国外银行操作风险防范案例
风险管理案例-法国兴业银行
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风险管理案例-法国兴业银行一、法兴银行案例简介进入2008年,世界金融市场接连传来坏消息。
由美国次级贷款危机所引发的全球性股灾余波未了,法国兴业银行又爆出丑闻:因其精通电脑的一位名叫Jerome Kerviel的交易员冲破银行内部层层监控进行非法交易,致该银行出现71亿美元巨亏。
成为迄今为止是史上由单个交易员所为的最大一桩案子。
法兴银行此次亏损金额超过了美国商品期货对冲基金AmaranthAdvisorsLLC在2006年亏损的66亿美元,同时也是巴林银行1995年14亿美元亏损的五倍多。
(事件后续:Jerome Kerviel入狱3年,被罚49亿欧元法国兴业银行是世界上最大的银行集团之一,是法国第二大银行,市值仅次于法国巴黎银行。
其总部设在巴黎,上市企业分别在巴黎、东京、纽约证券市场挂牌,2000年12月31日它在巴黎股票交易所的市值已达300亿欧元,2000年12月的长期债务评级为“Aa3”(穆迪公司)和“AA,”(标准普尔公司)。
在全世界拥有500万私人和企业客户,在全世界80个国家拥有500家分支机构,大约有50,的股东和40,的业务来自海外。
自2007年年初开始法兴银行的交易员Jerome Kerviel在股指期货操作对欧洲股市未来的走向投下巨注,“悄然”建立起预计高达500亿至700亿欧元的多头仓位。
Jerome Kerviel开始在欧洲股票指数上使用期货,豪赌欧洲市场将出现持续上升。
直到2007年的年末,Jerome Kerviel的交易还处于赢利水平。
但在2007年圣诞节及2008年新年假期后,市场开始走向了他的对立面。
他所交易的巴黎CAC-40指数开始大幅下挫。
这意味着他所持的头寸出现了较大损失。
2008年1月18日,德国DAX指数下跌超过600点的时候,盖维耶尔可能已经损失了20亿欧元。
法兴银行在此方面的损失曾受到了德国方面的警示。
同天,法兴银行的一位法务官员发现一笔超过该行风险限制的交易。
投资银行风险控制--贝尔斯登案例
![投资银行风险控制--贝尔斯登案例](https://img.taocdn.com/s3/m/12a6cb17cc7931b765ce15e0.png)
贝尔斯登贝尔斯登成立于1923年,曾是全球500强企业,是美国前十大投资银行(2008年排名第五)和主要的证券交易公司,在固定收益证券的销售和投资、资产管理、衍生工具投资等投资银行的业务中处于领先地位。
2007年在次贷风暴中亏损严重,濒临破产。
2008年3月16日美联储贷款300亿美元支持摩根大通以约2美元每股的价格收购美国第五大投资银行贝尔斯登。
3月24日摩根大通最后以约10美元的价格(1股贝尔斯登股份:0.2股摩根大通股票)收购贝尔斯登股票,同时以约10美元每股的价格现金购买贝尔斯登新发行的9500万股票为贝尔斯登提供应急的资金。
贝尔斯登作为著名投资银行,其面临的风险和问题如下:市场风险:贝尔斯登主要从事住房抵押担保证券(CMO/CDO)市场业务,是整个CMO市场的领头羊。
由于持有大量的种类较单一的金融产品,面临较大的市场风险,当所持有的CMO/CDO价格大幅下跌的时候,贝尔斯登亏损巨大。
信用风险:贝尔斯登持有大量的住房抵押担保债券,由于房贷的违约率上升,债券的发行人不能承兑,出现大量违约。
流动性风险:贝尔斯登在2007年末由于住房抵押担保证券产品带来的投资基金的亏损将近20亿美元和资产的缩水400多亿美元,亏损过于严重,出现流动性的严重短缺,贷款人和客户迅速从贝尔斯登撤出资金。
美联储通过摩根大通给予贝尔斯登28天的短期借款,是美联储自1930年大萧条以来首次以这样的方式给予金融机构贷款。
操作风险(无明显事件)法律风险:贝尔斯登高层提供虚假误导金融市场的文件体系风险:2007-2008次贷风暴带来的金融危机,出现金融市场的暴跌、违约率上升、流动性短缺等问题,而且金融危机从美国蔓延至其它国家。
思考和讨论:投资银行如何控制风险?如何监管投资银行?。
外业务风险的典型案例分析
![外业务风险的典型案例分析](https://img.taocdn.com/s3/m/56734b7e02020740be1e9bd5.png)
巴林银行表外业务风险案例一、背景资料1995年2月26日,拥有235年历史曾经排名世界第六的英国著名商人银行——巴林银行宣告破产。
事发前巴林集团总资本94亿美元,所管理的资产高达460亿美元,经营规模在英国商人银行中一直位居前列。
90年代以来在全球银行业收入都又不同程度减少的情况下,巴林银行1994年的税前盈利仍达到2亿多美元,在英国金融界有口皆碑。
然而实力雄厚的巴林银行又何以会在短短儿个月之后在新加坡遭遇“滑铁卢”呢?这其中的缘由就是巴林银行金融衍生品投机失败所致。
1.事件始末巴林事件的直接责任人是巴林期货(新加坡)公司的总经理兼首席交易员尼克.里森(Nicholas Leeson )。
作为一名交易员,其工作是代客户买卖衍生品,并替银行从事套利。
代客操作的风险由客户白己承担,交易员只是赚取佣金,而套利行为亦只赚取市场间的差价,因此这项工作基本上是没有太大的风险。
一般银行都给予其交易员持有一定额度的风险额度许可。
但为防止交易员将其所属银行暴露在过多的风险中,这种许可额度通常定得相当有限,且通过清算部门每天的结算工作对交易员及其风险部位的情况予以有效了解。
但不幸的是,里森却一人身兼交易与清算二职。
1992年里森以一名交易结算员的身份被派往巴林期货(新加坡)公司后,就因其在期货交易方面的突出业绩(1992年一年就赚了160万美元,1994年的头7个月里就赚取了3000万美元),很快被提升为公司总经理,一跃成为巴林银行集团全球金融衍生产品交易委员会18个委员中的一员,并逐渐集交易、结算和监管大权于一身。
里森投机的主要对象是日经225指数期货和期权。
他选择了等价对敲卖出期权的策略,在同一个市场上以相同或相近的价格同时卖出具有相同履约价格及有效期的日经225指数认购期权和认沽期权,以期收取可观的期权金。
该策略成功的基本前提是期权价格在期权有效期间内能维持平稳或小幅波动的态势。
