税库银系统培训讲义(V20)
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纳税人如何缴纳税款
申报之后，纳税人可以选择三种缴税方式： 1、传统方式（纸质票流程） 2、由税务端发起电子划缴税款业务（实时扣款、批量扣 款） 3、由银行端发起电子划缴税款业务（银行端查询缴税）
6
电子纳税与传统纳税方式的比较
类型
缴款方式 缴款凭证 上解操作 入库销号操作
日对帐 纳税成本 纳税环节
培训原则
各省组织业务人员业务学习及操作熟悉 第一轮业务概要培训（总局） 第二轮业务详细培训（省局） 第三轮业务异常培训（省局） 省、市局根据需要可编写适应本市要求的操作手册或业务规范。
11
推广方式建议
建立考核制度
加强大厅业务人员对新业务上线的重视 试点单位总结提供成功经验，为后期全面推广提供实际经验 培养业务骨干，为后期全面推广储备人才 统计试点期间业务成功、失败比率，加强重视
14
系统参数设置
CTAIS2.0系统参数说明及作用
系统参数 36028 36060
状态 Z/K/Y 整数n
参数默认值 K
1-11
功能 K：表示税库银前置系统 税库银发送数据中税务机关截取的位数（整数n，[0, 11]）
15
CTAIS业务简介
系统参数设置
收款国库代码对照
三方协议签署 实时扣税（倒扣）交易 自缴核销（正划）交易 批量扣款 税票明细信息核对 退库交易 更正交易 免抵调交易 下载入库流水信息 下载报表信息 银行端查询缴税
12
目录
国家税务总局税库银系统简介 税库银系统推广建议
CTAIS与税库银相关业务简介 税库银前置系统操作简介
常见错误及解决方法
13
CTAIS业务简介
系统参数设置
收款国库代码对照 三方协议签署 实时扣税（倒扣）交易 自缴核销（正划）交易 批量扣款 税票明细信息核对 退库交易 更正交易 免抵调交易 下载入库流水信息 下载报表信息 银行端查询缴税
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推行横向联网系统的客观必要性
一、传统缴税方式存在的弊端 1、税务和国库需要人工重复录入信息和传达纸质票证，工作效率受 到影响； 2、税款征缴过程不透明，缺乏事前事中控制，税款入库时间长； 3、纳税人需多次往返税务机关及商业银行，不方便纳税人缴税； 4、税收收入信息反馈机制不健全，数据返回不及时。 二、财税库银横向联网的目标 1、简化纳税缴库程序，方便纳税人缴税，提高税款征收效率； 2、实现税款实时划缴，保证税款及时全额入库； 3、实现财政、税务、人民银行国库之间的信息共享，为相关部门进 行统计分析和制定宏观经济决策提供数据支持。
电子缴税方式
传统缴税方式
从银行账户自动扣款
到银行前台缴纳
一联式电子转账专用完税证 纸质税票（缴款书）
扣款成功的电子税票即时自 手工上解销号（汇总） 动上解销号
成功下载入库流水之后，扣 手工入库销号（不定时） 款成功的电子税票自动入库
销号
提供收入日报表的下载
手工录入日报表
低
高
少
复杂
7
国家税务总局税库银系统简介
B1 A1 C1 E5
国库入库数据提交 D
征管系统
国税入库请求提交
（ctais）
和入库流水下载 E
8
目录
国家税务总局税库银系统简介 税库银系统推广建议
CTAIS与税库银相关业务简介 税库银前置系统操作简介
常见错误及解决方法
9wenku.baidu.com
推广方式建议
业务前期准备
纸质三方协议印制 “电子转帐专用完税证”印制 维护征管系统系统参数 国库代码对照维护 与国库、商业银行建立协调、沟通、反馈机制。密切配合、互相支持,最好人民银 行牵头，专人、专线配合。 人民银行制定试点单位银行的系统改造时间表。 协调人民银行搭建模拟国库、模拟银行系统,建议最好保留一套测试环境。
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收款国库代码对照
目的及作用
国库信息管理系统(TIPS)的国库代码长度为10位，综合 征管系统的收款国库代码为8位，通过【收款国库初始 化】模块进行对照维护 只有维护了正确的国库代码之后，国库信息管理系统 (TIPS)才可正常接收发送的信息
各省银行 B5 A5
各银行总行
A4
B4
C5（银行与国库数据交换）
人行北京 TIPS 中心
B3 A3 C3 C4
E2 （请求下载
E3 （TIPS返给
D1 入库流水） 入库流水）
（上传入库流水）
省国库
倒扣数据正向流 A
B2 A2 C2 E1 E4
倒扣数据反向流 B
税库银前置系统 （sky）
正划数据流 C
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推广方式建议
联调测试
