商业银行经营管理

第二章第3题试述1988年的《巴塞尔协议》的基本内容？它对银行业产生哪些影响？答：1988年的《巴塞尔协议》主要由四部分内容构成：划分资本、规定资产的风险权重、规定资本充足率的目标比率、过渡期及实施的安排。

《巴塞尔协议》公布实施后，为众多国家广泛采用，它在促进商业银行稳健经营、公平竞争等方面发挥了积极作用，成为评估商业银行经营状况的重要指标，对银行业的影响具体体现在以下几方面：有助于各国银行间的公平竞争、有助于银行业的国际化发展、有助于银行业风险的控制、银行增加资本的压力加大。

第三章第2题什么是自动转账服务？自动转账服务账户（automatic transfer service accounts，简称为ATS）金融创新之一，这是一种存款可以在储蓄存款账户和支票存款账户之间按照约定自动转换的存款账户。

开办于1987年，是在电话转账服务账户的基础上发展起来的。

与电话转账服务账户的不同之处在于存款在账户间的转换不需存款人电话通知而由银行按约定自动办理.存户可以同时在银行开立两个账户：有息的储蓄账户和无息的活期支票存款账户。

活期支票存款账户的余额要始终保持1美元。

银行收到存户所开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户上转到活期支票存款账户上，自动转账，即时支付支票上的款项。

开立自动转账服务账户，存户要支付一定的服务费。

在开立此账户之前，存户一般先把款项存入储蓄账户，由此取得利息收入，而当需要开支票时，存户用电话通知开户行，将所需款项转到活期支票账户。

第四章第1题商业银行流动性如何衡量？商业银行进行流动性管理的必要性。

答：流动性风险与银行未来的现金流量、信用风险等因素密切相关。

一般来说，衡量商业银行流动性风险的方法有静态分析法和动态分析法两大类。

静态分析法。

是通过运用一些流动性指标衡量商业银行的流动性风险。

动态分析法。

包括流动性缺口法和现金流量法。

流动性管理的实质就是要保持适度的流动性，这样可避免流动性盈余和不足，因为前者会提高机会成本，后者会导致支付危机。

第2题商业银行流动性预测的方法有哪些？商业银行流动性管理原则是什么？答：流动性预测的方法很多，常用的方法有：资金来源与运用法、资金结构法和流动性指标法。

银行在进行流动性管理决策时主要应遵循以下原则：1．进取型原则；2．保守型原则；3．成本最低原则。

第五章第4题简述商业银行对借款企业信用分析的内容。

商业银行对借款企业信用分析就是为了确定借款人的未来还款能力。

影响借款人未来还款能力的因素主要有财务状况、现金流量，信用支持和非财务因素等。

借款人的财务因素和现金流量构成借款人的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响借款人的还款能力。

第六章第1题商业银行进行证券投资有何作用？答：银行进行证券投资主要有三个方面的作用：（1）获取收益。

商业银行持有的证券是其资产负债表中除贷款资产以外的最大资产，因此证券投资业务已成为除银行贷款和存款以外的第三大表内业务。

（2）补充流动性。

流动性高低是衡量商业银行经营是否稳健的一个重要标志。

银行通过二级市场交易，持有证券不仅可以获得一定收入，在必要时也可以迅速变现以满足银行的流动性要求。

（3）降低风险。

商业银行可利用证券投资来有效管理利率风险、流动性风险、信用风险，来提高其安全性。

在利率市场的环境下，银行常常用资金缺口和持续期缺口来控制利率风险。

选择证券的信用风险常常比贷款的信用风险要低，投资证券可以改变银行资产结构单一、风险集中的弊端。

第2题银行如何利用收益率曲线进行证券投资选择？答：收益率曲线对于银行证券投资管理人员的投资决策具有以下重要的意义。

一方面收益率曲线的形状是银行证券投资管理人员决定持有那些期限证券的重要参考依据，另一方面在短时间内，收益率曲线为银行证券投资管理人员提供了有关证券过度定价和定价不足的线索，最后收益率期限还告诉银行证券投资管理人员如何在追求更大收益和接受更大风险之间取得平衡。