如果市场价格发生剧烈波动,那么投资者所承受的风险从理论上说将是无限的。
国外银行同业违规行为案例
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国外银行同业违规行为责任认定案例法国第二大上市银行—法国兴业银行(SocieteGenerale)周四(24日)宣布,该行发现其内部的一名交易员有诈骗行为,给银行造成了49亿欧元(71.6亿美元)的损失。
据英国广播公司报道,兴业银行说,这名交易员的诈骗活动都是通过简单的转账方式进行的,不过用了非常复杂和不同的技巧来掩饰。
英国《金融时报》报道说,兴业银行这名交易员名叫杰罗姆·科维尔,今年33岁,在巴黎一家分行工作。
兴业银行对《金融时报》的报道拒绝发表评论,不过,确认这名交易员是法国人,30多岁,在2000年加入兴业银行工作,年收入和奖金不到10万欧元。
兴业银行还说,这名交易员负责期货买卖。
盖维耶尔对欧洲股市未来的走向投下了巨额筹码,并创设了虚假的对冲头寸,以掩盖自己的操作踪迹。
这宗欺诈案导致该行损失49亿欧元。
法国兴业银行迅速解除了他聚敛的股票衍生品头寸,预计总金额在500亿至700亿欧元之间。
有关周一解除头寸的细节引发人们猜测,法国兴业银行低价贱卖这些头寸是导致全球股市周一大幅下跌的原因。
此次下跌促使美联储(Fed)周二大幅降息。
直至周三,美联储才从法国央行(Banque de France)和法国金融市场管理局(AMF)获悉兴业银行的问题。
不过,兴业银行否认其平仓行为导致市场下跌,因为它将平仓交易量控制在市场交易总量的10%左右。
分析师也指出,在该行开始抛售之前,市场已经开始下跌,主要是因为担心美国债券保险商的问题。
法国兴业银行排名法国巴黎银行之后,是法国第二大银行,在全世界拥有500万私人和企业客户,在80个国家拥有500家分支机构,大约有50%的股东和40%的业务来自海外。
然而,自去年夏天美国次贷危机在全球引发金融动荡以来,过去6个月,其股票价格已经缩水一半.法国兴业银行的股票周三下跌4.15%,至79.08欧元。
此外,兴业银行还宣布,由于美国次按危机而需要销账20.5亿欧元。
不过这家法国第二大上市银行强调,他们在2007年度依然能够赚取6亿到8亿欧元的盈利。
操作风险案例及分析
![操作风险案例及分析](https://img.taocdn.com/s3/m/57e5063778563c1ec5da50e2524de518964bd3cd.png)
一、争论背景随着商业银行经营规模不断扩张、经营范围不断拓展、金融产品日趋简单,操作风险发生的几率越来越大。
尤其是随着近期国内一系列金融大案的频繁曝光,操作风险受到普遍关注。
对于国内商业银行来说,建立科学合理的操作风险治理框架,提升自身全面风险治理水平,迎接国际化挑战是当务之急。
本文将首先分析SG 及UBS 违规交易案例,然后再此根底上进展探究商业银行前台交易部门如何躲避此类风险。
1、SG 交易员违规操作大事:➢大事回放:一心想成为明星交易员的法国兴业银行负责对冲欧洲股市的股指期货交易员——热罗姆•盖维耶尔利用银行漏洞,通过侵入数据信息系统、滥用信用、伪造及使用虚假文书等多种欺诈手段,擅自投资欧洲股指期货,造成该行税前损失49 亿欧元(约560 亿人民币)。
该行股票当天下跌4.1%。
这次案件触发了法国乃至整个欧洲的金融震荡,并涉及全球股市,引发暴跌。
早在2023 年6 月,他利用自己超群的电脑技术,绕过兴业银行的五道安全限制,开头了违规的欧洲股指期货交易,“我在安联保险上建仓,赌股市会下跌。
不久伦敦地铁发生爆炸,股市真的大跌。
我就像中了头彩……盈利50 万欧元。
”2023 年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了,到2023 年12 月31 日,他的账面盈余到达了14 亿欧元,而当年兴行银行的总盈利不过是55 亿欧元。
更致命的是,该名员工利用其在兴业银行工作的阅历,轻而易举骗过了该行的安保系统。
事后,法国兴业银行公布的一份关于“巨额欺诈案”的内部调查报告说,在涉嫌欺诈的兴业银行前交易员热罗姆·凯维埃尔工作的部门,存在大量突破风险限额的违规操作,为风险供给了温床。
调查报告指出,凯维埃尔工作的部门业绩增长很快,但伴随着大量越权行为。
交易员常常未经授权就动用超过风险掌握的规定限额,并不时“相互帮助”,分担业绩或对业绩作假。
这种“大环境”阻碍了一些职能的实施,为巨额欺诈案埋下祸根。
➢反映的主要问题:(1)高级治理层责任不明,监视不力,在银行内部未能制造有影响力的内控文化,交易员凯维埃尔长时间、多次违规操作,没有有效监视。
国际银行风险控制案例
![国际银行风险控制案例](https://img.taocdn.com/s3/m/23605c138f9951e79b89680203d8ce2f00666529.png)
国际银行风险控制案例咱来聊聊巴林银行这个超级悲催的故事。
巴林银行那可是一家很有名气的国际银行呢,在金融界那也是有头有脸的存在。
巴林银行里有个叫尼克·里森的交易员。
这哥们儿啊,就像是一个脱缰的野马,在金融的大草原上肆意狂奔,而且是朝着悬崖的方向。
他主要负责在新加坡国际金融交易所(SIMEX)进行日经225指数期货的交易。
里森一开始呢,做一些正常的交易,但是后来啊,他开始投机。
他在一个叫“88888”的错误账户上搞事情。
这个账户本来是用来记录交易小失误的,就像是一个小垃圾桶,专门装那些小错误产生的垃圾数据。
结果里森把这个垃圾桶变成了他的“赌博”工具。
他赌日经指数会上涨,就大量买入期货合约。
可是呢,人算不如天算,日本发生了阪神大地震,这一下日经指数就像断了线的风筝,刷刷刷地往下跌。
里森这下可慌了神,但他没有及时止损,反而为了挽回损失,像个输红了眼的赌徒一样,继续大量买入期货合约,他觉得日经指数肯定会反弹的。
这就像是你在猜硬币正反面,第一次猜错了,你不但不停止,还把所有的钱都押上去猜下一次,这不是疯了嘛。
巴林银行的风险控制机制呢,就像是个筛子,漏洞百出。
里森一个人在新加坡这边胡作非为,巴林银行总部在伦敦那边却好像啥都不知道。
总部的那些大佬们可能觉得里森是个天才交易员,对他超级信任,也没有好好审查他的交易。
