商业银行-现代银行制度的产生和发展
《商业银行业务与经营》知识点整理-考试必备
一．商业银行的起源和发展1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行.英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的.清政府于1897年在沪成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生。
二．商业银行的性质和作用｛看书｝或论述或选择性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象,综合性,多功能的金融企业。
定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心)作用：1)信用中介.最基本，最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介。
3)信用创造。
在信用中介和支付中介的基础上产生的。
4)金融服务。
三．商业银行组合结构(选择)外部组织形式：1)单一银行制，又叫独家银行制,不设或限设分支机构。
2)分行制（总行制,总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。
3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
内部组织结构：1)股东大会,最高权力机构。
2)董事会3)各种常设委员会4)监事会5)行长或总经理,行政主管，是银行内部的行政主管。
6)总稽核7)业务和职能部门8)分支机构，业务经营体系的基层单位.商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。
四．政府对银行业的监管内容及原则:政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即”CAMEL"骆驼原则。
C代表资本,建立国际上共同的资本标准.A代表资产，资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。
M代表管理，E代表收益,银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量.L代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力.各国对银行业进行监管时的主要内容：1)银行业的准入，规定最低注册资本.2)银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。
大一金融学商业银行知识点
大一金融学商业银行知识点商业银行是指以存款为基础，开展贷款业务、保管业务、结算业务等金融服务的金融机构。
在金融学中，商业银行是一项重要的研究内容，涉及到众多的知识点。
下面将介绍一些大一金融学中与商业银行相关的知识点。
一、商业银行的定义及功能商业银行是金融市场的重要参与者，它的主要功能包括吸收储户存款、发放贷款、提供支付结算服务等。
商业银行可以通过贷款利差（即贷款利率与存款利率之差）来实现盈利，同时也是一种风险中介机构，承担着信用风险和市场风险。
二、商业银行的产生与发展商业银行的产生源于古代的各种信用机构，如古代的钱庄、兑现铺等。
随着现代银行业的发展，商业银行的形态逐渐变得多样化，从传统意义上的银行业务拓展至投资银行、中小企业金融服务等领域。
三、商业银行的组织结构与经营模式商业银行的组织结构一般包括董事会、监事会、行长和各类业务部门。
商业银行的经营模式主要可以分为传统模式和创新模式两种，其中传统模式包括存款业务、贷款业务和国际结算业务等，而创新模式主要包括投资银行、资产管理等。
四、商业银行的风险管理商业银行需要面对各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
为了有效管理这些风险，商业银行需要建立风险管理体系，包括风险评估、风险控制和风险监测等环节。
五、商业银行与经济发展商业银行在经济发展中扮演着重要的角色，它可以通过贷款支持企业的生产经营，促进经济增长。
同时，商业银行还参与金融市场，推动资本市场的有效运作。
六、商业银行的监管与治理商业银行作为金融机构，需要受到严格的监管与治理。
监管机构对商业银行的资本充足率、流动性状况等进行监督，以确保商业银行的健康运行。
七、商业银行在国际金融中的地位与作用商业银行在国际金融中起到了重要的作用，它们通过国际贷款、国际支付等业务形式参与国际金融市场。
商业银行的国际化发展也为实体经济的全球化提供了资金支持。
八、商业银行的创新与发展趋势随着金融科技的发展，商业银行也呈现出创新的趋势。