第七章第3题简述涉及风险的中间业务（狭义的表外业务）的特点和意义。

答: 1. 利用银行信用获取收益:如担保类中间业务，就是指商业银行利用自身的信用获取收益。

2. 规避管制，增加收益来源:如为规避资本管制，银行大量经营表外业务，因为表外业务可以是银行在不增加资本甚至减少资本的情况下身，仍能扩大业务规模，增加盈利能力。

3. 转移、分散与规避风险:为了控制、分散和规避风险，商业银行开始大规模开展各种具有套期保值作用的创新业务活动。

4. 适应金融环境变化和客户多样化服务需要:商业银行为了巩固老客户，拓展新客户，就应不断增加服务品种，改进服务手段，提高服务质量来满足新老客户的各种需求，以此吸引和留住客户。

5. 科技进步推动表外业务发展:商业银行广泛应用信息技术，借助与信息网络和先进的信息处理技术，银行可以设计出许多新的金融工具。

第九章第2题简述现代商业银行资产负债管理的“三性”目标。

答：现代商业银行资产负债管理的“三性”目标指盈利性、流动性和安全性。

商业银行的盈利性是指银行在进行资产负债管理的过程中获得利润的能力。

盈利性越高，商业银行获得利润的能力越强。

在资产负债管理的“三性”目标中，盈利性是银行竞争力的重要体现，是资产负债管理的核心目标。

流动性又称清偿力，它是指银行能够随时应付客户提存和满足客户贷款要求的能力。

流动性有基本流动性和充足流动性之分。

安全性是指商业银行的资产、收入、信誉等所有经营发展的条件免遭损失或影响的可靠程度。

由于商业银行在资产负债管理过程中要自负盈亏、自担风险、自我发展，安全性目标就显得尤为重要。

第3题简述利率敏感性缺口管理的两种策略。

答：由于利率敏感性缺口值与银行净利息收入变动之间存在着密切联系，因此银行可通过缺口管理规避利率风险，甚至利用利率的变动来扩大收益。

利率敏感性缺口管理主要有两种策略：①进取性策略。

进取性策略是指利用利率变动主动获利。

当预测利率将上升时，银行应保持正缺口，如预期利率上升幅度较大，正缺口值也应扩大；反之，如预测利率将下降，银行应使缺口值为负，如果预期利率下降幅度较大，负缺口值也应扩大。

这种策略适合于大银行和投机意识较强的银行。

②防御性策略。

采用进取性策略要冒一定风险，如不能准确把握利率变动趋势，银行将蒙受巨大损失。

所以大多数中小银行往往采用防御性策略，保持利率敏感性资产与敏感性负债之间的平衡，使缺口值为零或很小，以达到最大限度地减少利率风险损失的目的。

第4题简述我国商业银行资产负债管理存在的问题。

答：我国商业银行资产负债管理存在的问题有：（1）资产负债管理意识仍需进一步增强。

我国商业银行的资产负债管理虽然得到逐步完善，但基层行在具体工作中还把资产负债管理片面地理解为吸收存款和发放贷款，部分商业银行资产负债管理仍以事后反映、监督为主，把业务操作与管理人为割裂，使资产负债管理的“三性”脱节。

（2）资产负债管理内容单调、不合理。

主要表现在资产负债结构单一，稳定性差，多年来我国商业银行资产负债管理主要集中在贷款和存款这两个项目上。

（3）资产负债管理组织功能单一，偏重于资产负债比例管理。

（4）资产负债管理手段落后，业务创新不够。

第5题改善我国商业银行资产负债管理现状的对策和建议是什么？答：改善我国商业银行资产负债管理现状的对策和建议有：（1）提高银行员工的认识，确立资产负债管理在业务经营管理中的中心地位。

