[经济学]商业银行导论第六章

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三、资金头寸的调度 (一)资金头寸调度的原因 ① 头寸调度是银行扩大业务，增强实力的基本手
段； ② 头寸调度是维护和提高银行信誉的保证； ③ 头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手
段； ④ 头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径。
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(二)资金头寸调度的渠道 ① 同业拆借； ② 短期证券回购及商业票据交易； ③ 总行与分支行之间的资金调度； ④ 通过中央银行融通资金； ⑤ 出售中长期证券； ⑥ 出售贷款和固定资产
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复习思考：
资金头寸及其构成情况如何?
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二、商业银行现金资产的构成 (一)准备金 1. 库存现金 2. 在中央银行的准备金 (二)同业存款 (三)托收未达款
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三、现金资产管理的意义
银行的库存现金越多、流动性越强，而盈利 性则越差。要保证在必要流动性的条件下 实现更多的盈利，就需将库存现金压缩到 最低程度。为此，银行必须在分析影响库 存现金数量变动的各种因素的情况下，准 确测算库存现金的需要量，及时调节存量， 并加强各项管理措施，确保库存现金的安 全。
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(二)同业存款的管理 1. 同业存款的目的 2. 同行存款需要量的测算 (三)库存现金的管理 1. 库存现金测算方法 2. 制定管理制度 3. 提高管理水平
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(四)在途货币资金的管理
1. 在途货币资金假账形态
2. 在途货币资金的审查
(1) 确定在途货币资金的真实性。一般审查 汇出单位的汇款通知书，确定是否确实存 在这笔款项，金额是否正确。
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第二节
商业银行现金头寸的计算与预测
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一、资金头寸及其构成 1. 基础头寸。 2. 可用头寸。 可贷头寸=全部可用头寸－规定限额的支
付准备金。 可用头寸=基础头寸+存放同业存款
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二、资金头寸的预测 (一)引起资金头寸变动因素 (二)核心存款线和长期贷款趋势线 1. 核心存款线 2. 长期贷款趋势线
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第三节
商业银行现金资产的管理
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一、商业银行现金资产管理的原则
1. 现金资产管理的总量适度原则 2. 现金资产的适时调节原则 3. 商业银行现金资产主要由其在中央银行
和同业银行的存款及库存现金构成。
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二、商业银行现金资产管理 (一)存款准备金的管理 1. 法定存款准备金的计算方法 (1) 法定存款准备金的作用 (2) 法定存款准备金的计算方法 2. 超额存款准备金计算
(2) 审查在途货币资金到达后，是否及时入 账，有无长期不入账而挪作他用的情况。
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第四节
案例研究: 现金管理案例
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一、案例展示 1. 库存超额 2. 一个包，三人砸了“金饭碗” 3. 离岗几分钟，短款3，000元 二、案例分析
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1.在途资金的处理 2.某商业银行当日头寸匡算 3.超额存款准备金计算
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第一节
现金资产概述
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百度文库
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一、现金资产含义
所谓现金资产，通常指那些与现金等同，随时可 以用于流动性支付的银行资产。现金资产具有 流动性和低盈利性的特征。因此，在对现金资 产进行管理时要在确保负债和资产的安全性、 流动性需要的前提下，尽量减少现金资产的占 用量，以最大限度地降低机会成本，扩大盈利 性资产在总资产中的比重。