从审计角度看合同管理存在的问题资料讲解
合同签约前审计存在的问题及应对措施
合同签约前审计存在的问题及应对措施一、合同审查过程中存在的问题及应对措施在毕业生与公司签订合同前，毕业导师需要审查合同的内容，以确保合同的合法性、公平性和有效性。
然而，合同审查过程中可能存在一些问题，例如缺乏法律知识、合同条款不明确、未考虑到实际情况等。
针对这些问题，毕业导师应该采取一些应对措施，例如提高自身法律知识、向专业律师咨询、与公司进行充分沟通等。
二、合同中的知识产权问题及解决方案在毕业生与公司签订合同过程中，知识产权问题往往会引起争议。
毕业导师应该对合同中的知识产权进行认真审查，并与公司进行充分沟通，以确保毕业生的知识产权得到保护。
同时，毕业导师还应该向毕业生介绍知识产权的相关法律法规，提高毕业生的知识产权意识。
三、合同中的保密协议及解决方案保密协议是大多数合同中都会涉及的一个问题。
毕业导师应该认真审查合同中的保密协议，并确保合同中的保密协议符合法律法规的要求。
同时，毕业导师还应该告知毕业生保护公司商业机密的重要性，并教育毕业生如何正确处理公司机密信息。
四、合同中的薪酬福利问题及解决方案合同中的薪酬福利问题往往也是毕业生和公司之间的焦点。
毕业导师应该认真审查合同中的薪酬福利条款，与公司进行充分沟通，确保毕业生能够得到合适的薪酬和福利。
同时，毕业导师还应该向毕业生介绍相关的薪酬福利法律法规，提高毕业生的薪酬福利意识。
五、合同中的违约责任问题及解决方案合同中的违约责任是一个重要的问题。
毕业导师应该认真审查合同中的违约责任条款，与公司进行充分沟通，并告知毕业生遵守合同的重要性。
同时，毕业导师还应该教育毕业生如何避免违约，并告知毕业生违约的后果和责任。
六、合同解除和终止问题及解决方案合同解除和终止问题是合同签订过程中可能会出现的一个问题。
毕业导师应该认真审查合同中的解除和终止条款，并向毕业生介绍相关的法律法规。
同时，毕业导师还应该教育毕业生如何正确处理合同解除和终止的问题，并告知毕业生可能面临的风险和责任。
合同管理审计发现的问题及建议
合同管理审计发现的问题及建议
合同管理审计常常会发现以下问题：
1. 合同管理不规范：合同管理流程不清晰、缺乏系统化的合同管理工具等。
建议建立合同管理流程，明确合同管理的责任和职位，并引入合同管理软件来提高管理效率。
2. 合同范围和条款不清晰：合同的范围和条款未明确规定，导致后续合同履行过程中出现纠纷和争议。
建议合同在签订之前要详细地规定合同的范围、义务和权益，确保各方对合同的理解一致。
3. 合同履行不及时：合同中规定的履行时间和方式未得到及时执行，导致合同无法按照计划进行。
建议合同双方要严格按照合同规定的时间和方式履行合同义务，确保合同能够按时完成。
4. 合同风险管理不完善：合同中的风险管理措施未明确规定或未得到有效执行，导致合同风险无法有效控制。
建议在合同中加入风险管理的条款，并建立风险管理的相关制度和流程，通过定期风险评估和监控来控制合同风险。
5. 合同文件管理不规范：合同文件的存储和管理方式存在问题，导致合同文件的查找和使用困难。
建议建立合同文件管理的规范，包括合同文件的分类、存储和备份，确保合同文件的安全和便捷使用。
总的来说，合同管理审计发现的问题主要涉及合同管理流程、
合同范围和条款、合同履行、合同风险管理和合同文件管理等方面。
建议在这些方面加强规范化管理，建立相应的制度和流程，并引入合同管理工具来提高管理效率。
合同管理方面存在的问题审计方法
合同管理方面存在的问题审计方法合同管理方面存在的问题审计方法引言：合同管理是现代企业进行业务运营和交易的重要环节。
然而，由于合同数量庞大、复杂性高以及人为因素的存在，很容易出现合同管理方面的问题。
为了更好地解决这些问题，审计方法在合同管理中发挥了不可替代的作用。
本文将探讨合同管理方面存在的问题以及相应的审计方法，并对该主题作出个人观点和理解。
一、合同管理方面存在的问题1. 合同标准化不足合同在企业业务中扮演着重要角色，但是由于各个合同之间涵盖的内容和条款差异较大，合同标准化程度不高。
这导致了合同的编制、审批和执行过程中容易发生误解和争议。
2. 合同履约监管不力在实际合同履行过程中，由于缺乏有效的监管机制，很多合同无法按时按量履行，甚至出现恶意违约的情况。
这给双方带来了经济损失和信任危机。
3. 合同风险管控不完善由于合同内容复杂、面临的风险多样化，企业在合同管理中难以全面把握和管控合同风险。
这可能导致未能及时发现和应对潜在的风险，进而影响到企业的经营和发展。
二、合同管理问题的审计方法1. 合同标准化审计通过对现有合同文本进行分析和比较，审计人员可以发现合同管理中存在的标准化问题。
可以制定一套标准合同范本，并与相关部门合作，推广并应用于企业的合同管理中。
这样可以提高合同的统一性，减少合同争议的发生。
2. 合同履约监管审计审计人员可以通过对企业合同履行情况的抽样调查和现场检查，评估企业合同履行的情况。
根据审计结果，可以制定相应的监管措施和管理制度，强化合同履约监管。
引入现代信息技术手段和数字化管理系统，可以提升合同履约的效率和准确性。
3. 合同风险管控审计为了有效识别和管控合同风险，审计人员可以对企业的合同管理流程和风险控制措施进行审计。
通过评估合同风险的可能性和影响程度，制定相应的风险预警和应对策略，并监督其在实际操作中的执行情况。
三、个人观点和理解在我的观点中，合同管理是企业运营过程中至关重要的一环。
工会合同管理存在的审计问题及处理建议