纳税人类型尽量全，如国有、集体等。 税种尽量全，如增值税、企业所得税。 银行种类尽量全，如工行、招行、浦发、地方商业银行等。
试点选取
一两个县区级征收机关 按期缴纳税款的纳税人（A级或大企业较少） 纳税人业务简单（如只有增值税） 银行种类少（如先试点工行或建行）
推广原则
加强宣传，增强纳税人的了解及配合，增强税务人员工作重视程度。 业务类型由少渐多。 纳税人数量逐渐增加。 以两个征期为间隔逐渐增加业务类型、纳税人数及银行种类。
CTAIS2.0
&
税库银系统
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目录
国家税务总局税库银系统简介 税库银系统推广建议
CTAIS与税库银相关业务简介 税库银前置系统操作简介
常见错误及解决方法
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财税库银横向电子联网缴税
何谓“财税库银横向电子联网缴税”
财税库银税收收入电子缴库横向联网是指财政、税务、国库、商业 银行等部门依托各自现有的业务系统，利用信息网络技术，通过电子 网络系统办理税收收入征缴、入库、退库、更正、免抵调、对账等业 务，达到税款直接入库、电子信息对账、实现税款征缴信息共享的一 种缴库模式，是我国电子政务发展的重要组成部分。
技术前期准备
税库银测试环境搭建、部署及模拟系统的联调、测试。 税库银生产环境搭建、部署及与国库、银行模拟系统的联调、测试(单机或集群) 。 CTAIS、税库银、CA等各服务器与银行、国库系统、网络联调，确保系统畅通 三方协议征管/银行双方系统维护 与国库系统核对征收机关代码及国库代码 配置批扣/税票明细核对使用FTP(储蓄扣税/获取税票设置)
3
税库银前置系统
何谓“税库银前置系统”
税务端横向联网系统（税库银前置系统）利用信息技术和网络技术横 向连接于税务与人民银行国库间，用于自动处理税收收入电子缴库业 务的综合应用系统，它主要负责业务数据的转发功能，上线该系统之 后，税务机关可以实现税款实时收缴，电子税票自动上解销号、入库 销号、电子日对帐等功能，达到降低纳税成本，强化税收征管力度的 目的。
纳税人如何缴纳税款
申报之后，纳税人可以选择三种缴税方式： 1、传统方式（纸质票流程） 2、由税务端发起电子划缴税款业务（实时扣款、批量扣 款） 3、由银行端发起电子划缴税款业务（银行端查询缴税）
6
电子纳税与传统纳税方式的比较
类型
缴款方式 缴款凭证 上解操作 入库销号操作
日对帐 纳税成本 纳税环节
培训原则
各省组织业务人员业务学习及操作熟悉 第一轮业务概要培训（总局） 第二轮业务详细培训（省局） 第三轮业务异常培训（省局） 省、市局根据需要可编写适应本市要求的操作手册或业务规范。
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推广方式建议
建立考核制度
加强大厅业务人员对新业务上线的重视 试点单位总结提供成功经验，为后期全面推广提供实际经验 培养业务骨干，为后期全面推广储备人才 统计试点期间业务成功、失败比率，加强重视
14
系统参数设置
CTAIS2.0系统参数说明及作用
系统参数 36028 36060
状态 Z/K/Y 整数n
参数默认值 K
1-11
功能 K：表示税库银前置系统 税库银发送数据中税务机关截取的位数（整数n，[0, 11]）
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CTAIS业务简介
系统参数设置
收款国库代码对照
三方协议签署 实时扣税（倒扣）交易 自缴核销（正划）交易 批量扣款 税票明细信息核对 退库交易 更正交易 免抵调交易 下载入库流水信息 下载报表信息 银行端查询缴税
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目录
国家税务总局税库银系统简介 税库银系统推广建议
CTAIS与税库银相关业务简介 税库银前置系统操作简介
常见错误及解决方法
13
CTAIS业务简介
系统参数设置
收款国库代码对照 三方协议签署 实时扣税（倒扣）交易 自缴核销（正划）交易 批量扣款 税票明细信息核对 退库交易 更正交易 免抵调交易 下载入库流水信息 下载报表信息 银行端查询缴税
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推行横向联网系统的客观必要性
一、传统缴税方式存在的弊端 1、税务和国库需要人工重复录入信息和传达纸质票证，工作效率受 到影响； 2、税款征缴过程不透明，缺乏事前事中控制，税款入库时间长； 3、纳税人需多次往返税务机关及商业银行，不方便纳税人缴税； 4、税收收入信息反馈机制不健全，数据返回不及时。 二、财税库银横向联网的目标 1、简化纳税缴库程序，方便纳税人缴税，提高税款征收效率； 2、实现税款实时划缴，保证税款及时全额入库； 3、实现财政、税务、人民银行国库之间的信息共享，为相关部门进 行统计分析和制定宏观经济决策提供数据支持。