这就好比你把家里的钥匙给了一个你以为很靠谱的人,结果他在你家里乱翻东西,你还蒙在鼓里。
里森的损失越来越大,大到什么程度呢?巴林银行这家有着两百多年历史的老牌银行,就因为他一个人的疯狂行为,彻底垮台了。
巴林银行的倒闭就像一颗重磅炸弹在金融界炸开了,大家都惊呆了,原来银行风险控制搞不好是这么恐怖的事情啊。
这个案例告诉我们,国际银行的风险控制就像是给银行这个大房子修的防火墙。
要是这堵墙修得马马虎虎,到处是洞,那随便一个小火苗就能把整个房子给烧没了。
银行得好好盯着那些交易员,就像老师盯着调皮的学生一样,而且风险控制的制度得严格执行,不能搞形式主义,不然就等着哭鼻子吧。
关于银行风险的真实案例
![关于银行风险的真实案例](https://img.taocdn.com/s3/m/01aade9c6e1aff00bed5b9f3f90f76c661374cae.png)
关于银行风险的真实案例
关于银行风险,有一个非常著名的案例,即“巴林银行事件”。
巴林银行是英国历史最悠久的银行之一,成立于1763年。
然而,这家享有盛誉的银行在1995年因为一个交易员的过度冒险行为而破产。
这个交易员名叫尼克·利森,他是巴林银行新加坡分行的首席交易员。
利森利用巴林银行的信用,大量买入高风险的欧洲债务,并通过复杂的交易策略来掩盖他的真实交易情况。
然而,这些交易最终导致了巨大的损失,利森的行为被揭露后,巴林银行不得不申请破产保护。
这个事件对银行业产生了深远的影响。
首先,它揭示了银行内部控制的重要性。
在利森的案例中,他的行为之所以能够成功掩盖,很大程度上是因为巴林银行的内部控制存在缺陷。
其次,它也揭示了交易员风险管理的重要性。
利森的行为表明,即使是经验丰富的交易员,如果没有有效的风险管理机制,也可能导致巨大的损失。
总而言之,巴林银行事件是一个关于银行风险的重要案例,它提醒我们要时刻关注银行的风险管理,确保银行业务的安全和稳定。
操作风险典型案例
![操作风险典型案例](https://img.taocdn.com/s3/m/97509b4290c69ec3d4bb7531.png)
操作风险典型案例1、巴林银行的倒闭1995年2月26日,英国中央银行突然宣布;巴林银行不得继续从事交易活动并将申请破产清算。
这则消息让全世界为之震惊,因为巴林银行是英国举世闻名的老牌商业银行。
说起巴林银行破产的原因,更加让人难以置信;它竟葬送在巴林银行新加坡分行的一名普通职员之手!1992年,里森加入巴林银行并被派往新加坡分行,负责新加坡分行的金融衍生品交易。
里森的主要工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期货的套利活动。
然而过于自负的里森并没有严格按照规则去做,他判断日经指数期货将要上涨,伪造文件、私设账户挪用大量的资金买进日经指数期货。
1995年2月23日,里森突然失踪,他失败的投机活动导致巴林银行的损失逾10亿美元之巨,已经远远超过了巴林银行5.41亿美元的全部净资产。
巴林银行破产的原因耐人寻味。
从表面上看,巴林银行是由于里森个人的投机失败直接引发的。
而实际上,深层次的原因在于巴林银行控制内部风险尤其是操作风险的制度相当薄弱。
首先,巴林银行没有将交易与清算业务分开,允许里森既作为首席交易员,又负责其交易的清算工作。
在大多数银行,这两项业务是分立的。
因为让一个交易员清算自己的交易会使其很容易隐瞒交易风险或亏掉的金钱。
这是一种制度上的缺陷。
其次,巴林银行的内部审计极其松散,在损失达到5,000万英镑时,巴林银行总部曾派人调查里森的账目,资产负债表也明显记录了这些亏损,但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而不见,轻信了里森的谎言。
里森假造花旗银行有5,000万英镑存款,也没有人去核实一下花旗银行的账目。
监管不力不仅导致了巴林银行的倒闭,也使其3名高级管理人员受到法律惩处。
2、日本大和银行。
井口俊英是日本大和银行纽约分行的一名职员,1976年进入该行,担当国债交易审核员。
1979年,因工作勤奋,认真负责,被提升为纽约分行国债交易室主管,同时兼任国债交易稽查主任。
在华尔街有一间专用的办公室,这是银行给他的特殊待遇。
商业银行风险管理案例与实践
![商业银行风险管理案例与实践](https://img.taocdn.com/s3/m/089baab76aec0975f46527d3240c844769eaa0aa.png)
为第三大股东占董事四席位共 九席位、监事会两席位共三席位
为第三大股东委派两名董事
合计4460万股占比14.4%已支付 预付款3000多万元但转让交易受阻
德隆系事件引发对集团客户和关联交易监管的密切关注
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商业银行流动性风险重大事件
美国富豪斯坦福涉嫌欺诈失踪引发拉美储户挤兑潮
1人民币基准利率和市场利率大幅下降2008 年9 月~12 月中国人民银行连续降息一年期存贷款基 准利率累计分别下降了1.89 和2.16 个百分点贷款利率下调幅度大于存款利率存贷款利差收窄基准 利率下调对生息资产和付息负债利率水平的影响在2009 年充分体现与此同时市场利率大幅下行 2009 年人民币七天SHIBOR 利率平均值为1.24%较上年下降1.68 个百分点一年期央票收益率平 均值为1.50%较上年下降2.17个百分点
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商业银行操作风险重大事件
中国非银行高官涉案案例
2004年11月25日中行储蓄所全体员工公款炒汇案: 中国银行北京的一个储蓄 所里从所长到储蓄员的6名平均年龄不到33岁的女职工 在10个月内挪用了3 000万公款同客户炒汇 2005年1月15日 中行哈尔滨河松街支行行长高山内外勾结 进行票据诈骗 涉 案金额达10亿人民币 2005年3月24日 银监会披露 农业银行包头市分行汇通支行、东河支行在办理 个人质押贷款和贴现业务中 内外勾结骗取银行贷款 查明涉案资金累计98 笔、 金额11498.50 万元涉案人员43名