工会合同管理存在的审计问题及处理建议干这行这么久，今天分享点工会合同管理审计的经验。
我先说下我遇到的一些审计方面的问题。
很多时候呀，合同审批流程那叫一个乱。
就好像一群人抢着挤公交车，没有个先来后到。
我就碰到过一个案例，有个工会弄了个活动合同，签字流程特简单，有的该签字的领导没签，负责审核的就直接给过了。
这样在审计的时候就没法确定这个事情是不是真的经过了层层认可。
我觉得这就是流程不规范导致的。
再就是合同条款的问题。
有时候那些条款写得模棱两可的，这就像你去菜市场买菜，人家说这菜大概这么多钱大概这么新鲜，但没个准话。
比如说一个场地租赁合同，关于场地使用时间，上午到下午就写了个大概。
到时候双方肯定容易扯皮。
我感觉这是撰写合同的人不够严谨。
哦对了还有合同保存管理。
有的工会合同放得乱七八糟的，想找的时候找不到。
我记得有次审计一个工会的采购合同，找半天都在不同的文件夹，有的还是纸质版胡乱塞在柜子里。
这要是真出了啥问题，都没法快速查证。
那我就说说处理建议。
首先关于流程，我觉得应该制定一个可视化的流程图表，谁先走谁后走，一目了然。
就像我们玩游戏的时候，有任务指引一样。
谁要是跳过了，就必须补签或者重新走流程。
对于那些容易模糊的条款，要找专业的法务或者有经验的人来审核。
要是小工会没有专业的法务，我觉得可以找个律师朋友付费简单梳理一下合同条款。
至于合同保存管理，最好是能有电子和纸质的双重存档。
电子档按类型年份啥的分类清楚，纸质档有专门的柜子抽屉标清楚类别。
当然啦，我的这些建议可能也不是特别完美。
有的工会可能预算有限制，这时候就得想别的办法。
比如说流程可以让员工互相监督，条款可以参考同行的模范合同啥的。
总之就是要重视这些问题，不然以后真出了事儿就头大了！还有个很关键的就是，在审计的时候，要全面细致一点。
不能只看表面。
我有过一次经验，看起来合同没问题，但是仔细一查，发现合同执行的过程中很多东西和合同有偏差。
这就提醒我们审计的时候不能只看签的那个纸，还要看下面的人到底咋做的。
工程审计合同管理不到位
工程审计合同管理不到位某城市基础设施建设项目，在施工过程中由于合同管理不善，出现了严重的延误和成本超支。
具体表现在以下几个方面：1. 合同条款不明确：在该项目的合同中，对于工期、质量标准、变更处理等关键条款描述含糊，导致在实际执行过程中双方对合同的理解存在分歧，引发了多次争议。
2. 变更管理混乱：项目实施过程中，由于设计变更频繁，合同双方未能及时签订书面变更协议，导致工程量的增减无法得到有效确认，最终造成了成本的无序增加。
3. 进度监控不力：合同中虽然规定了进度计划，但缺乏有效的监督机制。
承包商在施工过程中拖延进度，业主方未能及时发现并采取措施，导致整个项目严重延期。
4. 支付条件模糊：合同中对于支付条件的设定不够明确，导致在材料采购和劳务分包环节出现资金拨付不及时，影响了工程的正常进展。
5. 风险管理缺失：合同中未对可能出现的风险进行预测和分配，当遇到不可预见的地质条件变化时，双方均未能有效应对，增加了额外的成本负担。
从上述案例可以看出，合同管理的不到位给项目带来了诸多负面影响。
为了解决这些问题，以下是一些建议：- 明确合同条款：在合同起草阶段，应详细界定各项条款，包括工期、质量、变更处理等，确保双方对合同的理解和执行有共同的基础。
- 建立变更管理机制：对于工程变更，应及时签订书面协议，并对变更内容进行详细的记录和审核，确保变更的合理性和可控性。
- 加强进度监控：设立专门的项目管理团队，对工程进度进行定期检查，一旦发现问题及时采取措施进行调整。
- 明晰支付条件：在合同中明确各项支付条件，包括支付时间、金额和方式，确保资金的及时到位，避免影响工程进度。
- 强化风险管理：在合同中加入风险预测和分配条款，对于可能出现的风险进行评估和预防，减少不确定性带来的损失。
合同管理审计的常见问题及对策
合同管理审计的常见问题及对策王勇孙艺鹄（审计署长沙办）摘要：合同管理审计是基建投资审计中的一项重要内容，亦具有重要的意义。
伴随我国对国际通行工程承包合同的推广，基建投资领域合同管理逐步规范，但亦出现了一些新的问题。
本文结合审计实践，对当前合同管理审计中常见的一些问题，进行了介绍和分析，并提出相应的审计方法。
关键词：合同管理审计常见问题对策近年基建投资领域合同管理在逐步规范的同时，亦涌现了一些新的问题，需要引起审计机关的重视，并在合同管理审计实践中对审计方式和方法进行更新。
一、基建投资审计中合同管理的常见问题及原因分析（一）合同签订中存在的问题类型1、合同内容对具体事项约定不明确，实践中缺乏指导性。
虽然当前不少部门都推出了各自基建投资领域的合同范本，但由于项目不同的背景条件，通用合同条款往往不能满足实践的需要，造成部分合同条款约定不规范，或者必须依靠补充合同（或条款）来另行约定。
2、合同内容对招投标结果形成实质上的变更，成为参建各方规避招投标监管的重要手段。
实践中，承包单位往往在投标文件中针对施工管理各个环节、施工风险和交付的建筑产品做出各种承诺以方便中标，一旦中标后却经常出现不按照中标内容签订协议，或者在未提高标准的情况下，另行签订各种目标和质量管理等补充协议，使得合同与招投标结果出现实质变更。
3、部分业主单位和承建单位内外勾结，以虚假合同（或虚假合同内容）、重复合同、让利合同等形式损害国家利益。
（二）合同执行中存在的问题类型1、未严格履行合同中约定的施工条款。