《金融学》商业银行PPT课件
一、商业银行的产生（下）
旧中国现代商业银行的产生和发展： （1） 1845年英国人在中国开办了第一家新式银行—
—丽如银行，之后，帝国主义列强的银行先后在中国设立 分支机构；
（2） 1897年中国自办的第一家银行中国通商银行成 立，标志着中国现代银行事业的创始；
（3） 1927年后国民党政府期间，官僚资本垄断了全 国的金融事业。
第八章 商业银行
1
第八章 商业银行
➢8.1 商业银行的产生和发展 ➢8.2 商业银行的性质及职能 ➢8.3 现代商业银行的组织结构 ➢8.4 商业银行的业务 ➢8.5 商业银行的经营原则与管理 ➢8.6 商业银行的存款货币创造
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第八章 商业银行
8.1 商业银行的产生和发展
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一、商业银行的产生（上）
• 近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行，威尼 斯银行是世界上最早出现的近代银行。
• 现代商业银行的产生 – 第一个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经 济条件而转变来的； – 第二个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行。
• 1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是 最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代 商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。
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二、商业银行的发展
• 尽管各国商业银行产生的具体条件不同，其称谓也不尽一致， 但是它们的发展基本循着两种传统 。
• 第一是英国式融通短期资金的传统，也称职能分工型银行。 • 第二是德国式综合银行传统，也称全能型银行。 • 发展趋势表现为金融业务进一步交叉，传统的分业经营模式
朝着综合化、全能化模式转化 。
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第八章 商业银行
8.2 商业银行的性质与职能
第六章-商业银行ppt课件(全)
3.盈余公积
• 盈余公积是商业银行按照有关规定，从税 后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏 损，又可转增银行资本。
• 我国金融企业会计制度规定，商业银行应 在税后利润中提取10％作为盈余公积，当 盈余公积达到注册资本的50％时可不再提 取。
4.未分配利润
有两种：一是再贷款，二是贴现。 • （1）再贷款是中央银行向商业银行的信用
放款，也称直接借款。 • （2）再贴现是商业银行将其办理贴现业务
所买进的未到期的贴现票据向中央银行再 次贴现，也称间接借款。
（三）其他负债
• 2.银行同业拆借 • 这是商业银行为解决短期资金余缺，调剂
准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 在这种拆借业务中，借入资金的商业银行 主要是将其用于解决临时资金周转的问题。 • 一般均为短期的，有时是今日借明日还， 对于这种同业拆借通常称为“隔日放款” 或“今日货币”。 • 我国目前同业拆借有1、7、20、30、60、 90、120天7个品种。
• 未分配利润是商业银行在经过各种形式的 利润分配后剩余的利润。
• 这部分利润尚存于商业银行中，是银行增 加自有资金的重要方法，特别是对那些难 以进入股市筹资的银行。
（二）各项存款
• 商业银行存款是商业银行营运资金的主要 来源。存款业务也是商业银行最重要的负 债业务。
• 商业银行的存款主要有活期存款和定期存 款两种。
• 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们 可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和 其他金融业务。
• 全能型商业银行起源于德国 • 全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，
