金蝶K3练习题-总账系统联系

附录：

K/3财务系统上机操作练习题

总账系统练习

练习一：建账

目的：掌握建账的基本程序及注意事项。

要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。资料：注意：括号里的是相关文字的五笔代码！

（一）新建公司机构及账套

1、账套号：学号后两位

2、账套名：非凡工业

3、账套类型：标准供应链解决方案

4、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名

5、数据库文件路径：C或D或E（视sql的安装位置而定）:SOL\MSSQL\DATA\BACKUP

（二）设置账套参数

1、公司名称：广东非凡工业有限公司（yygt ai djd my a og e bv wcng）

2、记账本位币：人民币货币代码：RMB

3、账套启用期间：2006年12月01日

4、凭证过帐前必须审核

（三）添加用户

练习二：账套初始化

目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。

要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。

资料：

一、从模板中引入会计科目（股份制企业会计科目）

二、设置总账系统参数

系统参数：

“总账/基本信息”设置：帐簿核算科目名称显示相应代码，帐簿余额方向与科目设置的余额方向相同，结账要求损益类科目余额为零

“总账/凭证”设置：默认

“总账/预算”设置：默认

“总账/往来传递”设置：默认

三、系统资料维护

（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）

（二）增加凭证字为“记”字。

（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。

（四）增加支票结算方式。

（五）新增相关核算项目资料

（1）新增“客户”资料：

（2）新增“部门”资料：

（3）新增“职员”资料：

（4）新增“供应商”资料：

（5）新增“产成品”核算项目。

（六）会计科目维护（1）增加会计科目

（2）会计科目的修改：

操作要点：

（1）设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。

（2）在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求一定这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。

（3）设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。

（4）如已购买应收、应付子系统的，则总账里的往来科目，如应收账款、应付账款等必须设定按客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。

（5）如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选择“选项”中的显示明细科目一项即可。

（七）新增“物料”资料：

对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。

已购买K/3业务流程模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。

先设上级组 01 材料

02 产品

注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，但如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。

四、初始余额录入

注：应收账款科目期初数据：

应付账款期初数据：

注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。

操作要点：

①录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；

②录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；

③录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；

④试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。

五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。

六、试算平衡结束初始化工作。

练习三：日常账务处理练习

目的：掌握K/3财务系统日常账务处理工作

要求：①根据下述资料录入记账凭证，对其进行审核、过账并查看各种账表；

②进行往来业务核销；

③利用自动转账功能结转有关费用；

④进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结账。

资料：

一、录入记账凭证

1、提现类：

5日，提取现金10,000元备用。

摘要：提现 (rj gm)

借：现金10,000

贷：银行存款-建行10,000

2、应付往来业务类：

10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。

摘要：偿还欠款 (wigi qw ffi)

借：应付账款-恒星120,000

贷：银行存款-建行120,000

要点：记得选择相应的供应商名称

3、多核算项目类：

15日，销售一部王五向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。

摘要：赊销产品 (mwfi qie utkk)

借：应收账款-宏基公司60,000

贷：主营业务收入-销售一部∕王林∕A产品60,000

要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。

4、数量金额业务类：

20日，采购甲材料1000公斤，单价50元∕公斤；乙材料500公斤，单价40元∕公斤，以建行存款支付。摘要：采购材料（esmq sfou）

借：原材料-甲材料50,000

-乙材料20,000

贷：银行存款-建设银行70,000

要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。