商业银行风险管理案例与实践
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目 录 Contents
案例1:中外商业银行重大风险事件举例 案例2:次贷危机中的汇丰银行与花旗银行 实 践:我国商业银行风险管理的现状分析
银行外汇业务风险案例
![银行外汇业务风险案例](https://img.taocdn.com/s3/m/77f8a69377a20029bd64783e0912a21614797feb.png)
银行外汇业务风险案例
案例一:瑞士央行瑞郎贬值风险
在2015年1月15日,瑞士央行宣布解除对瑞士法郎与欧元的1.20的汇率底线,导致瑞郎瞬间贬值约30%。
这对于在瑞士
央行之前采取做多瑞郎的投资者来说是一个巨大的打击。
许多投资者资金损失严重,甚至导致一些外汇交易商破产。
这个案例揭示了外汇业务中的市场风险。
虽然央行行动通常难以预测,但投资者应该对相关的金融政策有所了解,并且要在交易中考虑市场的不确定性。
案例二:巴林银行外汇交易丑闻
在1980年代末到1990年代初,巴林银行(Bank of Bahrain)
因为外汇交易丑闻而遭受损失。
该银行的某些交易员不法操作,在外汇市场上执行了不当的交易策略并其中伪造了账户报表。
这个案例揭示了外汇业务中的操作风险和道德风险。
银行需要建立严格的内部控制和审计机制,以避免员工滥用权限和非法操作。
案例三:汇率操纵丑闻
在2013年至2014年期间,一些大型银行被指控在外汇市场上操纵汇率。
这些银行的交易员通过协议操纵交易价格,以牟取个人利益。
这些行为对市场的公平性和透明度造成了严重影响,
并导致一些银行面临巨额罚款。
这个案例揭示了外汇业务中的操作风险和合规风险。
银行需要实施更加严格的监管和内控,以确保员工行为符合道德和法规要求。
商业银行操作风险典型案例分析
![商业银行操作风险典型案例分析](https://img.taocdn.com/s3/m/4c049d68f61fb7360a4c6564.png)
农商行连环骗贷案 信用卡被骗贷案例 身份证复印件办贷款 某支行营业室综合柜员贪污案 银行未扫门前雪,滑倒客户赔6万 员工违规与企业发生经济往来 违规办理现金汇款业务导致银行
被罚 银行信贷员内外勾结骗贷1600万
案例:瑞银事件
➢瑞士银行公司(Swiss Bank Corporation)成立于1872年。
中行内蒙分行绑架案分析——外因
• 宏观经济政策的“前松后紧”和体系内外“利率双 轨制”带来的巨大套利空间,被认为是涉案人员 “铤而走险”的重要外因。
• 由于利率市场化尚未进行,在中国利率体系中,存 在着受管制的存贷款利率和已完全市场化的民间借 贷两种利率体系。
• 将银行体系内资金腾挪到体系外,便可获得超额收 益,这被业内专家认为是近期民间借贷“疯狂”、 银行大案频发的重要原因。
商业银行操作风险 典型案例分析
目录
瑞 银 事 件 富 滇 银 行 金 融 市 场 部 倒 券
事件 中 行 内 蒙 分 行 绑 架 案 9 0 0 万 银 行 存 款 被 转 案 渤 海 银 行 职 员 挪 储 户 千 万
私自放贷 违 规 办 理 银 行 卡 业 务 导 致
巨额赔偿 U 盾 用 户 巨 款 3 0 秒 内 被 盗
• 据《新世纪周刊》昨日报道,中行内 蒙 古 分 行 行 长 张 凤 槐 之 妻 在 2 0 11 年 7 月19日遭绑架。
• 起因是一名叫图雅的放贷人在中行呼 和浩特支行“内鬼”的帮助下,将储 户的资金转走,并按照图雅的指示, 进入指定的账户、投机获利。
• 上述行为在6月份被中行总行大额账 户监控系统发现,中行内蒙古分行随 即将涉及此案的3名工作人员停职, 此举导致了图雅的资金链断裂。
• 在全欧洲股市普遍上扬的情况下,瑞银当日股价却下挫10.8%,成为该公司2009年3月以来跌幅最大的一 天。
他山之石可以攻玉_国外商业银行重大操作风险事件对中国启示
![他山之石可以攻玉_国外商业银行重大操作风险事件对中国启示](https://img.taocdn.com/s3/m/1de74c20af45b307e8719795.png)
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F INANCE & ECO NOMY 金融经济
2006 年 11月 30日中国银行业监督管理委员会 主席刘明康在行 业案件专项治理第十次工作会议上总结了中国商业 银行各类典型案 件的共同特征 : 一是案件多以基层机构负责人为 首 , 多个重要岗位 人员串通作案 , 不少涉案机构负责人都曾是 ∃ 明星行长 % 等各种人 物 , 在当地有很大影响 , 权力过大 , 长期 不轮岗 , 内部无制约 , 上 级行主观上就不愿意让他们轮岗或强制休假、认 真审计 ; 二是都有 外部人员不同程度的影响和参与 ; 三 是犯 罪 分子 都 十分 熟 悉并 充 分 利 用了 本 系统 承 兑汇 票制 度 漏洞 、 管理 薄 弱环 节和 监 督检 查 薄 弱 环节 ; 四是 金 额巨 大 , 作 案期 间 都经 过 多次 内审 而 未被 发 现 ; 五是 都 发生 在 经历 了业 务 快 速发 展 , 特 别 是 承兑 汇票业务 快 速 发 展 的 基 层 行 ( 资 料 来 源 : 中 国 银 监 会 网 站 h ttp: www cbrc gov cn / ) 。 总结表 1所列的 近年中国商业银行操作风险案例 , 再结合银监 会刘明康主席的讲话 , 可以得出中国商业银行明显 不同于国外商业 银行的操作风险特点 : 第一 , 大部分案件都根源于内控制度的执行不力。 第二 , 职务犯罪占了操作风险损失案件的绝 大多数。中国商业 银行大部分操作风险都与银行员工有关 , 而且几乎 都是有一定职务 的员工利用职务之便所为。 第三 , 内外勾结作案。诈骗案件大部分都是银 行内部人员内外 勾结所为 , 而且数额巨大。 第四 , 案件大部分发生在银行的分支机构。 第五 , 银行高官涉案。这是中国商业银行操作 风险的一个突出 特点 , 银行高官涉案的操作风险事件 , 给银行带来 的损失较一般员 工更为巨大。 