（2）注重资产负债业务内容的调整和创新。

（3）建立资产负债管理制度，不断完善资产负债管理体系。

（4）积极引进先进的资产负债管理方法，不断提高电子化应用管理水平。

第6题我国选择住房抵押贷款作为资产证券化的切入点的可行性何在？我国发展住房抵押贷款证券化的必要性从我国银行信贷资产结构特点和发展趋势分析，在我国商业银行的资产结构中，信贷资产一直都占非常大的比重。

发达国家商业银行存贷比一般不超过50%，而我国目前仍在70%以上，这种较高的信贷资产占比导致我国银行资产的流动性较低。

因此，通过资产证券化将这一巨大资产盘活，对于改善商业银行的经营具有重大意义。

从发展债券市场的角度分析，成熟的债券市场是一个国家金融市场的基础，可以为金融体系提供必需的流动性、低风险的投资工具，并为中央银行货币政策的顺畅传导提供重要载体。

我国债券市场仍十分落后，债券市场规模狭小，尚未形成统一的市场，尚未形成具有定价基准作用的债券收益率曲线。

债券品种少、工具单一，存在结构性缺陷，创新不够。

因此，从发展金融市场、开拓融资渠道及提高经济效率的角度看，需要尽快大力发展债券市场。

为此，应在适当扩大债券发行规模的同时，切实创新债券品种，而资产证券化可以为此起到应有的作用，商业银行巨额的信贷资产中有大量可供证券化，由此将产生规模增长迅速的各类资产支持型债券。

这无疑将有利于扩展债券市场的基础，为债券市场的发展创造必要条件。

从我国住房金融体制改革、刺激住房消费和拉动经济增长的角度分析，住房消费正在成为我国消费结构升级和促进经济增长的重要手段。

但是，目前我国的住房金融体制还很不健全，一级市场规模有限、二级市场发展迟缓。

同时，由于银行资金来源具有短期性，住房抵押贷款却是长期的，这种期限和结构上的不匹配也使银行面临着越来越严重的流动性风险，如果没有相应配套的机制，将难以配合住房消费信贷市场发展的需要。

将银行的住房抵押贷款证券化可以使银行迅速收回滞留在长期住房抵押贷款上的资金，解决流动性问题，又可以使银行有更多的资金周转用于发放住房抵押贷款，从而满足我国居民不断增长的住房消费需求，扩大住房市场的规模。

银行将住房抵押贷款证券化可以用较低的成本来调整自己的资产负债结构，消除短存长贷现象，从而降低经营风险，提高赢利能力，更好地参与住房金融市场和进行业务创新。

进行住房抵押贷款证券化，还可以开拓住房金融二级市场，解决一级市场自己无法解决的有关流动性、资金供给等一系列问题，进而形成一个较为完备的住房金融体系。

我国发展住房抵押贷款证券化的可行性土地使用制度和住房制度的改革为住房抵押贷款证券化提供了前提条件。

随着土地使用制度改革的不断深入，用地单位或居民逐步拥有了房地产产权、土地使用权，这就为土地和房屋的抵押开辟了道路，也为房地产权益的分割提供了条件。

我国发展住房抵押贷款证券化有着巨大的市场需求。

住房消费和流通迫切需要通过金融市场融通大量的资金。

但是我国传统住房金融制度无法满足新的需要，这就为住房金融制度创新提供了新的机遇，为发展住房债券提供了巨大的市场需求。

我国的住房抵押贷款一级市场已初具规模，为住房抵押贷款证券化的发展提供了必要的条件。

不同期限和利率的抵押贷款具有的风险不同，以它们为基础的证券也具有不同的风险和收益水平。

只有具备了为数众多的单个住房抵押贷款，才有可能把那些贷款期限、利率相同的贷款汇集重组成抵押贷款组群，并据以发行相应风险程度和收益水平的抵押证券。