差旅费报销标准管理办法(第四版)

差旅费报销标准管理办法

一、适用范围

本办法适用于本公司员工

二、原则

费用使用及报销以节简、高效为原则，提高资金的利用效率三、差旅费报销标准

（一）、出差补助与餐费补助标准：

1、出差补助标准按出差时间n-1天计算；业务员暂

不适用出差补助；（出差一天的人员只给予餐费补助）

2、跨部门出差、同部门多人同时去同一地点出差，如因业务需要发生了招待费，招待费的总额不能超过出差人员伙食补贴的总额。报销时需将参与人员的出差申请单收集一起做为报销凭证，同一事项由一人统一进行报账。当天参加人员的出差补助也相应扣除

3、惠州市区不属于出差范围

（二）、交通费用标准：

1、长途交通：

（1）部门负责人级别及以上人员省外出差可乘坐飞机；

（2）其他工作人员省外出差，以动车6小时车程为限，如动

车6小时车程以内可以到达目的地的，乘坐动车或火车硬卧，超过6小时火车车程的，经部门长批准，人力资源核实后，可乘坐飞机。

（3）机票由公司统一订购，否则不予报销。其流程可遵照《机票管理规定》执行

（4）省内出差可乘坐长途客车，如因特殊需要派车前往目的地，其流程遵照《车辆管理规定》执行。

2、市内交通：

（1）在外省出差期间，因工作需要乘坐公交车，出租车的交通费用，乘坐出租车的需在费用报销时注明乘车区间，财务部根据出差地点进行核实。往返机场、车站应乘坐机场或车站巴士。

（2）工作员工在惠州市内办事，原则上只能乘坐公交车，如特殊情况，需公司派车或乘坐出租车，须事前报部门长批准。三、住宿费用标准：

（1）除公司经管会成员实报销外，其余员工日住宿费报销标准见下表（元/人/天）：

本制度所列住宿费标准为报销上限，报销时根据发票实报实销。特殊情况需部门长核实，进行特殊审批后方可进行。

（2）住宿天数不多于返回日减出发日

（3）凡两人及以上员工出差应尽量两人或三人合住一间。

（4）不同级别员工出差同住一间房时，从高适用住宿标准。

（5）由客户提供住房者不得报住宿费用。

（6）如因特殊情况提高住宿标准，需事前经部门负责人同意，报公司总经理批准。

（7）出差期间，应尽量住在与TCL集团签约的酒店（签约酒店详见附件）。

（8）出差住宿标准适仅适用于职员，有员工出差需住宿人员适用上述住宿标准时需要事前进行审批。

（9）驻外（不含惠州）QA&QC部人员，短期驻外住宿费用需提前进行审批，驻外超过15天以上的需在当地租房或在供应商/客户公司申请住宿。租房按当地标准凭票进行报销。

四、业务招待费报销标准：

1、因工作和业务需要招待外部客人所发生的餐费，分两种情况处理：

（1）对经常性往来的客户，可由部门负责人提出申请，安排客人到公司饭堂就餐；

（2）需在外招待客人的情况：

A. 公司总经理、副总经理招待客人的，招待费用按实际支出据实报销；

B. 部门负责人以上人员主持招待的，就餐人数超过10人（含10人），按最高限额50元/人标准内报销。

C. 一般职员原则上不主持招待，如遇特殊情况经部门负责人审核，事前报总经理审批后，财务负责人方可按报销流程给予报销；

2、确因工作需从事其他招待活动，需事前报总经理、财务负责人批准后，方可据实报销。

3、报销时，应将同一次招待费用的发票粘贴在一起，并在发票背面注明招待人员、人数和时间等信息，多次业务招待费一次报销的，其发票需分次粘贴，并分行在同一张报销单上填写。

五、费用报销凭证

1、国内发生的各项费用均要求取得正式发票，需遵守《费用报销基础规范》执行。

2、同一事项跨部门出差，需由同一人进行统一处理。

3、从出差事项发生到费用报销，原则上周期不能超过

一个星期，逾期财务将不再受理。

4、长期出差人员，多次费用报销可同一笔报销，但每

次出差费用报销单据需要分开整理。即：报销的费用单据需要与出差申请的时间、地点相符。否则财务将不予受理。

5、国外出差计划需提前审批，审批完成后，需提前预

订机票及住宿。国内需乘坐飞机人员，原则上需要提前一周给予出差计划。临时事项除外。

6、所有出差报销单据需与出差地相符。