三 、 国外商业银行操作风险事件对中国的启示 第一 , 必须建立健全商业银行的公司治理机 制。完善的公司治 理机制是商业银行风险管理的基础之基础 , 要保 证董事会、经理层 在风险管理中能够履行好自己的职责 , 管理层的失 察极易导致重大 的操作风险损失事件。 第二 , 内部控制 是操 作风 险管 理的 重中 之重。 不仅 要有 章可 循 , 而且必须做到有章必循 , 坚决杜绝规章制度流 于形式的情况发 生。 第三 , 金融机构高级管理人员和重要岗位业务 人员的资格审查 和监督管理必须按照流程和制度严格执行 , 不能 依靠主观感觉 , 更 不能掺杂兄弟哥们义气和任人唯亲。 第四 , 对金融衍生工具交易等高风险业务要建 立严密的内部监 管制度。 四 、 加强中国商业银行操作风险管理的对策 ( 一 ) 建立科学的操作风险管理组织结构 所谓的操作风险管理组织结构就是要设定不同 职位的人在风险 管理过程中的任务和责任 , 并使每个人清楚地了解 自己的任务和责 任。在操作风险管理组织结构中 , 明确董事会和高 级管理层负责操 作风险管理的最终责任。 中国商业银行的风险管理框架应该借鉴国际 经验 , 遵循风险管 理相对独立性原则 , 风险承担与风险监控分离 , 风 险管理体系与业 务经营体系保持相对独 立, 建立垂直 化管理 的风险 管理组 织结 构。 垂直管理包括两层含义 : 第一 , 风险管理的负责 报告线路垂直 , 下 级风险管理机构对上级 风险管理 机构直 接负责 并报告 工作 ; 第 二, 人力资源和财务管理的垂直化。上级风险管理部门 和人员负责下级 风险管理人员的提名、业绩考核与评价 , 风险管理 系统建立相对独 //
法国兴业银行案例分析
![法国兴业银行案例分析](https://img.taocdn.com/s3/m/dd90f32ab6360b4c2e3f5727a5e9856a561226cb.png)
法国兴业银行案例分析第一篇:法国兴业银行案例分析法国兴业银行--交易员扰乱全球金融系统摘要:法国兴业银行创建于1864年,当年由拿破仑三世签字批准成立,经历了两次世界大战并最终成为法国商界支柱之一。
法国兴业银行是法国历史最悠久、最具影响力的投资银行,该公司拥有13万员工和2250万客户。
可就是这样一个创造了无数骄人业绩的老牌银行在2008年年初因一个底层交易员的违规操作而受到了重创。
本文将从法国兴业银行交易弊案分析入手,分析法国兴业银行内部控制和风险监控体系的漏洞,同时提出了对完善我国银行内部控制体系的建议。
关键词:法国兴业银行;内部控制;风险监控一、案例简介2008年1月,法国兴业银行发现一名驻巴黎的交易员,在超过权限的情况下私自建立了违规的交易部位,并进行欺诈交易行为,造成了49亿欧元(约合72亿美元)的巨额亏损。
这起银行案件所造成的损失是法国银行界有史以来最大的一起,也是世界上目前单笔涉案金额最大的交易员欺诈事件。
法国兴业银行巴黎交易员Kerviel被法国司法机关提起诉讼,Kerviel被立案指控的罪名共计三项,中包括滥用信用、伪造及使用虚假文书、侵入信息数据系统等。
法国兴业银行被迫在全球股市大跌的环境下了结这些违规部位,涉嫌违规交易员Kerviel利用自己原来在银行中后台部门工作中对银行监控系统的了解,通过精心设计虚假交易,隐藏了这一巨额的违规头寸。
巴黎检控方后续调查显示,欧洲期货交易所(EUREX)早在2007年11月就已经质疑Kerviel的交易部位,并已通知法国兴业银行。
其实,Kerviel成功利用虚假文件表明其交易风险已被对冲覆盖,从而应付了来自法国兴业银行本身的质询。
法国兴业银行曾是世界上最大衍生交易市场领导者,一直被认为是世界上风险控制最出色的银行之一,可就在这样一个老牌银行,悲剧却不幸地发生了,违规数额之巨大,损失之惨重,足以震惊世界。
二、法国兴业银行的管理弱点有人认为Kerviel事件绝非偶然,而是银行内部管理不到位、监管体制不健全的结果。
银行境外汇款业务风险案例范文
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银行境外汇款业务风险案例范文在现代社会中,境外汇款业务在国际贸易和国际金融活动中扮演着重要角色。
银行作为进行境外汇款的主要渠道之一,在为客户提供汇款服务的同时,也会面临各种潜在的风险。
本文通过一个实际的案例分析,探讨银行境外汇款业务中可能存在的风险,以及如何避免和解决这些风险。
案例描述:某银行在进行境外汇款业务中,客户甲向境外公司买家提供货物,并要求通过银行进行汇款支付。
客户甲将货物发运至目的地国家后,要求银行进行汇款支付。
但在进行支付过程中,银行发现目的地国家政府颁布了相关的进口限制政策,要求提供特定的进口许可证才能进口这类商品。
客户甲并没有提供相应的进口许可证,导致银行无法进行汇款支付。
在联系客户甲后,客户甲表示并不清楚目的地国家的进口政策,导致货物被扣留在海关,无法正常完成交易。
此时,客户甲要求银行将货物返还,并要求退还汇款金额。
银行陷入困境,一方面要满足客户的需求,另一方面又要考虑如何减少自身的风险和损失。
如何在这种情况下处理境外汇款业务,成为银行面临的一大挑战。
风险分析:1. 政策风险:目的地国家政府可能实施各种进口限制政策,如进口许可证、进口配额等,如果客户不了解目的地国家的相关政策,可能导致货物被扣留或退回,从而影响境外汇款的正常进行。
2. 信用风险:客户可能无法按时履行合约,导致货物无法送达或无法在规定时间内完成支付,给银行带来信用风险,可能导致银行的资金损失。
3. 操作风险:在进行境外汇款业务过程中,存在操作失误的风险,如错误填写资金支付信息、汇款支付方失误等,可能导致款项无法准确到账,给银行带来损失。
解决方案:1. 加强风险管理:银行在进行境外汇款业务前,应对客户进行风险评估,了解其信用状况、订单情况等,确保客户具备履行合约的能力。
同时,应加强政策研究,提前了解目的地国家的相关政策,避免因政策变化导致的风险。
2. 建立规范的合作流程:银行应建立规范的合作流程,包括双方的合约条款、资金支付方式、货物运输方式等,确保双方合作顺利进行。
商业银行操作风险的案例分析
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商业银行操作风险的案例分析一、商业银行操作风险的国际案例案例一:巴林银行。
