保险精算(第二版)课件

第0章 总 论
本章主要内容： ● 人寿保险的基本概念 ●精算学及其应用领域 ● 寿险精算学的基本思想 ● 精算师和精算工作
一、 人寿保险的基本概念
1、 基本概念 • 保险是指投保人根据合同约定，向保险人支
付保费，保险人对于合同约定的可能发生的 事故因其发生所造成的财产损失承担保险赔 偿责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病 或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付 保险金责任的商业行为。
Actuarial Theory of Life Insurance
风险（Risk）就是不确定性。通常人们 更关心风险造成的损失，所以风险常被定义 为未来发生损失事件的不确定性。
保险（Insurance）的目的是通过风险的 转移来实现对风险的管理。
精算（Actuary）是通过对风险事件及其 损失的预先评价，实现科学的风险管理，为 保险业和社会保障事业的财务稳健发展提供 基本保障。
进行这些计算时要考虑许多因素， 如利率及其变动、险种、保险金额、 保险时期、保险金给付方式、保险费 缴纳方式、保险人营业开支等。
四、 精算师和精算工作
1、 精算师的工作领域
在国外，精算师被称为金融、保险、投资 和风险管理的工程师，它们通过对风险和损失 的预先评价，对风险事件做出预先的财务安排， 保证风险经营的财务稳健性。在保险公司，精 算师主要就职于产品开发部、精算部、财务部 等部门，其工作职责主要有经验数据分析、新 产品设计和保费厘定、负债评估、利润分析等。
本课程只讨论人寿保险。 人寿保险是以人的生存和死亡为保险 事故的保险。若被保险人在保险期内死亡 或生存到一定年龄，保险人依照契约规定 给付保险金。
纯粹的生存保险 生存保险
生存年金 人寿保险 死亡保险（定期、终身、延期）
生死合险（两全保险、养老保险） 人身保险 健康保险（疾病保险）
人身意外伤害保险
受益人是指人身保险合同中由被保险人或 者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保 人、被保险人可以为受益人。
寿险合同的基本内容包括保险人名称和 住所，投保人、被保险人名称和住所，人身 保险受益人名称和住所， 保险责任和责任免 除，保险期间和保险责任开始时间，保险以 及支付办法，保险金赔偿或者给付办ຫໍສະໝຸດ Baidu，违 约责任和争议处理，订立合同的具体时间等。
投保人是指与保险人订立保险合同，并 按照保险合同负有支付保险费义务的人。
保险人是指与投保人订立保险合同，并 承担赔偿或者给付保险金责任的人。
投保人和保险人是保险合同的当事人， 保险合同的利益相关人包括被保险人和受益 人。
被保险人是指其财产或者人身受保险合同 保障，享有保险金请求权的人。投保人可以为 被保险人。
☆ 国寿福禄双喜两全保险(分红型)
产品简介： 国寿福禄双喜两全保险（分红型) 提供两年一返保额10%的生存保险金、到期返 本的满期保险金及身故保障、以及公司分红 。
投保范围：凡出生三十日以上、六十周岁以 下身体健康者均可作为被保险人，由本人或 对其具有保险利益的人作为投保人向本公司 投保本保险。 保险期间： 合同生效之日起至被保险人年满 七十五周岁的年生效对应日止 。
李先生，30岁，为自己投保了福禄 双喜两全保险，选择5年交费，年交保险 费10万元，基本保险费金额为171210元 。
二、 精算学及其应用领域
精算学是以概率论和数理统计为基础，与 经济学、金融学及保险理论相结合的具有应用 性与交叉性的学科。精算学广泛应用于社会经 济各个领域中对风险的评价，以及相应经济安 全方案的制定。
保险业务的特别之处在于，在保险交易 的过程中，购买相同保险的投保人构成了一 个利益共同体，对买方的分析要从个别投保 人和整个保单组两个角度来进行。
以1年定期寿险为例，投保人50岁，保险 金额10万元。假定保险人签发了10000份条 件相同的保单。又假定50岁的人在1年之内死 亡的概率为4.3‰，不考虑保费的投资收益和 保险人的费用，所有死亡赔付在死亡年末支 付。那么保险人在保单生效日应该向每个投 保人收取多少纯保费？
保险的起源
保险的本质是集合起大家的力量，一人有难大家 相帮，也是人们常说的“我为人人，人人为我”。
现代意义上的保险，最初产生于海上运输的需 要。 远在公元前2000年，航行在地中海的商人在遭 遇海难时，为避免船只和货物同归于尽，便往往抛弃 一部分货物，损失由各方分摊，形成“一人为大家， 大家为一人”的共同海损分摊原则，成为海上保险的 萌芽。
三、 寿险精算学的基本思想
1、寿险精算的原理
保险人总开支＋保险人赢利额＝总保险费
保险人的赢利额由保险人的计划决定。保 险人的总开支有营业性开支和风险开支两部分。 营业性开支可以估算，风险开支指给付的保险 金。营业性开支和保险人的赢利不属于精算的 范畴，只有预期支付的保险金额属于精算范畴， 由此得到的保险费称为净保费。
保险的基本特性：
（1）自助互助性 （2）保费的返还性 （3）大数定理的保证 （4）保险产品的保障性功能
2、 保险精算的主要任务 主要任务是对投保人需要缴纳的保费水平、 保险人在不同时期必须准备的责任准备金、投 保人因故退保时保单具有的现金价值、一定时 期有效保单的资产份额、红利分配等等进行科 学准确的计算。目的是为了保险人或保险企业 的良好运行和发展。
在保险领域，精算学主要研究人寿、健康、 财产、意外伤害、退休等事故的出险规律、损 失的分布规律、保费的厘定、保险产品的设计、 准备金的提取、盈余的分配、基金的投资等， 以促使保险公司的经营具有财务稳定性。
在社会保障事业中，精算学研究退休、医 疗、失业、工伤、生育等保障方面成本与债务 的分配方案、社会保障基金的投资方案等，保 持社会保障事业的经济安全性和稳定性。
中国古代的保险思想
在中国，保险思想的起源可以追溯到春秋 时期孔老夫子提出的“拼三余一” ：每年如能 将收获粮食的三分之一积储起来，这样连续积 储 3 年，便可存足 1 年的粮食，即“余一” 。 如果不断地积储粮食，经过 27 年可积存 9 年的 粮食，就可达到太平盛世。
2、人身保险的种类
人身保险是以人的生命和身体为保险 标的的保险，保险事故是人的生、老、病、 死、残等。人身保险依保险事故的不同可 分为人寿保险、健康保险和意外伤害保险。