AP费用预算操作手册

User Manual 第五章成本中心費用計劃

第一節成本中心計劃創建

概論

一、流程目的

將收到的各公司預算資料中直接人工、變動製造費用、固定製造費

用、銷售費用、管理費用等費用科目金額依照成本中心之劃分輸入系

統，作為我們的資料。

二、作業時點

完成各費用預算資料幷依照成本中心劃分後(系統外)時即可將其資料輸

入到系統中。

三、流程說明

1、在每年度及即將開始前，必須先建立各公司營運預算資料，其中依照其產

能、銷售預計、過去歷史資料完成直接人工、變動製造費用、固定製造

費用、銷售費用、管理費用等費用科目預計金額，于系統外完成資料的建

立。

2、由于系統設計費用預算係參照成本中心劃分法建立資料，因此系統外完成

的資料必須再加工建立各成本中心費用資料，幷判斷其成本中心分攤依

據。

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3、將完成之系統外資料輸入到系統中。

計劃的創建：預算費用資料的建立

1.預算費用計劃：

以輸入年度預算費用預算為例。

2.系統路徑：

首先選擇宏仁集團預算輸入格式:

進入會計→成本控制→成本中心會計→計劃→KP04-設定計劃員設定檔

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計劃員設定檔有兩種輸入選擇，大陸公司輸『CN101』BVI公司輸『TW101』

選擇成本控制範圍:

進入會計→成本控制→成本中心會計→環境→OKKS設定成本控制範圍 BVI成本控制範圍-GRTW,大陸成本控制範圍-GRCH

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輸入預算資料

進入會計→成本控制→成本中心會計→成本和作業輸入→KP06-更改

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進入SAP畫面

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第二節更改及查詢成本中心計劃

計劃版本預算費用資料的輸入

1.執行計劃版本：

目前費用預算有三個輸入版本(0,GR1,GR2)，GR1,GR2版本可作為修

正費用預算之暫存區及待確認後儲存(或複製)於0版本。

以2003年度宏信公司費用預算為例。

2.系統路徑：

進入會計→成本控制→成本中心會計→計劃→KP04-設定計劃員設定檔

→成本和作業輸入→KP06-更改

3.實例說明：

已建立之成本中心：

生產單位~ E1E13001 硬布廠、E1E13400 加工廠、E1E15000 技術

部、E1E16000工務部

輸入費用預算金額2003年1月~12月，年度金額明細如下：

4105010100 直接人工(硬布廠) $969,360

~

4105013900 燃料費(加工廠) $334,000

~

4105021600 折舊費(技術部) $49,584

~

4105029000 其他費用(工務部) $ 0

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4.操作實例：

在計劃版本 GR2 選擇輸入費用預算資料~『成本中心』範圍、『成本要素』

範圍

選擇輸入資料幣別

【說明一】

說明二

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說明一：選擇『交易幣別』前必須先作計劃匯率的維護，維護匯率的交易代碼是“ob08”

進入畫面後，點選『位置』

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選擇”P”~代表

為計劃性匯率

維護匯率選擇相近的匯率，複製後修改或新增計劃匯率。

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說明二：點選輸入項目~

可用~自行輸入/選擇已建立之成本要素

基於格式的~顯示所有已建立之成本要素

進入輸入畫面~概觀畫面

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