1995 年2 月英国中央银行英格兰银行宣布了一条消息:巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。
10 天后,以1 英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。
巴林银行总损失为13 亿美元;资本损失100%;从违规到灾难发生的时间为三年;违规内容是未经授权及隐匿的期权和期货交易、隐匿亏损;违规者为新加坡附属机构交易员;操作风险发生的原因在组织因素上,治理、管理、文化多元、沟通失败;在政策因素上,违反政策、不合规、职责不清;在人员因素上,雇员不当、雇主判断失误。
具体分析巴林银行倒闭的原因,首先,巴林银行没有将交易与清算业务分开,允许里森既作为首席交易员,又负责其交易的清算工作。
在大多数银行,这两项业务是分立的。
因为让一个交易员清算自己的交易会使其很容易隐瞒交易风险或亏掉的金钱。
这是一种制度上的缺陷。
其次,巴林银行的内部审计极其松散,在损失达到5,000 万英镑时,巴林银行总部曾派人调查里森的账目,资产负债表也明显记录了这些亏损,但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而不见,轻信了里森的谎言。
里森假造花旗银行有5,000 万英镑存款,也没有人去核实一下花旗银行的账目。
监管不力不仅导致了巴林银行的倒闭,也使其3 名高级管理人员受到法律惩处。
案例二:日本大和银行。
1995 年总部设在大阪的日本大和银行行长藤田彬宣布,由于驻纽约分行雇员井口俊英从1984 年开始在账外买卖美国债券,使该行蒙受了1,100 亿日元(约合11 亿美元)的巨额损失。
二战结束时,日本通过了《证券和交易法》,其中第65 条严令禁止日本的银行参与国内证券业,旨在保证存款人利益不受证券市场大幅度波动的影响。
然而,日本银行业的利润来源因此大受限制,在与非银行金融机构的业务竞争中也显然处于不利地位。
于是,日本银行业纷纷积极拓展国际证券业务,通过国际渠道进行国内证券投资,以此增加利润、积累经验,等待国内金融管制的放松。
外国金融风险案例
![外国金融风险案例](https://img.taocdn.com/s3/m/de30e5126c175f0e7cd137c5.png)
2、忍耐政策。立法机构不但没有关闭或兼并破产的储贷协会,反而 、忍耐政策。立法机构不但没有关闭或兼并破产的储贷协会, 决定维持这些机构的经营, 决定维持这些机构的经营,期盼通过放松管制使他们交上好运而 起死回生。这一政策被起了一个好听的名字“忍耐” 起死回生。这一政策被起了一个好听的名字“忍耐”。关闭或兼 并所有在1982年或 年或1983年从技术上讲已经破产的储贷协会会耗尽 并所有在 年或 年从技术上讲已经破产的储贷协会会耗尽 联邦储贷保险公司( 联邦储贷保险公司(FSLIC)的全部保险基金,这就需要纳税人 )的全部保险基金, 的大力支持, 的大力支持,同时引起关于立法机构和国会检查人进行竞争的尴 尬问题,所以政府倾向于让大部分破产的储贷协会继续经营。 尬问题,所以政府倾向于让大部分破产的储贷协会继续经营。在 1983年到 年到1989年这一关键时期中的每一年, 都有超过 年这一关键时期中的每一年, 年到 年这一关键时期中的每一年 都有超过400家破产 家破产 的储贷协会继续营业。 的储贷协会继续营业。 为了执行这一“忍耐”政策, 为了执行这一“忍耐”政策,立法机构首先解除了对储贷协 会行业会计准则的控制。尽管已经有了相当宽厚的会计准则, 会行业会计准则的控制。尽管已经有了相当宽厚的会计准则,由 于该行业境况在70年代末的恶化 当局把资本标准——资本与总 年代末的恶化, 于该行业境况在 年代末的恶化,当局把资本标准 资本与总 资产比率的最低要求——从5%降低到 降低到1980年的 年的4%,随后降低到 资产比率的最低要求 从 降低到 年的 , 1983年3%。资本标准的降低 , 增加了道德风险问题 。 自有资本 年 。 资本标准的降低,增加了道德风险问题。 已经低到相当危险的境地,储贷协会有了冒更大风险的愿望, 已经低到相当危险的境地,储贷协会有了冒更大风险的愿望,因 为即使投资失败它也不会有多大损失的。 为即使投资失败它也不会有多大损失的。
操作风险案例分析
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交易员操作风险案例分析案例:法国兴业银行负责对冲欧洲股市的股指期货交易员——热罗姆•盖维耶尔利用银行漏洞,通过侵入数据信息系统、滥用信用、伪造及使用虚假文书等多种手段,擅自投资欧洲股指期货,造成该行税前损失49亿欧元(约560亿人民币)。
该行股票当天下跌4.1%。
这次案件触发整个欧洲的金融震荡,并波及全球股市。
分析:从内部控制与风险管理的角度来看,这是一起典型的银行业操作风险失控事件,其漏洞与成因包括:1.风险控制不力。
在此事件中,法兴银行存在限额控制、职责分离等方面的漏洞,具体包括限额控制上的缺陷、职责分离上的失策、对内外部警示信息的忽视、没用以正确客观的姿态看待金融衍生品、银行监控部门的失职。
2.人性控制失败。
可以说,人的因素是导致法兴银行巨亏的直接原因。
科维尔利用其对内部控制流程的熟悉,精心设计虚假交易,从而逃避内部控制系统的监控。
但个人认为,事件的深层原因应归咎于法兴银行内部控制系统对人性的控制失效。
3.IT控制薄弱。
防范计算机技术风险、保障信息安全问题,成为控制的关键。
法兴银行的风险管理团队中拥有IT专家与相关技术人员,面对科维尔的违规及篡改行为却迟迟未能察觉,这表明了过多依赖高科技手段,忽视基本的流程控制,可能带来无法估量的严重后果。
4.内部审计失效。
事件还证明设计良好的内部控制体系,只能为实现企业目标、控制企业风险提供合理而非绝对保证。
它存在局限,例外事项、人为操纵或系统故障等因素时刻威胁着内控系统的运行。
所以,对内控系统的反馈与再监控至关重要。
5.外部监管缺陷。
欧洲衍生品市场监管相对比较宽松,基本上以自律为主,自律监管模式下企业难以对违规事件产生有效制约。