按照合同内容的区别，这种情况又可以分为四大类型：一是承建单位在施工时偷工减料，不能达到合同规定的工程量；二是承建单位因种种原因（包括业主要求），不按照设计工程设计内容施工，该建内容不建，不该建设的乱建；三是项目建设不能按照合同约定的质量要求或标准进行施工，工程质量不合格；四是项目不能按照合同约定的进度要求进行施工，工程建设延期。
2、未严格履行合同中约定的结算条款。
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（六）增加合同内容依据不足 超出招标文件给定的合同范本，另外增加专用条款。
一、不严谨、职责不清晰合同
（七）内容不完整、职责不清晰
未附技术协议书，未对结算方式、价款调整原则 以及施工用水、电等费用做出约定。
一、不严谨、职责不清晰合同
（八）合同约定事项前后矛盾 第一部分约定质保金为合同总金额10%、 第三部分约定为5%。
内部审计发现不规范合同的八种表现形式：
一、不严谨、职责不清晰合同 二、签订依据不足合同 三、虚假合同 四、无合同 五、倒签合同 六、执行不到位合同 七、无资质签订合同 八、贷款风险合同
一、不严谨、职责不清晰合同
（一）合同无签订日期 如果出现诉讼，不能确定诉讼时效的起算日期。
一、不严谨、职责不清晰合同
三、虚假合同
（一）虚假服务合同 为转移资金而签订的虚假合同。
三、虚假合同
（二）虚假劳务合同 编造 “假名”、伪造“假专家”。
三、虚假合同
（三）虚假关联交易合同 向多经转移资金，国有资产流失。
三、虚假合同
（四）虚假咨询合同 无收费依据和标准，无咨询报告。 通过外单位变通或套取资金。
三、虚假合同
适用法律： 《民法通则》规定，除法律另有规定外，诉讼时 效期间均为两年。
一、不严谨、职责不清晰合同
（二）授权委托书未加盖公章 代表公司签合同，授权委托书应加盖公司公章。
一、不严谨、职责不清晰合同
（三）超越权限且未经授权签订合同 内控制度形同虚设
一、不严谨、职责不清晰合同
（四）无授权签订合同
一、不严谨、职责不清晰合同
（五）虚假补偿合同 身份证信息仅照片和姓名不同，其他完全相同。 发放明细表签字笔迹雷同。
合同管理审计报告
合同管理审计报告
根据合同管理审计的结果，我们为您提供了以下审计报告：
在过去的一年里，我们对公司的合同管理进行了全面的审计。
审计发现，公司在合同管理方面存在一些问题，需要加以改进和完善。
首先，在合同签订阶段，公司存在着审批流程不够明确、授权不够明确、合同条款不够清晰等问题。
在审计中发现，有部分合同并未经过上级审批和授权就被签订，违反了公司的管理规定。
此外，一些合同的条款存在不清晰的情况，导致后期执行时出现争议和纠纷的可能性较大。
其次，在合同履行阶段，公司的内部控制存在一定的漏洞。
审计发现，一些合同的执行进度不够及时，导致公司与合作伙伴之间的合作关系受到影响。
同时，部分合同的履行记录不够完整，给公司的后续管理带来了一定的困难。
最后，在合同监督与评估方面，公司缺乏有效的监督机制和评估手段。
审计发现，公司对于合同的履行情况并没有进行全面的跟踪和评估，导致了一些合同的风险无法及时发现和解决。
综上所述，根据本次审计结果，我们向公司提出以下改进建议：
1. 细化合同签订流程，确保审批和授权程序的合法合规性；
2. 完善合同条款，保证合同内容的明确性和执行力；
3. 加强合同履行监督，建立完善的内部控制机制；
4. 建立合同评估机制，及时发现和解决存在的合同风险。
通过合同管理审计报告的撰写，希望能够为公司提供一些建设性的意见和建议，帮助公司改进合同管理工作，提高管理水平，确保公司利益的最大化。
感谢您的阅读与支持。
合同管理方面审计存在的问题
合同管理方面审计存在的问题合同管理嘛，说白了，就是你跟别人约个“规则”，确保彼此之间没有太多误会，大家心里都有个清楚的数，做事时不至于闹得一团乱。
不过呀，尽管很多公司都看重合同管理，然而一提到审计，往往能让人“直冒冷汗”。
为什么呢？因为合同管理这东西，涉及到的环节太多，稍微一不小心，就可能出问题，尤其是审计的时候。
你看，那些审计师大多数就像“侦探”，他们眼睛可尖了，稍微有点不合规的地方，立马就能抓住。
这就有些公司会觉得压力山大。
合同管理上存在的一些问题，很多时候说出来你可能会觉得有点“低级”，但偏偏这些问题，往往就是不容易发现的小漏洞。
就好比你出门时没注意到衣服上有个小扣子掉了，走几步才发现，哎呀，糟了，原来那扣子早就松了。
最常见的问题就是，合同的内容不够细致。
很多合同签订的时候，双方都挺热情，答应得好好的，可是等到真正履行的时候，问题就来了。
怎么说呢？就像你吃饭前，看到一盘色香味俱佳的菜，结果一吃发现，菜没煮透，味道也差了那么一点。
合同没有明确的细节说明，像是交货时间、质量要求、支付条件等等。
双方可能就以为“口头约定”能搞定，结果一到执行的时候，互相都搞不清楚，最后闹出个“鸡飞蛋打”的局面。
再说了，很多时候合同的审查工作不够严格，随便签个字就算了，搞得好像签合同是个“形式”一样。
这种情况很容易出现问题，审计的时候就容易被“抓小辫子”。
合同的条款没有被严格审查，什么“合理条款”一不小心就成了“漏洞条款”。
审计师能从这些地方挑出问题来，让企业的运营看起来乱七八糟，令人头痛不已。
然后，还得提提合同管理中的“归档”问题。
企业往往没有很好地进行合同的档案管理。
签了合同就“放着不管”，这些合同文件就像“被遗忘的角落”，谁也不想去理会。
审计时就会碰到这种情况——找不到合同原件，或者合同的相关附件丢失。
这时候问题可大了，缺少了这些文件，审计师就算是“想帮也帮不上忙”。