电子缴税方式
传统缴税方式
从银行账户自动扣款
到银行前台缴纳
一联式电子转账专用完税证 纸质税票（缴款书）
扣款成功的电子税票即时自 手工上解销号（汇总） 动上解销号
成功下载入库流水之后，扣 手工入库销号（不定时） 款成功的电子税票自动入库
销号
提供收入日报表的下载
手工录入日报表
低
高
少
复杂
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国家税务总局税库银系统简介
B1 A1 C1 E5
国库入库数据提交 D
征管系统
国税入库请求提交
（ctais）
和入库流水下载 E
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目录
国家税务总局税库银系统简介 税库银系统推广建议
CTAIS与税库银相关业务简介 税库银前置系统操作简介
常见错误及解决方法
9wenku.baidu.com
推广方式建议
业务前期准备
纸质三方协议印制 “电子转帐专用完税证”印制 维护征管系统系统参数 国库代码对照维护 与国库、商业银行建立协调、沟通、反馈机制。密切配合、互相支持,最好人民银 行牵头，专人、专线配合。 人民银行制定试点单位银行的系统改造时间表。 协调人民银行搭建模拟国库、模拟银行系统,建议最好保留一套测试环境。
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收款国库代码对照
目的及作用
国库信息管理系统(TIPS)的国库代码长度为10位，综合 征管系统的收款国库代码为8位，通过【收款国库初始 化】模块进行对照维护 只有维护了正确的国库代码之后，国库信息管理系统 (TIPS)才可正常接收发送的信息
各省银行 B5 A5
各银行总行
A4
B4
C5（银行与国库数据交换）
人行北京 TIPS 中心
B3 A3 C3 C4
E2 （请求下载
E3 （TIPS返给
D1 入库流水） 入库流水）
（上传入库流水）
省国库
倒扣数据正向流 A
B2 A2 C2 E1 E4
倒扣数据反向流 B
税库银前置系统 （sky）
正划数据流 C
10
推广方式建议
联调测试
纳税人类型尽量全，如国有、集体等。 税种尽量全，如增值税、企业所得税。 银行种类尽量全，如工行、招行、浦发、地方商业银行等。
试点选取
一两个县区级征收机关 按期缴纳税款的纳税人（A级或大企业较少） 纳税人业务简单（如只有增值税） 银行种类少（如先试点工行或建行）
推广原则
加强宣传，增强纳税人的了解及配合，增强税务人员工作重视程度。 业务类型由少渐多。 纳税人数量逐渐增加。 以两个征期为间隔逐渐增加业务类型、纳税人数及银行种类。
CTAIS2.0
&
税库银系统
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目录
国家税务总局税库银系统简介 税库银系统推广建议
CTAIS与税库银相关业务简介 税库银前置系统操作简介
常见错误及解决方法
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财税库银横向电子联网缴税
何谓“财税库银横向电子联网缴税”
财税库银税收收入电子缴库横向联网是指财政、税务、国库、商业 银行等部门依托各自现有的业务系统，利用信息网络技术，通过电子 网络系统办理税收收入征缴、入库、退库、更正、免抵调、对账等业 务，达到税款直接入库、电子信息对账、实现税款征缴信息共享的一 种缴库模式，是我国电子政务发展的重要组成部分。
技术前期准备
税库银测试环境搭建、部署及模拟系统的联调、测试。 税库银生产环境搭建、部署及与国库、银行模拟系统的联调、测试(单机或集群) 。 CTAIS、税库银、CA等各服务器与银行、国库系统、网络联调，确保系统畅通 三方协议征管/银行双方系统维护 与国库系统核对征收机关代码及国库代码 配置批扣/税票明细核对使用FTP(储蓄扣税/获取税票设置)
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税库银前置系统
何谓“税库银前置系统”
税务端横向联网系统（税库银前置系统）利用信息技术和网络技术横 向连接于税务与人民银行国库间，用于自动处理税收收入电子缴库业 务的综合应用系统，它主要负责业务数据的转发功能，上线该系统之 后，税务机关可以实现税款实时收缴，电子税票自动上解销号、入库 销号、电子日对帐等功能，达到降低纳税成本，强化税收征管力度的 目的。