增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做 好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营 稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求 等。
商业银行的起源和发展
起源于贵金属保管
17世纪，英国金匠保存、划拨，“金匠券”。 这种早期的银行业虽已经具备银行的本质特征，但是仅仅是现 代银行的原始发展阶段。
2、中国银行业的起源
南北朝：寺庙经营典当业。 唐朝：飞钱 北宋：交子 明清：当铺 明末：银庄 银行业的生存基础不是社会化大生产的生产方式；放款对象主 要是政府和贵族；高利贷。
1、西方银行业的起源
起源于货币兑换
里吉比银行（西方商业银行的原始状态）：公元前六世纪，古巴比伦 （大英百科全书记载）。 希腊寺院、公共团体、私人商号：公元前4世纪（考古石碑）； 业务只限于货币兑换。
起源于资金的代理支付
中世纪欧洲地中海沿岸国际贸易的发展。 1171（1580）年，在意大利建立的威尼斯银行成为最早出现的近代银 行。以后相继出现了米兰银行、阿姆斯特丹银行。
二、 商业银行的发展及现状
1、 国外商业银行的发展
在美国金融史上，早期的投资银行中，有一部分是与商业银行融合的， 但多数还是以独立的形式存在的。到二十世纪20年代，商业银行与投资 银行之间已经不存在任何界限； 1929年金融危机之后，美国国会通过了《格拉斯——斯蒂格尔法》，对 商业银行和投资银行的业务范围进行了强制的分离，即规定商业银行和 投资银行应实行分业经营；
到2009年，我国发展到上万家法人性质的银行业金融机构，形成了政策 性银行、国有银行、股份制商业银行、城市信用社、城市商业银行、农 村信用社、农村商业银行和合作银行的格局； 据英国《银行家》杂志2010年7月公布的全球银行1000强数据显示，中国 内地共有84家银行跻身1000强，中国工商银行、中国银行、中国建设银
第一章 商业银行的起源和发展
1 2 3 商业银行的起源 商业银行的发展及现状 阅读材料：银行的变迁
第七章 商业银行
交易规模
800 600 338 330 300 230 166 155 123 100
2010
李中山
（二）中国现代商业银行的产生和发展
1845年英国在中国开办了第一家丽如银行
1897年中国自办的第一家银行中国通商银行成立
1927年后国民政府设立四行二局一库的官僚资本
1948—1979年“大一统”银行体制
李中山
2010
（二）总分行制度
总分行制度：指银行在大城市设立总行，并在 该市及国内外各地设立分支行的制度。
一是有利于获得规模经济效益； 二是有利于分散和缓解风险； 三是有利于国家控制和管理；
四是有利于提高银行的竞争实力。
2010
李中山
（三）银行控股公司制度
银行控股公司制度：又叫集团银行制，是指由一个 集团成立股权公司，再由该公司收购或控制的一家 或若干家独立的银行。 优点：能够扩大资本总量，提高抵御风险和参与市 场竞争的能力。 缺点：容易形成垄断，不利于公平竞争，限制了银 行经营，不利于创新。
1979年后的商业银行经营制度
2010
李中山
二、 商业银行的性质与职能
（一）商业银行的性质
商业银行是一种以追求最大利润为目 标，以经营金融资产和负债为对象， 向客户提供多功能、综合性服务的金 融企业。
商业银行是一种特殊的金融企业。
对象内容的特殊性、受影响的特殊性、 责任的特殊性。
2010 李中山
2010
（四）狭义的表外业务
贷款承诺：是银行在未来特定时期内，向客户按事 先约定的条件发放一定金额贷款的诺言。
担保：是银行以证人和保人的身份接受客户的委托， 对国内外的企业提供信用担保服务的业务。
商业银行的起源与发展
根据巴塞尔协议的规定，商业银行的资本充 足率必须达到一定的标准，以满足风险控制 和业务发展的需要。
反洗钱与反恐进行洗钱的行为，确保银行业务的合法性和透明度。
反恐怖主义资金
是指预防和打击利用银行业务为恐怖主义活动提供资金支持的行为，确保银行业务不成为 恐怖主义的资金来源。
政府将出台一系列政策措施，鼓励和引导商业银行发展绿色金融 业务，推动经济可持续发展。
绿色金融市场需求增长
随着社会对环境保护的重视和可持续发展理念的普及，绿色金融市 场需求将不断增长。
绿色金融产品创新
商业银行将加大绿色金融产品的研发和创新力度，推出更多符合市 场需求和监管要求的绿色金融产品。
国际化的趋势
程，提升服务效率和客户体验。
金融科技重塑风险管理
02
金融科技的应用将改变商业银行的风险管理方式，通过大数据
、人工智能等技术提高风险识别、评估和监控的准确性。
金融科技促进创新产品和服务
03
金融科技将激发商业银行的创新活力，推出更多智能化、个性
化的产品和服务，满足客户需求。
绿色金融的发展
绿色金融政策支持
02
随着贸易的发展，货币兑换商开 始提供贷款和存款服务，逐渐发 展成为早期的银行。
现代银行的雏形