没合同，哪来审计？没资料，怎能对账？这时候，老板和财务的心情差到极点，合约的管理就像一个被丢弃的包裹，没人在意，最后只剩下“无可奈何”。
医院合同管理审计发现的主要问题分析及改进措施
医院合同管理审计发现的主要问题分析及改进措施医院合同管理一直是医疗机构管理中的重要环节，合同内容的合理性和合法性，对医院的经营和发展具有至关重要的作用。
然而，在实际的合同管理过程中，常常会出现各种问题，影响医院的正常运作。
本文将结合实际情况，对医院合同管理审计发现的主要问题进行分析，并提出改进措施。
1. 合同审批流程不规范在实际操作过程中，医院合同的审批流程通常比较复杂，涉及到多个部门和人员。
审批流程不规范容易导致合同审批时间过长，影响医院的合同执行效率。
有时候，由于流程不明确，合同可能被不相关人员盲目审批，导致合同内容存在风险隐患。
为解决这一问题，医院可以建立清晰的合同审批流程，规定每个环节的审批人员和审批时间，确保合同审批的高效性和透明性。
此外，医院还可以借助信息化技术，建立电子合同审批系统，实现合同审批过程的在线化和自动化，提高审批效率。
2. 合同内容不合理另一个常见的问题是合同内容不合理，存在一些不规范或者不合法的条款。
例如，有些医院在合同中存在一些含糊不清的约定或者涉嫌违法的内容，这些都会给医院合同执行带来困难和风险。
为改进这一问题，医院可以建立合同审查制度，设立专门的合同审核部门，对每份合同进行严格审核。
在审核过程中，对合同内容进行逐项核对，确保合同条款合理、合法，从根本上保障医院的权益。
3. 合同监管不到位监管是合同管理中至关重要的一环。
但在实际运作中，有些合同签订后便很少进行监管，导致合同内容无法有效执行，甚至出现合同约定违法违规的情况。
为解决这一问题，医院可以建立合同履行监管机制，明确各项合同的监管责任人员和监管要求。
定期对已签订的合同进行跟踪监管，确保合同内容的有效执行。
同时，加强与合同供应商的沟通和协调，及时解决合同履行中出现的问题，确保医院与供应商之间的合作和信任。
4. 合同存档管理不规范合同存档管理是合同管理中的关键环节之一，但有时候医院在存档管理方面存在不规范的情况。
工程审计合同管理不规范
工程审计合同管理不规范某建筑工程公司在承接一项大型工程项目时，与甲方签订了一份施工合同。
合同内容涵盖了工程的范围、质量要求、工期以及付款方式等关键条款。
但在执行过程中，由于管理层对合同重视程度不够，加之缺乏专业的合同管理人员，该工程合同管理出现了严重的不规范现象。
该公司未严格按照合同约定执行工程进度计划。
原定的工期因材料供应不及时、工人调配失误等问题多次延误，导致整个项目的进度严重落后。
这不仅影响了工程的正常交付，也给甲方带来了额外的经济负担。
合同中的付款条款没有得到严格执行。
按照合同约定，甲方应按照工程进度分阶段支付款项，但由于乙方未能提供准确的进度报告，甲方无法准确判断支付时机。
乙方在没有完成相应工程量的情况下，也曾多次提前要求甲方支付工程款，这种行为违反了合同精神，损害了双方的合作关系。
质量控制方面也存在问题。
合同明确规定了工程质量的标准和验收流程，但实际操作中，乙方为了追求进度，忽视了质量管理，导致部分工程的质量不达标。
这种情况下，即便通过了初步验收，长远来看也会对建筑物的安全性和使用寿命造成隐患。
合同变更管理混乱。
在工程施工过程中，由于设计变更、材料替换等原因，合同内容需要适时调整。
但是，该公司没有建立起一套完善的合同变更流程，导致变更后的条款未能及时更新到合同中，使得合同执行缺乏明确的依据。
面对这些问题，我们应当如何改进呢？首要的是提高管理层对合同管理重要性的认识，将其作为项目管理的核心环节来抓。
同时，公司应聘请或培养专业的合同管理人员，负责监督合同的执行情况，确保各项条款得到严格执行。
建立健全的内部控制机制也是必要的。
这包括完善进度报告制度、确立严格的质量监控体系、建立规范的合同变更流程等。
通过这些措施，可以有效地避免合同管理的不规范行为，保障工程的顺利进行。
医院合同管理审计发现的主要问题分析及改进措施
医院合同管理审计发现的主要问题分析及改进措施为维护医院自身的合法权益，通过对经济合同管理方面存在的问题的详细揭示与分析防范法律纠纷和风险，本文有针对性地提出医院经济合同管理改进具体措施与方法。
一、合同管理审计发现的主要问题医院合同管理审计发现的主要问题表现在于合同签订、合同内容和合同执行三个方面。
（1）合同签订一是合同签订不及时。
主要有两种情况：一种是未在中标通知书约定的时间内签订合同。
通过对某医院2014年签订的物资采购合同审计发现，抽查的35份合同中，未在中标通知书下达后30日内签订的合同有7份，约占抽查总数的20%。
另一种是合同签订时间滞后。
审计抽查发现，部分单位存在先实施、后签合同的情况，如：供应商供货清单日期、内部采购价格维护日期、物资到货验收时间均早于采购合同签订日期。
二是合同签订不规范。
主要表现在部分合同未按内部规定经过业务、财务、法律、审计、纪委等相关环节的会签审核程序，存在合同签字不完整、无合同签订日期、合同履行信息不明确等情况。
三是无授权委托书签订合同。
抽查部分合同发现，存在未见法定代表人书面授权委托函、委托代理人自行签订合同的情况，合同有效性方面存在疑义。
（2）合现内容由于历史原因，公立医院对合同管理人员的重要性认识普遍不到位，没有统一规范、科学的管理标准。
一是部分合同条款不全，实质性条款空白。
二是合同签订的内容与实施情况不符。