科维尔刻意选择未有保证金追缴要求的衍生工具,无疑是利用了外部监管体系的缺陷。
商业银行操作风险案例
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商业银行操作风险案例咱先来说个比较典型的案例哈。
一、巴林银行倒闭事件。
1. 事件经过。
尼克·里森(Nick Leeson)这个名字在银行界那可是臭名昭著了。
他原本是巴林银行在新加坡分行的一个交易员。
这哥们呢,一开始可能也就是想在金融市场里搞点小动作来让自己的业绩好看点。
他主要负责的是在新加坡国际金融交易所(SIMEX)进行日经225指数期货的交易。
他在操作的时候,建立了一个未经授权的账户“88888”。
这个账户就像是一个黑洞一样,不断地吞噬着巴林银行的资金。
他做的是期货交易嘛,市场是有波动的。
他在日经225指数期货上做了大量的多头(就是赌这个指数会涨)。
但是呢,1995年的时候,日本发生了阪神大地震,这一下可把日经225指数打得很惨,指数一路狂跌。
按照正常的操作,里森应该及时止损,就是赶紧把那些亏损的交易平掉,减少损失。
但是他没有啊,他就像一个输红了眼的赌徒,为了掩盖他之前的亏损,他开始疯狂地在市场上进行反向操作,加大了头寸(也就是交易的规模)。
他觉得只要市场稍微一反弹,他就能把之前的亏损都赚回来,还能大赚一笔呢。
可市场就像故意和他作对一样,就是不按照他想的走。
2. 操作风险体现。
首先就是内部管理的严重失控。
巴林银行对于里森这样一个交易员的权限管理简直就是形同虚设。
他一个人可以同时负责前台的交易操作和后台的清算结算工作。
这就好比是一个人既当运动员又当裁判,他想怎么玩就怎么玩。
正常情况下,前台交易和后台结算应该是相互分离、相互监督的。
这样就能防止交易员利用后台结算的漏洞来掩盖自己的交易失误。
再就是银行的风险监控机制就像个筛子一样,到处是漏洞。
巴林银行总部对于新加坡分行的监管那是相当的松散。
里森在新加坡搞出这么大的动静,总部那边很长时间都没发现。
他们没有一套有效的风险预警系统,不能及时发现里森的交易账户出现的异常巨额亏损。
最后就是巴林银行高层的盲目信任。
他们就觉得里森是个很有能力的交易员,在他不断取得所谓的“盈利”的时候,没有深入去调查他的交易策略和背后的风险。
操作风险典型案例教案资料
![操作风险典型案例教案资料](https://img.taocdn.com/s3/m/87b493ab910ef12d2af9e789.png)
操作风险典型案例操作风险典型案例1、巴林银行的倒闭1995年2月26日,英国中央银行突然宣布;巴林银行不得继续从事交易活动并将申请破产清算。
这则消息让全世界为之震惊,因为巴林银行是英国举世闻名的老牌商业银行。
说起巴林银行破产的原因,更加让人难以置信;它竟葬送在巴林银行新加坡分行的一名普通职员之手!1992年,里森加入巴林银行并被派往新加坡分行,负责新加坡分行的金融衍生品交易。
里森的主要工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期货的套利活动。
然而过于自负的里森并没有严格按照规则去做,他判断日经指数期货将要上涨,伪造文件、私设账户挪用大量的资金买进日经指数期货。
1995年2月23日,里森突然失踪,他失败的投机活动导致巴林银行的损失逾10亿美元之巨,已经远远超过了巴林银行5.41亿美元的全部净资产。
巴林银行破产的原因耐人寻味。
从表面上看,巴林银行是由于里森个人的投机失败直接引发的。
而实际上,深层次的原因在于巴林银行控制内部风险尤其是操作风险的制度相当薄弱。
首先,巴林银行没有将交易与清算业务分开,允许里森既作为首席交易员,又负责其交易的清算工作。
在大多数银行,这两项业务是分立的。
因为让一个交易员清算自己的交易会使其很容易隐瞒交易风险或亏掉的金钱。
这是一种制度上的缺陷。
其次,巴林银行的内部审计极其松散,在损失达到5,000万英镑时,巴林银行总部曾派人调查里森的账目,资产负债表也明显记录了这些亏损,但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而不见,轻信了里森的谎言。
里森假造花旗银行有5,000万英镑存款,也没有人去核实一下花旗银行的账目。
监管不力不仅导致了巴林银行的倒闭,也使其3名高级管理人员受到法律惩处。
2、日本大和银行。
井口俊英是日本大和银行纽约分行的一名职员,1976年进入该行,担当国债交易审核员。
1979年,因工作勤奋,认真负责,被提升为纽约分行国债交易室主管,同时兼任国债交易稽查主任。
在华尔街有一间专用的办公室,这是银行给他的特殊待遇。
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商业银行操作风险:国际案例比较
发布人:圣才学习网发布日期:2010-05-08 15:03 共635人浏览[大] [中] [小] 1998年巴塞尔银行监管委员会发布了名为《操作风险管理》的咨询文件,之后操作风险作为一个单独的风险范畴引起人们的重视。
2004年巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》,将操作风险纳入风险监管范围,为其设定最低资本要求。
操作风险已成为与信用风险、市场风险并列的银行业三大风险。
本文结合巴赛尔资本新协议的内容,简单阐述了操作风险的定义和计量方法,比较分析了巴林银行、大和银行、国际信贷银行等国际商业银行操作风险事件。
一、操作风险的定义
根据巴塞尔新资本协议征询意见稿,操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统,或外部事件导致损失的风险。
根据巴塞尔新资本协议的内容,操作风险事件应包括以下七项内容:1、内部欺诈:故意欺骗、盗用财产或违反规则、法律、公司政策的行为。
2、外部欺诈:第三方故意欺骗、盗用财产或违反法律的行为。
3、雇员活动和工作场所安全:由个人伤害赔偿金支付或差别及歧视事件引起的违反雇员健康或安全相关法律或协议的行为。
4、客户、产品和业务活动:无意或由于疏忽没能履行对特定客户的专业职责,或者由于产品的性质或设计产生类似结果。