意大利的威尼斯银行是现代银行的雏 形，它不仅提供存贷款服务，还发行 银行券，成为贸易往来的主要支付手 段。
随后，英、法等国也出现了具有现代 银行特征的银行，如英格兰银行和法 兰西银行。
商业银行的诞生
18世纪末至19世纪初，随着资本主义经济的发展，商业银行 逐步兴起。
商业银行以企业为主要服务对象，提供各种金融服务，如存 贷款、汇兑、信托等，逐渐成为金融市场的主导力量。
商业银行现代银行制度的产生和发展
商业银行现代银行制度的产生和发展商业银行作为金融体系中的核心机构，扮演着促进经济发展、促进资源配置的重要角色。
现代商业银行制度的产生和发展经历了漫长的历史过程，从最初的货币兑换到现代的数字化金融服务，其变革和创新不断推动着整个金融行业的发展。
一、商业银行制度的产生商业银行制度的核心是货币的储蓄、发行和支付功能。
在现代经济体系中，商业银行制度的产生可以追溯到古代的金融活动。
古代商业活动中，人们开始使用银元和纸币来进行交易，商业银行随之产生。
最早的商业银行可以追溯到中国的宋代、元代和明代，如钱庄和票号等。
在欧洲，商业银行的发展成型较晚，主要集中在文艺复兴时期。
商业银行的出现推动了金融活动的发展和贸易的繁荣。
商业银行制度的产生主要受到了两方面的推动因素。
一方面是市场经济的发展和贸易的扩大，需要更加便利的支付和储蓄手段；另一方面是政府推动金融改革，规范货币发行和流通，维护金融秩序。
二、商业银行制度的发展商业银行制度的发展经历了从传统银行到现代银行的演变。
传统银行主要依靠存款和贷款业务来获得收入。
它们从事的业务范围相对较窄，主要是为个人和企业提供基本的储蓄和贷款服务，并提供简单的付款和结算功能。
传统银行的风险控制和监管相对简单，也没有现代银行那样复杂的金融产品和服务。
随着经济的发展和金融需求的增加，商业银行不得不适应新的挑战和机遇。
现代银行的发展主要表现在以下几个方面：1. 金融创新：现代银行不断推出新的金融产品和服务，以满足客户的多样化需求。
如信用卡、电子支付、网络银行等，这些创新为金融业的发展带来了新的动力。
2. 跨国化发展：随着全球化的推进，商业银行开始跨国运营，建立国际业务网络。
跨国银行的兴起为国际贸易和投资提供了更加便捷和高效的金融支持，同时也加强了国际金融市场的竞争。
3. 金融科技的革新：现代银行业通过金融科技的运用，改变了传统银行的经营模式。
例如，移动银行和在线银行的兴起，使得客户可以随时随地进行金融操作，大大提高了金融服务的便利性和效率。
现代银行制度的产生和发展
现代银行制度的产生和发展银行作为现代金融系统的核心组成部分，担负着资金中介、信用创造和支付结算等重要职能，在社会经济发展中发挥着不可替代的作用。
本文将从历史角度回顾现代银行制度的起源，探讨其发展过程，并分析其对经济社会的重要意义。
1. 制度起源历史现代银行制度的起源可以追溯到古代，但真正的银行制度出现在中世纪欧洲。
当时的银行主要是以信用业务为主，通过托付存款、发行兑付票据等方式，为商业贸易活动提供便利。
其中，意大利的佛罗伦萨银行、威尼斯银行等最为著名。
这些银行积累了丰富的经验并逐渐形成了现代银行的雏形。
随着工商业的兴起和资本主义经济的发展，现代银行制度开始逐渐建立起来。
英国的金融革命以及荷兰、法国等国家的相关改革推动了银行业的发展。
伴随着近代工业革命的推进，银行不仅为工商业提供了融资服务，还开始扩展贷款、支付结算和货币发行等业务。
2. 制度发展进程19世纪末和20世纪初，国际金融市场的发展和金本位货币制度的建立催生了现代银行制度的进一步发展。
随着工商业规模的扩大和全球化贸易的增多，银行业开始迈向大规模和全球化发展。
此时的银行机构多样化，银行业务也趋于细分，从商业银行、投资银行、中央银行到国际金融机构等相继涌现。
特别是20世纪末以来，金融创新和信息技术的飞速发展进一步推动了现代银行制度的发展。
电子支付、网上银行、移动银行等新兴业务的出现，使得银行业务更加便捷、高效。
此外，金融衍生品、资产证券化等新兴金融工具的应用，为银行业提供了更多的业务拓展空间。
3. 对经济社会的重要意义现代银行制度对于经济社会的发展具有重要的意义。
首先，银行作为信息中介机构，通过收集、整理和分析大量的信息，为决策者提供准确的经济指标和市场信息，为经济的合理运行提供支持。
其次，现代银行制度对于推动经济增长和创造就业具有重要作用。
银行通过对企业提供融资支持，推动了实体经济的发展。
同时，提供各种金融服务的银行机构也为就业创造了大量岗位。
现代银行的起源
现代银行的起源现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。
随着生产力的发展，生产技术的进步，社会劳动分工的扩大，资本主义生产关系开始萌芽。
一些手工场主同城市富商、银行家一起形成新的阶级——资产阶级。
