存款保险制度简介

存款保险制度简介

一存款保险制度简介，出台背景及意义

1 什么是存款保险

2 存款保险出台的背景

国际金融风险管理日益完善，

国际上，金融安全网通常包含四个要素：

中央银行最后贷款人（Lender of Last Resort）职能、

银行审慎监管（Prudential Regulation and Supervision）、

存款保险制度（Deposit Insurance Scheme）

倒闭银行的处置（Failure Resolution）

前两个已经被广泛使用，存款保险制度也在各国快速建立之中。根据国际货币基金组织（IMF）工作文件《存款保险数据库》2014年7月的统计，截至2013年底，在其所覆盖的 189 个国家中，有 112 个国家建立了显性存款保险制度，占比高达59%。

我国一直存在着隐性存款保险，为了更好的和国际接轨，配合利率市场化和人民币国际化，我国也需要建立存款保险制度。

3 存款保险制度的意义

一是有利于更好地保护存款人权益，维护金融市场和公众对我国银行体系的信心，推动形成市场化的金融风险防范和化解机制；

二是有利于进一步加强和完善我国金融安全网，增强我国金融业防范和处置风险的能力；

三是有利于强化市场纪律约束，加快发展民营银行和中小银行，进

而加大对小微企业的金融支持。

二我国存款制度设计

1 组织架构

为实施存款保险制度，国务院决定设立存款保险基金管理机构。该机构参加金融监管协调机制，并与中国人民银行、银行业监督管理机构等金融管理部门、机构建立信息共享机制。

2定位和职能

从国际上来看，存款保险机构的职能可以分为 3 种类型：付款箱型、损失最小化型和风险最小化

付款箱型

存款保险机构主要负责在银行破产时对受保存款进行赔付

瑞士、瑞典、挪威、丹麦、荷兰、香港（中国）、新加坡、泰国、澳洲、英国

损失最小化型

除付款箱和处置职能外，存款保险机构还积极参与处置决策，运用一整套风险处置工具和方式，实现处置成本的最小化

法国、日本、俄罗斯

风险最小化型

除付款箱和处置职能外，存款保险机构还拥有广泛的风险控制和补充监管的权力，并能通过采取早期纠正等措施，积极防范和化解风险美国、加拿大、韩国、中国台湾

3 保险费率

目前，国际上存款保险机构的保险费率平均约为 %—%。我国存款保险制度设计中，境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构都需要强制投保。存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成费率标准由存款保险基金管理机构根据经济金融发展状况、存款结构情况以及存款保险基金的累积水平等因素制定和调整，报国务院批准后执行。

巴克莱银行的预测，国有大行、股份制银行、城商行、农商农信四类银行的保险费率可能分别为%、 %、% 和 %

4 保险限额

国际经验显示，保险限额平均大约为一国人均国内生产总值（GDP）的 2—5 倍，但各国的数值相差非常大，中低收入国家保险限额为人均GDP的倍。国际存款保险协会（IADI）推荐以 80/20 规则为准，即全部覆盖至少 80% 的存款者，但只覆盖 20%—30% 的存款总额。根据IMF的统计数据，37个国家的存款总额覆盖平均值为%，最低 %，最高 %。目前，国际上普遍将所有个人的一般性存款纳入参保范围，但是否接受外币存款和公司存款，各国差异较大，而同业存款、政府机构存款等具投资性质的存款，被多数国家排除在外。我国存款保险实行限额偿付，按“个别存款者和个别机构（” per Depositor, per Institution Basis）的规则，最高偿付限额为人民币50万元，约为人均 GDP的12倍，能够为% 的存款人提供100%的全额保障，覆盖存款金额约为50%。存款保险覆盖存款类金融机构吸收的人民币和外币存款，包括个人储蓄存款和企业及其他单位存

款的本金和利息，仅金融机构同业存款、金融机构高级管理人员在本机构的存款，以及其他经存款保险基金管理机构规定不予承保的存款除外。

三存款制度对银行的主要影响

1 存款成本增加

按照巴克莱的预计，假设四大行存款保险费率为%，存款覆盖率为50%，按照2013 年年报法人口径对个人与公司人民币和外币存款金额进行测算，2013年底农行的保费金额为亿元，占净利润的 %。如果参考国际普遍标准最低%的费率，那么大概会吃掉农行一年%的利润。

2 存款可能会搬家

以我国香港特区和新加坡为例，2006年实行存款保险制度初期，保险限额较低（10 万港元 /2 万新元），即使小银行提供更高的存款利率，也没有出现明显的存款“搬家”现象；金融危机期间，保险限额提升至50 万港元/5 万新元，也未出现明显的存款由大银行转移至小银行的现象。

但这个现象在中国大陆就很可能不同了。

3 银行合规成本会增加

因为是风险最小型的存款保险制度，会参与监管，要求银行及时披露信息，如果出现风险信号，银行可能会被要求提高适用费率，补充资本、控制资产增长、控制重大交易授信、降低杠杆率等。这意味着投保机构将面临更高的监管要求和合规成本。此外，采取风险差别费率，意味着各行的投保费率将参考资本充足率、资产质量、流动性、机构

经营能力等诸多指标综合确定，这对投保行风险管理能力无疑是一个重大的挑战。

农行是全球系统主要性银行，所以资本充足率会额外加2%，如果小银行资本充足率10%，可能这一项不会被要求增加费率，但是农行就可能会被提升费率。

4 对风险管理工作的要求更高

一是因为风险管理水平直接影响差别费率，不良贷款对利润构成双重侵蚀。

二是因为存款保险通常是利率市场化完成的前奏，从国际经验来看，利率市场化后银行存款成本承压下，业务模式上会出现两个比较大的转向。一个是贷款更多的倾向高风险高收益的行业，另一个是业务的种类将更加多元化，以投资银行，资产管理为代表的中间业务将迅猛发展，大量的新业务品种涌现。上述两点对银行的风险管理工作都会提出更高的要求。