往往施工合同实施内容与合同约定不相符。
（3）合同执行一是未按合同条款约定，提前或延后支付合同款。
如某技术服务合同，约定服务期限为2014年12月18日至31日，约定的服务费支付方式“乙方提交报告及程序通过甲方验收后支付90%费用，经过运行期检测合格后再支付10%的余款”。
审计发现，该项目却在未取得验收资料的情况下于2015年3月支付乙方合同金额的90%。
二是未按合同约定留取质保金，抽查某施工合同为15.55万元，甲方于竣工前一次性全额支付了该工程款，未按合同约定留取相应质保金。
合同审计问题与对策
合同审计问题与对策在幼儿相关的工作领域，合同审计是一项非常重要的工作。
合同审计问题与对策，是每一个幼儿工作者都需要了解和掌握的内容。
本文将就合同审计中常见的问题进行分析，并提出相应的对策。
一、合同审计问题1.合同内容不规范在幼儿相关的工作中，合同是保障双方权益的重要依据。
然而，在实际操作中，合同内容不规范是一个普遍存在的问题。
比如，合同条款不全、合同条款模糊不清、合同条款重复等，都会给合同的执行带来困难。
2.合同签订不规范合同签订是合同审计的重要环节。
然而，在实际操作中，合同签订不规范也是一个普遍存在的问题。
比如，合同签订人无权签订、合同签订人未签字或盖章等，都会导致合同无效。
3.合同执行不规范合同执行是合同审计的关键环节。
然而，在实际操作中，合同执行不规范也是一个普遍存在的问题。
比如，合同执行过程中，双方未按照合同约定履行义务，或者履行义务不符合合同约定等，都会导致合同纠纷。
二、合同审计对策1.完善合同内容针对合同内容不规范的问题，应加强对合同内容的审核。
合同内容应完整、明确、一致，避免条款缺失、模糊不清或重复。
同时，应对合同条款进行解释，确保双方对合同内容的理解一致。
2.规范合同签订针对合同签订不规范的问题，应加强对合同签订的审核。
合同签订人应具有签订合同的权力，且合同签订人应签字或盖章。
合同签订过程中，应确保合同双方的合法权益得到保障。
3.加强合同执行监督针对合同执行不规范的问题，应加强对合同执行的监督。
合同执行过程中，双方应按照合同约定履行义务，确保合同约定的内容得到落实。
同时，应对合同执行情况进行记录，以备后续审计。
4.建立健全合同审计制度为保证合同审计的质量和效果，应建立健全合同审计制度。
合同审计制度应包括合同审计的范围、合同审计的程序、合同审计的职责等。
同时，应对合同审计人员进行培训，提高其业务水平。
5.加强合同纠纷处理在合同审计过程中，合同纠纷的处理也是一个重要环节。
针对合同纠纷，应采取积极有效的措施，尽快解决纠纷，避免影响合同的正常执行。
合同管理审计问题及建议
合同管理审计问题及建议合同管理审计问题及建议合同管理是企业日常运营中至关重要的环节之一，它涉及到合同的签订、履行、监督等多个方面。
合同管理审计是一种对企业合同管理政策、流程和实施情况进行全面评估的方法。
在这篇文章中，我们将探讨合同管理审计中存在的问题，并提出相应的建议，以帮助企业提升合同管理的效率和质量。
1. 合同管理审计的重要性合同管理审计是确保合同履行合规性的重要手段，主要有以下几个方面的重要性。
1.1 降低合同风险审计能够及时发现合同管理中存在的潜在风险，包括合同条款的模糊性、合同未经适当批准或授权等问题。
通过审计，企业可以及时采取措施修正这些问题，降低合同风险。
1.2 提高合同管理效率合同管理审计不仅可以发现问题，还可以评估合同管理的流程和实施情况。
通过审计，企业可以发现合同管理中存在的低效率操作，并提出相应的改进措施。
这样可以帮助企业提高合同管理的效率，节省成本和时间。
1.3 保障企业权益在合同签订和履行过程中，如果合同管理不到位，很容易导致企业权益的损失。
合同管理审计可以及时发现合同变更、履行情况等问题，帮助企业保障自身的合法权益。
2. 合同管理审计存在的问题尽管合同管理审计的重要性无可争议，但目前在实施过程中仍存在一些问题。
2.1 审计范围不清晰合同管理涉及多个环节，包括合同的签订、变更、履行、终止等。
在审计过程中，由于审计范围不清晰，很难全面评估合同管理的效果。
2.2 缺乏统一的标准和指南目前，合同管理审计缺乏统一的标准和指南。
这导致不同审计师对合同管理的要求和方法存在差异，影响了审计结果的比较和参考价值。
2.3 数据收集和分析不充分由于缺乏合适的数据收集和分析工具，以及对数据的深入分析能力，合同管理审计的数据收集和分析工作常常不充分。
这导致审计结果的准确性和可靠性不高，影响了改进措施的科学性和有效性。
3. 合同管理审计的建议为了解决合同管理审计中存在的问题，我们提出以下建议。
3.1 明确审计范围和目标在进行合同管理审计时，必须明确审计的范围和目标。
合同管理审计的常见问题及对策8篇
合同管理审计的常见问题及对策8篇篇1一、引言在企业的日常运营中，合同管理审计是一个至关重要的环节。
通过对合同管理流程的审计，可以确保合同的合规性、合理性和有效性，从而保障企业的合法权益。
然而，在实际操作中，合同管理审计常常面临一些常见问题。
本报告将对这些常见问题进行深入分析，并提出相应的对策，以期提升合同管理审计的质量和效果。
1. 合同管理流程不规范：一些企业在合同管理过程中存在流程不规范的问题，如合同签订、执行、变更和终止等环节缺乏明确的规章制度，导致操作随意性大，容易产生风险。
2. 合同条款不明确：部分合同中存在条款不明确、不完整的情况，容易导致双方在履行合同过程中产生歧义和纠纷，影响合同的执行效果。