由于封建主义银行贷款具有高利贷的性质，年利率平均在20%～30%，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本的转化。
资本主义生产方式产生与发展一定阶段，新兴的资产阶级迫切需要建立和发展资本主义银行。
早期银行的贷款对象主要是政府等一批特权阶层而非工商业，新兴的资产阶级工商业无法得到足够的信用支持，而资本主义生产方式产生与发展的一个重要前提是要有大量的为组织资本主义生产所必需的货币资本。
因此，新兴的资产阶级迫切需要建立和发展资本主义银行。
随着资本主义生产方式和社会化大生产的出现，客观上要求按照资本主义经营原则组织与其相适应的现代商业银行资本主义商业银行的产生，基本上通过两种途径：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行。
在西欧，由金匠业演化而来的旧式银行，主要是通过这一途径缓慢地转化为资本主义银行。
另一途径就是新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行，这一途径是主要的。
这一建立资本主义银行的历史过程，在最早建立资本主义制度的英国表现得尤其明显。
1694年，在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制的商业银行——英格兰银行。
它的出现，宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束，标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。
从这个意义上说，英格兰银行是现代商业银行的鼻祖。
继英格兰银行之后，欧洲各资本主义国家都相继成立了商业银行。
从此，现代商业银行体系在世界范围内开始普及。
商业银行的产生
商业银行的产生→货币经营业现代商业银行的形成1.旧式高利贷性质的银行转化为资本主义银行→威尼斯银行2。
根据资本主义原则组建股份制银行，这是资本主义银行的主要形式→英格兰银行▪从历史上看，近代银行起源于意大利.1272年意大利弗罗伦萨出现了巴尔迪银行,1310年设立佩鲁齐银行，1397年麦迪西银行成立，并在此后的一个多世纪里控制了整个意大利的银行业→富裕家庭为经商方便设立的私人银行1580年近代第一家以银行命名的金融机构－威尼斯银行的产生,特征：利率较高,主要贷款对象为政府.英国银行起源于为顾客保管金银的金匠（金匠业）➢现代银行的发展是在英国。
英国银行的传统业务是吸收短期存款和为商业企业融通短期资金。
因此,英国将银行称为商业银行。
➢世界上第一家股份制银行是1694年成立的英格兰银行，它的建立标志着资本主义现代银行体系的开始.➢中国的银行业是从明清时代开始的。
1845年，英国人在中国开办了第一家新式银行－丽如银行，1848年改为东方银行。
1897年5月27日，我国第一家民族资本的银行－中国通商银行在上海成立，标志着中国民族资本商业银行业的开始。
三、商业银行的发展尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也不一样，但发展基本遵循两种传统：▪以英国为代表的传统模式→分业经营▪以德国为代表的综合模式→混业经营1.英国模式：融通短期资金模式→以短为主、强调流动性▪特点：银行贷款主要集中于短期商业性贷款→自偿性优点：1。
自偿性贷款偿还期限短,流动性强，可以保证银行资金安全2.自偿性贷款是根据商品生产和流通的需要发放的，不会造成货币和信用膨胀缺点:业务发展受限成因⏹企业：英国资本市场发达,企业资金来源主要依靠资本市场筹集;工业革命初期，企业生产设备简单,长期资本需求较少,银行贷款主要用于商品周转过程中的临时性短期贷款.⏹银行：资金来源主要是活期存款，信用创造能力有限，为保证经营安全，不愿意提供长期贷款。
2。
德国模式：综合银行模式→以全为主、强调效率⏹特点：商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业股票与债券、替公司包销证券、参与企业决策与发展、并向企业提供合并与兼并所需要的财务支持和财务咨询等投资银行服务⏹优点：业务全面、作用发挥充分▪局限性：1.银行业务范围过于广泛，在经营管理和资金流动性方面易于出问题，加大了银行风险；2.银行对企业的直接投资,会导致银行势力的过份膨胀。
商业银行
四、表外业务
狭义表外业务 广 义 表 外 业 务
担保业务 票据发行便利 金融衍生工具交易
贷款承诺
贷款出售
中间业务
结算 代收 信托 租赁 信息咨询业务
五、 中间业务
凡银行并不需要运用自己的资金而代 理客户承办支付和其他委托事项，并据 以收取手续费的业务统称中间业务。 中间业务也称做无风险业务。
1、结算业务 ①汇兑，也称汇款是极古老的业务。可分 为电汇、信汇和票汇三种形式。 汇款人 汇出行 收款人 汇入行
