己的资产或劳务来偿付的一种经济义务。 银行负债的基本特点是： (1)它必须是现实的、仍然存在的 (2)它的量是必须能够用货币来确定的 (3)负债只有偿付以后才能消失
一、银行负债的概念
银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银 行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期 票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负 债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债 务。
所谓负债的流动性风险，是指因银行存款的转 移和流失而造成银行清偿力危机的风险。
银行负债的利率风险也称价格风险，指由于利 率变化的不确定性而导致银行负债成本上升， 盈利下降，或存款转移的风险。
除以上主要风险外，银行负债还面临着汇率、 信贷、资本等一系列风险。
四、银行负债的经营管理目标
1．合理化负债结构，提高存款负债的稳定性 2．调节负债资金运用率 3．降低负债的成本率 4．维持银行负债的增长率
(二) 中间业务负债
所谓中间业务，指的是商业银行同时以债权 人和债务人双重身份进行的业务，也包括银行 以服务形式提供的非信用业务。
在金融信托中的信托存款、委托贷款、专项基 金信托、公益基金信托、个人特约信托等，都 构成了银行中间业务的负债。
三、银行负债业务的经营风险
银行负债业务所面临的风险，最主要的是流动 性风险和利率风险。
的职能。 （2）活期存款的利息低，营业成本高。
2．定期存款
定期存款是由客户和银行预先约定存款期限的 存款。利率视期限长短而高低不等，与存款期 限正相关，而且都要高于同期活期存款。
定期存单也不能像支票一样流通转让。它只是 到期提取存款的凭证，是存款所有权和获取利 息的权利证书。
定期存款对客户来说，是一种风险性很小的投 资方式；并且可以存单作为动产抵押取得银行 贷款。
分为活期存款、定期存款等。
1．活期存款
活期存款是指可以由存户随时存取和转让的存 款。持有活期存款账户的存款者可以用各种方 式提取存款，如开出支票、汇票、电话转账、 自动出纳机或其它电传手段等。其中、最传统 的是支票取款，因此活期存款亦称支票存款。
1．活期存款
活期存款具有以下主要特点： （1）活期存款具有货币支付手段和流通手段
(一) 结算中负债
1．结算浮存资金 这是商业银行最重要的短期资金来源之一。就中
国目前的情况而言，作为银行短期负债的结算浮 存资金，大体有以下内容： （1）结算保证金。 （2）支票结算 （3）联行汇差占用
(一) 结算中负债
2．结算在途资金 指甲银行汇出付款凭证，乙银行尚未收妥进帐，
资金在途。这笔资金无论甲银行或乙银行，都 不能作为负债而占用。但在途资金作为社会货 币资金总量的一部分，成为中央银行的资金来 源。
二、银行负债的种类
一般而言，商业银行的负债由存款负债、借 入负债、以及结算中负债和其它负债所组成。 存款负债是商业银行的传统业务，有活期存款、 定期存款和储蓄存款之分。 商业银行的借入负债有短期借款和长期借款之 分。短期借款的主要形式有同业拆借、向中央 银行借款、以及票据贴现和回购协议等；长期 借款的主要形式是发行金融债券。
(一) 结算中负债
在我国现行结算制度下，商业银行系统内的在 途资金，实际上为各商业银行的总行所占用。
减少结算在途资金，虽然会相应减少中央银行 和各商业银行总行的资金占用，但同时会相应 增加经营性商业银行的短期负债，社会再生产 过程的资金投入也可相应扩大，这无论是对商 业银行的经营管理还是对社会经济发展，都是 有利的。
2．定期存款
对商业银行而言，定期存款在灵活性、方便性、 利息成本和创造派生存款的能力等方面都不如 活期存款，但它对银行经营管理却有着特殊的 意义。
（1）定期存款是银行稳定的资金来源。 （2）定期存款的资金利用率高于活期存款。 （3）定期存款的营业成本低于活期存款。
3．储蓄存款
储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也即我国的城 乡居民储蓄存款，基本也可分为活期和定期两种。
储蓄存款不使用支票，一般是使用存折或存单，手续 比较简单。
储蓄存款中的活期存款，存折不能流通转让，存户不 能透支款项。开户金额没有限制。
定期储蓄存款不能流通转让和贴现，但可以要求提前 支取。提前支取是按活期存款利率计息。
储蓄存款的特点是：存款金额相对较小，存期长短不 一。
四、存款负债的经营管理目标
第二节 存款负债的特征和经营管理策略
一、存款负债的基本特征 1．利息高低 2．利率形式和计息方法 3．附加服务 4．存款期限 5．能否转让 6．提款方式
二、存款负债的种类
按存款的所有者划分，有企业存款、同业存款、 财政和其它公共性存款、城乡居民个人存款等；
按存款的稳定性和支取方式划分，有活期存款、 定期存款和储蓄存款等；