3. 合同审批不严格：一些企业在合同审批过程中存在审批不严格、不规范的情况，可能导致不符合企业利益的合同被批准，给企业带来潜在的风险。
4. 合同履行监控不到位：在合同履行过程中，一些企业缺乏有效的监控机制，导致无法及时发现和解决合同履行中的问题，影响企业的权益。
5. 合同档案管理不善：合同档案管理是企业合同管理的重要环节，但一些企业存在档案管理不善、合同丢失或损坏的情况，给企业的合同管理带来不必要的损失。
三、对策与建议1. 规范合同管理流程：企业应建立完善的合同管理流程，明确各个环节的职责和要求，确保合同管理工作的规范性和系统性。
同时，企业应加强内部培训，提高员工的合同管理意识和能力。
2. 明确合同条款：企业在签订合同时，应认真审查合同条款，确保合同条款明确、完整、合法。
对于不明确或容易产生歧义的条款，应及时与对方协商澄清。
3. 严格审批程序：企业应建立严格的合同审批程序，明确审批标准和要求。
所有合同在签订前必须经过严格的审批程序，确保合同的合规性和合理性。
4. 加强监控和执行力度：企业应建立完善的合同履行监控机制，定期对合同履行情况进行检查和评估。
对于发现的问题，应及时采取措施进行解决。
同时，企业应加强合同的执行力度，确保合同条款得到全面有效的执行。
合同管理审计问题及建议
合同管理审计问题及建议合同管理审计问题及建议合同管理是企业运营中非常重要的一环。
它涉及到合同的签订、履行和变更等各个方面，直接关系到企业的合规性和经营效益。
然而，由于各种原因，合同管理常常面临一些问题和挑战，这就需要进行审计，以确保合同管理过程的透明度和有效性。
本文将从合同管理审计的角度，对合同管理中的问题进行评估，并提出一些建议，以帮助企业改进和优化合同管理。
一、合同管理审计的必要性合同管理审计是对企业合同管理过程的全面评估和监督，它能够发现并解决合同管理中的问题，确保合同的合规性和执行力。
合同管理审计的必要性主要从以下几个方面进行评估：1. 实现合同管理的透明度。
通过审计，可以对合同签订、履行和变更等方面进行全面监督，使合同管理具有较高的透明度，降低不当行为的发生。
2. 提高合同管理的效率。
审计能够发现合同管理中的问题和瓶颈，帮助企业识别改进的空间，从而提高合同管理的效率和流程。
3. 保障合同的合规性。
审计可以对合同的法律合规性进行评估，确保企业合同的合法性和有效性，降低法律风险。
4. 改进合同管理的方式和方法。
审计可以为企业提供改进合同管理的建议和指导，帮助企业优化合同管理的流程和策略，提升企业的合同管理水平。
二、合同管理审计中存在的问题在进行合同管理审计时，常见的问题主要包括以下几个方面：1. 合同签订过程的不规范。
一些企业在合同签订过程中存在操作不规范、程序不完整的情况，导致合同的法律效力不够强大，易发生争议。
2. 合同履行不力。
一些合同在履行过程中存在违约行为、履约义务不明确等问题，导致合同的效力受到影响，损害企业的信誉和利益。
3. 合同变更管理问题。
合同在变更过程中，缺乏适当的程序和约束，容易导致变更的滥用和不当行为的发生。
4. 合同数据管理不完善。
一些企业在合同数据的录入、存储和管理方面存在问题，导致无法及时获取合同相关信息，影响合同管理的效率和准确性。
三、合同管理审计的建议针对合同管理审计中存在的问题，我提出以下几个建议，以帮助企业改进合同管理和优化审计过程：1. 加强合同管理的规范性。
合同管理方面存在的问题审计方法
《合同管理方面存在的问题及审计方法》一、引言合同管理作为企业管理中的重要环节，影响着企业的经营效益和风险管理。
然而，在实际运作中，合同管理往往存在着各种问题，如信息不对称、执行不到位、违约风险等。
本文将从合同管理存在的问题和相应的审计方法进行全面评估，并提出有价值的建议和观点。
二、合同管理存在的问题1.信息不对称在合同签订阶段，买方和卖方信息不对称是一个常见的问题。
买方可能无法获得卖方真实的财务状况和履约能力信息，导致签订了风险较大的合同。
2.执行不到位合同一旦签订，双方都应当按约定履行合同义务。
然而，执行不到位是一个常见问题，可能是因为某一方无法按时履行，也可能是因为合同条款模糊不清。
3.违约风险在合同履行过程中，由于各种原因，一方可能无法按时履行合同义务，导致违约风险的出现。
这会给企业带来经济损失和法律风险。
三、合同管理审计方法1.合同风险评估在合同签订前，进行合同风险评估是非常重要的。
通过对合同对象的财务状况、信用记录、市场地位等进行综合评估，可以有效降低信息不对称带来的风险。
2.合同履行审计对合同履行情况进行审计，可以及时发现执行不到位的问题。
审计人员可以通过查阅合同、财务文件、相关凭证等，全面了解合同的履行情况，及时发现问题并提出整改建议。
3.违约风险评估通过对合同涉及的各种风险因素进行评估，可以及时发现潜在的违约风险，并采取相应的风险管理措施，以降低违约风险的发生概率。
四、个人观点和建议合同管理存在的问题是多方面的，需要进行全面的审计和评估。
对于企业而言，建议加强内部合同管理制度的建设，完善合同审计的流程和方法，提高合同管理的效率和水平，以降低合同管理带来的各种风险。
五、总结合同管理存在的问题是需要引起高度重视的。
通过对合同问题的全面评估和审计，可以有效识别和解决合同管理中存在的问题，提高企业的管理水平和经营效益。
六、参考资料- 《合同管理与风险控制》- 《合同管理审计方法论》以上是本人对合同管理存在的问题及审计方法的深度和广度全面评估，希望可以为您提供一些参考和帮助。