广义的表外业务
中间业务：结算、承兑、保管、 代理、信托、理财、咨询等等。
第三节 商业银行的业务
一、商业银行的资产负债表 二、负债业务——商业银行形成资金来源的业务。包 括自有资金和负债。
银行资本 吸收存款 借入资金
1、自有资金（开展负债业务的基础） 财政拨给的信贷基金 股份资本 股票溢价部分 资本公积 资产重新评估时增值
中央银行贴现。
贴现付款额 ＝票据面额×（1－年贴现率×未到期天数 ÷360天） 未到期天数(贴现天数)，为从贴现日起至到期
日的天数，算头不算尾，算尾不算头。 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1
一公司于8月15日拿一张银行承兑汇票申请贴现， 面值1000000元，贴现率2.62% ，签发于上年的12 月30日，到期日为10月29日，贴现利息如何计算? 16(16-31日)+30(9月)+29(1-29日)=75天 也可17(15-31日)+30(9月)+28(1-28日)=75天 贴现利息=1000000*2.62%*75/360=5458.33元 举例：汇票金额10000元，到期日2006年7月20日， 持票人于4月21日向银行申请贴现，银行年贴现利 率3.6%，则贴现利息=10000*3.6%*90/360=90元， 银行在贴现当日付给持票人9910元，扣除的90元 就是贴现利息。
金融学课件商业银行
3、同业存款 同业存款是存在其他银行（代理行）的存款，
主要用于与其他银行的支票结算等。
（二）、贷款
贷款是也称放款，商业银行根据必须偿还的原 则，将所吸收的资金按一定利率提供给客户使 用的一种资产业务。是银行最主要的收入来源， 贷款的分类方法很多，下面分别作简单介绍。
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贷款是最重要的银行 资产，商业银行最主要 的收入来源。
贷款按照期限划分： 短期贷款 中期贷款 长期贷款
贷款 其中：6个月
1年 1-3年（含） 3-5年（含） 5年以上 个人住房公积金贷 款 5年（含）以下 5年以上 自营性个人住房贷 款 5年（含）以下
利率 5.22 5.58 5.76 5.85 6.12
3.78 4.23
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4.95
贷款形式
按
信用贷款 保证贷款
2）当银行出现非预期性或意外的损失时，银行资 本可用于消化这些损失，从而恢复公众信心，使 银行得以正常经营。
3）在当局有关最低资本限额规定下，银行资本构 成对银行资产无节制膨胀的内在限制。
2、银行资本的构成
1）股本。包括普通股股本和优先股股本，等于股 票发行数量乘以面值。
2）资本盈余。它是指商业银行发行股票时的溢
•信用证结算。它是指由银行提供付款保证的结算业 务，在国际贸易中普通采用。信用证结算是以银行 信用作担保的，只要信用证上列明的付款条件得到 满足，开证银行就必须向销货方付款。
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2.租赁业务
1）租赁是指以收取租金为条件出让物品使用权的 经济行为。
2）经营性租赁与融资性租赁
① 经营性租赁
• 它是指出租人将租赁物反复出租给不同的承租人 的租赁业务。
保
障
担保贷款 抵押贷款
商业银行概述
（二） 商业银行的职能
2. 支付中介职能
这是商业银行最传统的职能。这一职能是指商业银行 利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币 支付、货币兑换和转移存款等业务活动。
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（二） 商业银行的职能
3. 信用创造职能
这是商业银行的特殊职能，它是在信用中介和支付中 介职能的基础上产生的。信用创造是指商业银行利用 其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投 资业务，从而衍生出更多的存款，从而扩大社会货币 供给量。
（一）商业银行的性质
商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金 融资产为其经营对象，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 首先，商业银行具有一般的企业特征 其次，商业银行是特殊的企业 第三，商业银行是一种特殊的金融企业
（二） 商业银行的职能
商业银行的性质决定了其职能作用，作为现代经济的核 心，商业银行具有以下职能：
金融学
商业银行概述
一、商业银行的产生与发展 二、商业银行的性质与职能 三、商业银行制度及其构成