5、实物资产损坏:自然灾害或其他事件造成的实物资产损失或损坏。
6、业务中断和系统错误:业务的意外中断或系统出现错误。
7、行政、交付和过程管理:由于与交易对方的关系而产生的交易过程错误或过程管理不善。
二、操作风险的计量
《巴塞尔新资本协议》对操作风险监管资本的要求,以及商业银行内部管理的需要,推动了操作风险度量研究的发展。
巴塞尔银行委员会提出了三种操作风险度量方法:基本指标法、标准法和高级计量法。
1、基本指标法。
基本指标法指按照风险暴露的一定比例来提取覆盖操作风险所需资本金的大小,目前推荐的指标为按总收入的15%掌握。
2、标准法。
根据不同业务线的相对风险,来确定相应的百分比。
委员会目前提议了8种业务线:公司金融、资金交易、零售银行、商业性银行、支付与结算、代理托管服务、资产管理和零售经纪。
银行被要求将自身的经营活动和相关收入与该结构相匹配。
3、高级计量法主要包括内部衡量法、损失分布法和记分卡法等。
内部衡量法:运用内部损失数据对产品线/风险类型组合估算损失事件发生概率(PE)、事件发生的预期损失(LGE),P
E、LGE和风险暴露指标EI的乘积为预期损失,预期损失乘上一个固定的系数作为资本要求。
损失分布法:用风险损失数据模拟其发生频率和损失程度的具体概率分布,计算出其风险价值(V aR),汇总得到总的资本要求。
记分卡法:利用损失数据和前瞻的风险指标对风险进行评估,衡量风险的相对水平。
三、操作风险国际案例比较
案例一:巴林银行。
1995年2月英国中央银行英格兰银行宣布了一条消息:巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。
10天后,以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。
巴林银行总损失为13亿美元;资本损失100%;从违规到灾难发生的时间为三年;违规内容是未经授权及隐匿的期权和期货交易、隐匿亏损;违规者为新加坡附属机构交易员;操作风险发生的原因在组织因素上,治理、管理、文化多元、沟通失败;在政策因素上,违反政策、不合规、职责不清;在人员因素上,雇员不当、雇主判断失误。
具体分析巴林银行倒闭的原因,首先,巴林银行没有将交易与清算业务分开,允许里森既作为首席交易员,又负责其交易的清算工作。
在大多数银行,这两项业务是分立的。
因为让一个交易员清算自己的交易会使其很容易隐瞒交易风险或亏掉的金钱。
这是一种制度上的缺陷。
其次,巴林银行的内部审计极其松散,在损失达到5,000万英镑时,巴林银行总部曾派人调查里森的账目,资产负债表也明显记录了这些亏损,但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而不见,轻信了里森的谎言。
里森假造花旗银行有5,000万英镑存款,也没有人去核实一下花旗银行的账目。
监管不力不仅导致了巴林银行的倒闭,也使其3名高级管理人员受到法律惩处。
案例二:日本大和银行。
1995年总部设在大阪的日本大和银行行长藤田彬宣布,由于驻纽约分行雇员井口俊英从1984年开始在账外买卖美国债券,使该行蒙受了1,100亿日元(约合1 1亿美元)的巨额损失。
二战结束时,日本通过了《证券和交易法》,其中第65条严令禁止日本的银行参与国内证券业,旨在保证存款人利益不受证券市场大幅度波动的影响。
然而,日本银行业的利润来源因此大受限制,在与非银行金融机构的业务竞争中也显然处于不利地位。
于是,日本银行业纷纷积极拓展国际证券业务,通过国际渠道进行国内证券投资,以此增加利润、积累经验,等待国内金融管制的放松。
许多日本银行将其海外分支机构作为对国内人员进行证券交易培训的基地。
由于膨胀太快,交易人员缺乏必要的素养和经验,交易机构又缺乏必要的风险管理机制,这就为恶性事件的发生埋下了隐患。
案例三:国际商业信贷银行(BCCI)。
1991年英国中央银行——英格兰银行宣布关闭国际商业信贷银行(BCCI),其他69个国家的银行监管者紧随其后。
导致BCCI被关闭的主要原因之一是母国并表监管的缺位和不得力。
跨国银行母国对其海外就行使并表监管权的法理依据是属人
管辖原则,因而跨国银行国籍的认定与跨国银行母国的确定具有密切的联系。
依据传统国际法,确定法人国籍的标准主要有三种:1、依成立地(或登记地)法律确定。
法人的法律人格是由其成立国赋予的,相应地法人的国籍也应从属于其成立国的法律。
2、控制原则。
依据该原则,一个团体具有对它施加优势影响的那些国民的国家的国籍。
3、主营业地或管理中心所在地标准。
即以法人主营业地或实际管理中心所在地为依据来确认法人的国籍。
采取这种标准多出于控制贸易或实施相关税收协定的特定目的,实践中并未被普遍采用。
以上仅是传统国际法确定法人国籍的一般标准,具体到跨国银行母国的确定,在BCCI事件爆发之际,世界范围内并没有明确统一的判定标准。
BCCI没有确定的母国承担并表监管责任,这是导致其倒闭的核心原因之一。
四、商业银行操作风险管理启示
从巴塞尔委员会对操作风险的界定来看,操作风险包括了人员、程序、系统和外部事件四个风险因子。
降低操作风险,也就是要降低这四个风险因子的发生概率。
防范操作风险可从以下几个方面入手:第一,增强操作风险管理和内部控制。
针对操作风险而言的内部控制包括:银行员工的操作风险观、操作风险内部控制意识和操作风险管理职业道德等,对风险的敏感程度、承受水平、控制手段有足够的理解和掌握,银行高级管理层应了解本行的主要操作风险所在。
第二,构建全面风险管理模式和完整、独立的操作风险管理体系。
商业银行不能只注重单一风险管理,而应将信用风险、利率风险、流动性风险、操作风险及其他风险,以及包括这些风险在内的各种金融资产进行组合。
第三,建立健全操作风险识别、评估体系和完整的内控信息反应机制。
商业银行应按照新资本协议框架的要求,从操作风险数据库、操作风险管理信息系统等方面,建立科学的内部评级法,建立覆盖所有业务的操作风险的监控和评价预警系统,并进行持续的监控和定期评估。
第四,整合优化业务流程,强化专业稽核审计,实行内控管理的标准化和规范化。
建立独立、垂直、具有监督权威的内部稽核部门,设置科学的量化监控指标体系,反映监控对象的主要内容,促进内控和操作风险管理水平的提高。