合同管理审计发现的主要问题
合同管理审计发现的主要问题合同是民事主体之间设立、变更、终止民事法律关系的协议，对于规范市场主体的交易行为，促进经济社会健康稳定发展具有重要作用。
合同是明确双方权利义务的基本文书，是各项业务活动的中枢和交易的教体。
合同是调节经济活动、维持双方利益的重要法律依据。
合同本身的质量决定了交易是否安全，直接影响经济效益，合同管理不止于风控，在合同管理工作中还存在一些问题，亟需相关部门予以重视并加以规范完善。
一、合同风险管理1.合同归口管理部门未充分发挥合同统筹职责。
合同归口管理部门负责合同的评审及管理，合同承办部门负责合同的履约与结算，没有部门对合同进行全流程全生命周期闭环管理。
2.未严格按照单位制度开展合同管控。
如合同台账与付款台账数据不一致，无法实时跟踪合同统计、履行、变更、付款、结算状态，及时预警提示风险。
3.合同管理授权体系不规范。
如未与承办人员签订授权书、无授权委托书等，保障合同效力的授权资料收取不完整,可能存在超越合同权限的法律风险。
4.合同印章登记管理不规范。
合同经办人员提前在使用登记表中多栏空白表格签字、经办人员未签字登记，可能出现合同印章管理失控风险。
5.合同信息登记制度不全面不完整。
合同与业务脱节，业务部门无法及时跟进合同后续动态执行情况，财务部门无法合理安排资金计划，无法对单位管理决策提供有效参考价值。
6.合同管理后评价工作不到位。
合同后评价监督内容涉及到合同的立项、签订、主要条款、履行情况和合同终结的全过程。
如复盘合同是否全面履行情况、评估合同标的物使用效果，验证合同业务是否实现交易目的，是否达预期结果等。
7.合同的归档和保管不完整。
如因业务单位异地、合同承办人员变动导致合同传递和交接滞后，可能出现合同归档滞后或丢失风险，影响合同履约效果。
二、合同签订前阶段1.合同签订前市场调研不够充分。
如某单位签订备件采购合同近400份/年，但现场考察报告小于10份，无法实现采购目的及降低采购成本。
合同管理审计问题描述
合同管理审计问题描述合同管理审计，这事儿可不简单！就像一艘大船在海上航行，合同管理就是船的舵，要是舵出了问题，那船还不得迷失方向啊！先说合同签订前的准备工作，有些单位就像没头的苍蝇，乱撞一气。
不做充分的市场调研，对合作方的情况一知半解，这能行吗？就好比你要出门旅行，连目的地的天气都不晓得，能准备好合适的衣物吗？合同条款的审查，更是问题多多。
有些条款模棱两可，含糊不清，这不是给自己挖坑吗？比如说，关于违约责任，只说要承担责任，可到底怎么承担，承担多少，却没个准话。
这就好比你跟人约好一起吃饭，结果只说在某个地方，却不说具体的时间和地点，能找到人才怪呢！合同执行过程中，监督不力的情况也屡见不鲜。
合同签订了就扔一边，没人去跟进，等到出了问题才发现，这时候黄花菜都凉了！这就好像你种了棵树，种完就不管了，也不浇水施肥，还能指望它长成参天大树？还有合同变更的管理，更是乱成了一锅粥。
变更不经过正规的审批流程，随意性太大，这不是乱套了吗？打个比方，就像你本来打算走直线，结果一会儿往左拐，一会儿往右拐，能走到目的地吗？合同档案的管理也是个大问题。
文件丢三落四，找个合同跟大海捞针似的，这能行？这就像你的宝贝东西随便乱扔，等要用的时候怎么找得到？再说说合同纠纷的处理，有的单位一遇到纠纷就慌了神，不知道该怎么应对，也不懂得利用法律武器保护自己的权益。
这难道不是等着被人欺负吗？就好比别人打了你一拳，你却不知道还手，还能指望别人手下留情？总之，合同管理审计中的问题可真不少。
这些问题不解决，企业的发展就会受到阻碍，就像人的身体有了病，如果不及时治疗，能健康吗？所以啊，各个单位都得重视起来，把合同管理审计工作做好，这样才能在商海的大风大浪中稳稳前行！。
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五、倒签合同
（一）通过检查发票。 发现发票先入账，合同后签订。
五、倒签合同
（二）通过检查材料验收单。 发现材料先入库，合同后签定。
五、倒签合同
（三（四）通过检查报价单。 发现先签合同，后补报价。
五、倒签合同
（五）通过检查合同履行时间。 发现履行时间早于签订时间。
由委托代理人代签合同的，应出具真实有效的法定代 表人身份证明、授权委托书、委托代理人身份证明。
一、不严谨、职责不清晰合同
（五）合同章不符合规定 部门公章和单位公章不具有同等法律效力。
一、不严谨、职责不清晰合同
（六）增加合同内容依据不足 超出招标文件给定的合同范本，另外增加专用条款。
一、不严谨、职责不清晰合同
一、不严谨、职责不清晰合同
适用法律： 《民法通则》规定，除法律另有规定外，诉讼时 效期间均为两年。
一、不严谨、职责不清晰合同
（三）超越权限且未经授权签订合同 内控制度形同虚设
一、不严谨、职责不清晰合同
（四）无授权签订合同
一、不严谨、职责不清晰合同
省公司《合同管理办法》第26条：合同承办人应当对 合同当事人的下列主体资格和资信状况进行审查：
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
适用法律： 《合同法》第107条规定：当事人一方不履行合同义 务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、 采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 造成大额资金积压，且增加利息支出。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