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一、商业银行的产生与发展
早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的关系。 从历史上看，最早的银行产生于意大利，以后普及到欧洲其他
国家。1580年在当时的世界贸易中心，意大利出现了近代第 一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行。
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（二） 商业银行的职能
5. 调节经济职能
这一职能是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部 门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指导下，在国家其 他宏观政策的影响下，实现调节经济结构、调节投资与消费 比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对 生产的引导作用。
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三、商业银行制度及其构成
商业 银行
2.银行资产证券化 20世纪80年代以来，商业银行业务经营出现了证券化趋势。商业银行业
务经营证券化的趋势表现在两个方面:首先是国际金融市场融资方式的证 券化，各种传统的银行信贷越来越多地被各种各样的证券融资历取代。 其次，商业银行的资产业务也有转换为证券方式的趋势。 3.银行资本集中化 4.业务经营电子化
(二)分支行制 分支行制又称为总分行制，是指一种设有总行同时又在总行下设立分支
行的商业银行制度，1839年在英国兴起，是当今世界绝大多数国家的商 业银行所采取的组织形式。
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第一节 商业银行概述
1.分支行制的优点 和单一银行制相比，分支行制的优点十分明显: ①分支行制形成了分布广泛的分支机构，便于商业银行吸收存款，扩大
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第一节 商业银行概述
由此，货币兑换商逐渐开始从事信用活动，商业银行的萌芽开始出现。 17世纪以后，随着资本主义经济的发展和国际贸易规模的进一步扩大，
近代商业银行雏形明显开始形成。随着资产阶级工业革命的兴起，工业 发展对资金的巨大需求，客观上要求有商业银行发挥中介作用。 1694 年，英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工商业 的需要，决定成立一家股份制银行—英格兰银行，并规定英格兰银行向 工商企业发放低利贷款，在5%~6 %，英格兰银行的成立，标志着现代 商业银行的诞生。发展到今天，商业银行的业务已经渗透到社会经济生 活的各方面，商业银行成为国民经济中不可缺少的重要部门。
有的股权证书。银行普通股是银行一种股权证书，它构成银行资本的核 心部分，它代表对银行的所有权，而且具有永久的性质。 2.资本盈余 也叫资本公积。是指商业银行发行股票时，股票实际销售价格超过股票 面值所带来的额外收入，即股票发行溢价。 3.未分配利润 又叫留存收益或留存盈余。是银行尚未动用的税后利润部分，是银行所 有者权益的一个项目。
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二、商业银行的职能：
1、充当信用中介——最基本的职能。 2、变货币收入为货币资本。 3、充当支付中介。 4、创造派生存款和信用流通工具。
现代商业银行因其特有的信用创造 职能，而成为国家干预经济生活的杠杆。
三、商业银行的组织形式：
1、单元制： （美国）
4、代理行制：银行相互间签有代理协议，委托对 方银行代办指定业务。
5、连锁银行制：也称联合银行制，指两家以上商 业银行受控于同一个人或同一集团，但又不以股权 公司的形式出现的银行组织形式。
特点：成员银行在法律上是独立的，但实际 上所有权由一人或一个集团控制。它与集团银行制 的区别在于没有股权公司的形式，不须成立控股公 司。
四、我国的商业银行：
中国工商银行 中国农业四银大行国有商业银行 中国银行 中国建设银行 交通银行股份制商业银行 招商银行
合作性质的商业银行——城市合作银行、农村合作银行
第三节
商业银行的业务
一、商业银行的经营方针（原则）： 商业银行在经营管理上有三个基本经营方针： 盈利性 安全性 流动性
(一) 盈利性——银行从事各种活动的动 因
(四) 三性的对立统一：
