公司理财内容提纲

第二章银行及其他金融中介

1.股本溢价

2.累计留存权益

3.流动性

4.EBIT

5.非现金项目，折旧摊销递延税款

6.净营运资本

7.经营性现金流量计算公式

8.资本性支出，两种计算公式

9.债务计算

10.权益计算

第三章财务报表

1.EBITDA

2.流动比率

3.速动比率

4.现金比率

5.负债比率

6.权益乘数

7.存货周转率

8.应收账款周转率

9.总资产周转率

10.ROA

11.ROE

12.EPS

13.EV

14.资本密集度

15.杜邦恒等式ROE

16.销售百分比

17.应付账款与应付票据

18.EFN

19.内部增长率定义及其公式

20.可持续增长率定义及其公式

第四章折现现金流量估计

1.名义利率

2.实际利率

3.复利计息期数

4.多年期复利

5.连续复利

6.永续年金，计算公式

7.要注意年金发放的日期，是年初还是年末

8.永续增长年金

9.马上支付股息的例子，下一年股息

10.永续增长年金的C是现在起一年以后收到的现金流

11.年金的表达式

12.年金的终值计算公式

13.年金系数

14.递延年金的计算公式，分两步

15.先付年金

16.不定期年金

17.增长年金

18.分期偿还贷款

19.利息+固定本金偿还

20.180个月的还款

21.公司价值评估

第五章净现值

1.净现值

2.回收期法

3.折现回收期法

4.内部收益率（项目承担的最大资本成本）

5.互斥项目决策方法

6.比较净现值

7.计算增量净现值

8.比较增量内部收益率与折现率

9.时间序列问题

10.内部收益率缺陷

11.盈利指数法

12.PI>1接受

13.增量现金流

14.资本配置

第六章投资决策

1.沉默成本

2.机会成本

3.副效应

4.协同效应

5.成本分摊

6.净营运资本

7.残值

8.实际利率

9.名义利率

10.名义现金流

11.实际现金流

12.计算折现时要注意现金流是名义还是实际

13.折旧是非常特殊的，不随通货膨胀变化

14.名义折现

15.实际折现

16.约当年均成本法，现折现后以年金形式分摊

第七章

1.盈亏平衡分析

2.会计盈亏平衡点

3.净现值盈亏平衡点

4.EAC+固定成本*（1-t）-折旧*t

第八章利率和债券估值

1.到期收益率

2.债券面现值计算

3.折价债券

4.高于面值利率价格计算

5.低于面值价格计算

6.半年期利息

7.如何计算到期收益率

8.零息债券

9.费雪效应

10.债券收益率决定因子

11.利率期限结构

12.债券收益率曲线

第九章股票估值

1.股利与·资本利得

2.零增长股票估值

3.固定增长股票估值

4.变动增长股票估值

5.公司增长率的公式

6.股利支付率

7.股利收益率

8.计算必要收益率

9.增长机会

10.NPVGO

11.市盈率

第十章市场历史的启示

1.股票收益率计算股利收益率+资本利得收益率

2.计算平均收益率

3.风险统计方差波动性

4.计算几何平均收益率

第十一章资产定价模型

1.单个证券特征

2.协方差和相关系数

3.投资组合期望收益

4.组合的标准差与方差

5.投资组合多元化效应

6.两个证券的投资组合标准差小于这两个证券各自的标准差的加权平均数

7.两个资产组合的有效集图

8.风险R=（R）+m+f

9.多元化本质

10.引入无风险借贷

11.无风险借贷线性图

12.最优投资组合

13.投资者持有市场组合的风险定义

14.贝塔系数是度量一种证券对于市场组合变动的反应程度的指标

15.贝塔系数计算公式

16.期望收益与风险之间的关系（资本资产定价模型）

17.市场的期望收益

18.单个证券的期望收益模型表述

19.证券市场线

20.资本市场线

第十二章套利定价模型

1.市场模型

2.因素模型

第十三章风险资本成本资本预算

1.折现率必要收益率

2.无风险利率计算公式

3.股利折现模型(DDM)

4.贝塔的估计

5.财务杠杆与贝塔

6.权益贝塔表达式

7.加权平均资本成本

8.加权平均发行成本

9.内部收益和发行成本

第十四章资本结构

1.MM命题一

2.MM命题二

3.税盾