适用法律： 《合同法》第114条规定：当事人可以约定一方违约 时，根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可 以约定因违约产生的损害赔偿额的计算办法。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（九）与非中标单位签订合同
《招投标法》第59条：招标人与中标人不按照招标文件 和中标人的投标文件订立合同的，或者招标人、中标人订 立背离合同实质性内容的协议的，责令改正;可以处中标 项目金额千分之五以上千分之十以下的罚款。
三、虚假合同
（一）虚假服务合同 为转移资金而签订的虚假合同。
（三）超进度支付工程款。 比合同规定进度多付款141.5万元。
六、执行不到位合同
（七）内容不完整、职责不清晰
未附技术协议书，未对结算方式、价款调整原则 以及施工用水、电等费用做出约定。
一、不严谨、职责不清晰合同
（八）合同约定事项前后矛盾 第一部分约定质保金为合同总金额10%、 第三部分约定为5%。
一、不严谨、职责不清晰合同
（九）解除合同无协议 两份合同约定的工作内容一致，部分时间重合；
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（三）质量、标准约定不清 产品符合现场安装尺寸标准、合格 约定过于笼统，等于没约定，发生纠纷权益难保证。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（四）合同内容更改随意 修改处无签订人签字，未盖公章。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（五）合同计价无依据 无标的额构成明细及取费标准。
三、虚假合同
针对虚假合同适用的内部规定和相关法律： （一）集团公司《关于严肃财经纪律、加强资金风险管 控的若干规定》：严禁签订无真实业务的虚假合同。
（二）《合同法》第52条：恶意串通，损害国家、集体 或者他人利益；以合法形式掩盖非法目的；无效合同。如 果涉嫌构成犯罪，需要承担刑事责任。
四、无合同
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（九）与非中标单位签订合同 一家单位中标，两家单位签订合同。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（九）与非中标单位签订合同
适用法律： 《招投标法》第四十六条：招标人和中标人应当自中标 通知书发出之日起30日内，按照招标文件和中标人的投标 文件订立书面合同。
未签署第一份合同的解除协议。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（一）规格型号约定不清 验收无标准，易发生法律纠纷。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（一）规格型号约定不清 数量单位“盒”，每盒重量无约定。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（二）违约责任约定不清。 造成大额资金积压，且增加利息支出。
从审计角度看合同管理存在的问题
王波
2015年7月
内部审计发现不规范合同的八种表现形式：
一、不严谨、职责不清晰合同 二、签订依据不足合同 三、虚假合同 四、无合同 五、倒签合同 六、执行不到位合同 七、无资质签订合同 八、贷款风险合同
一、不严谨、职责不清晰合同
（一）合同无签订日期 如果出现诉讼，不能确定诉讼时效的起算日期。
三、虚假合同
（二）虚假劳务合同 编造 “假名”、伪造“假专家”。
三、虚假合同
（三）虚假关联交易合同 向多经转移资金，国有资产流失。
三、虚假合同
（四）虚假咨询合同 无收费依据和标准，无咨询报告。 通过外单位变通或套取资金。
三、虚假合同
（五）虚假补偿合同 身份证信息仅照片和姓名不同，其他完全相同。 发放明细表签字笔迹雷同。
（一）材料采购无合同。 涉及供货单位51家，金额4475万元。 出现质量问题，没有法律保障。
四、无合同
（二）产品赊销无合同。 赊销的部分资金已无法收回。
四、无合同
（三）支付大额资金无合同。 部分资金回收已出现风险。
五、倒签合同
倒签合同：是指合作双方在合同签订生效之前已开始 履行，在合同履行过程中或履行完毕而后补签的合同。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（六）固定总价合同依据不足 无施工图纸、无准确工程量。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（七）付款随意且签订依据不足 约定转账方式结算，实际支付大额现金。
二、条款模糊 修改随意 签订依据不足合同
（八）高于中标价签订合同 先按中标价签合同，后修改至高出中标价，无依据。
五、倒签合同
倒签合同存在的法律风险：合同签订前的履行过程， 双方权利义务不明确、法律责任界定不清，产生法律纠纷， 缺少合法依据。
六、执行不到位合同
（一）未按合同约定收款。 约定合同签订7日内预收50万，但账面始终未见此款。
六、执行不到位合同
（二）未按合同约定付款。 多付184万元。
六、执行不到位合同