盈利性为银行的目标，安全性是一种前提 要求，而流动性是银行的操作性或工具性的要求。 银行经营的总方针，就是在保证安全性的前提下， 通过灵活调整流动性，来致力于提高盈利性。
二、商业银行的业务：
根据我国《商业银行法》，商业银行可以经营 下列部分或者全部业务：
1、吸收公众存款；
2、发放短期、中期和长期贷款；
3、办理国内外结算； 理票据贴现；
4、办
5、发行金融债券；
6、代理发行、代理兑付、承销政府债券；
7、买卖政府债券；
8、
从事同业拆借；
9、买卖、代理买卖外汇； 保；
10、提供信用证服务及担
11、代理收付款项及代理保险业务；
12、提供保管箱服务；
商业银行的业务总体上可分为负债业务、 资产业务和中间业务三大类。
优点：不易产生垄断，从而能提高银行服务质量； 独家银行经营成本较低；可以为当地经济很好地服 务。
2、分支行制： （大多数国家）
优点：银行规模可以按业务发展而扩充，实现规模 经济效益；各分支行之间能相互调度资金，提高资 金使用效率；贷款和投资分散于各地，符合风险分 散原则，银行安全性大大提高。
3、集团银行制： 也称持股公司制。
分散策略——通过金融资产的有效组合分散风 险。
转移策略 ——通过金融衍生品交易锁定风险，
方；定价时使价
把风险转移给对
格包括风险报酬。
（三）流动性
流动性管理的方法：
资金汇集法：
资金匹配法：按照资金来源的稳定性分配几个 “流
心，再按每个中
动性——盈利性”中
不同的领域。
心的特征分配资金于
缺口监察法：分析资产负债之间的流动性
（一）负债业务
它是商业银行借以形成其资金来源的 业务，是商业银行最基本、最主要的业务。我国商 业银行的负债业务主要有各项存款、发行债券和借 款等。
1、吸收存款：
我国国有商业银行所吸收的存款按照存款 的性质分为企业存款、储蓄存款、农村存款、外汇 存款财政性存款。
2、借款： 1）向中央银行借款： 商业银行从中央银行获得资金来源的渠道
（二）安全性
指银行的资产、收入、信誉以及所有经营 生存发展条件免遭损失的可靠程度。
银行经营中面临的风险：
信用风险——违约风险 市场风险——利率风险 外汇风险——汇率风险 购买力风险——通货风险 内部风险——管理风险
我国贷款的五级分类法：
1）正常：能按合同按时足额偿还本息。
2）关注：当前有能力偿还，但存在可能影响
私人和政府养老基金、金融公司。
3、政府所属的专业信用机构
国际性——世界银 行
（1）开发银行 区域性——亚洲开发银行等
银行
本国——国家开发
的银行。
它专门为经济开发提供投资性贷款
（2） 农业信贷机构
第二节 商业银行的性质和组织形式
一、商业银行的性质和职能：
（一）商业银行的性质——特殊的企业
商业银行是直接面向企业单位和个人， 具体办理存贷款和结算等金融业务而获取利润本（Capital）： 担保品（Collateral）： 经营环境（Condition）：行业发展趋势、竞争等。 事业的连续性（Continuity）：应变能力等。
我国目前银行贷款还存在人为干扰因素（行 政干预），贷款管理制度存有漏洞等，导致银行贷 款的安全性受到严重威胁，贷款效益也不尽如人意。 随着金融体制改革的进一步深入，商业银行通过自 身的努力，贷款安全性、流动性和盈利性兼顾的原 则，可望在商业银行经营贷款业务时落到实处。
其清偿力的不利因素。
3）次级：还款能力有明显问题，依靠其正常
偿还。
经营收入已无法保证按时足额
4）可疑：无法足额偿还本息，即使执行抵押、担
保也肯定会有损失。
5）损失：在采取所有措施和法律手段后，贷款仍无
风险管理的主要策略：
准备策略——对风险设置多层预防线的方法。
规避策略——避重就轻、收“硬”付“软”等。
主要有两种，即再贴现和直接借款（再贷款）。 2）银行同业拆借：银行之间的短期借贷行为。 3）回购协议：其实质上是一种以证券为抵押的借
贷交易。 4）向国际金融市场借款：
3、发行金融债券：
（二）资产业务 商业银行的资产业务就是对通过负债业务
形成的资财加以运用的业务。商业银行的资产业务主要 有贷款、贴现、投资等。 1、贷款： 西方国家商业银行贷款审查的“6C”原则：
二、金融机构体系：
以中央银行为中心，商业银行为主体，各 类银行和非银行的金融机构并存，构成现代世界各 国的金融体系。它包括了存款性金融机构和非存款 性金融机构。
1、存款性金融机构
商业银行、 储蓄贷款协会、互助储蓄银行、 信用合作社、货币市场互助基金。
2、非存款性金融机构
人寿保险公司、财产与灾害保险公司、投资银
商业银行-现代银行制度的产生和发展
§1、 一、现代银行业的产生：
1580年建立的威尼斯银行是最早的近代银行，也 是第一个采用“银行”为名称。
1694年在英国政府的支持下由私人创办的英 格兰银行是最早的股份制银行，英格兰银行的成立标 志着现代银行制度的产生。
1897年在上海设立的中国通商银行是我国自 行开办的第一家现代银行。