某上市公司财务模型分析(各种指标自动生成)
上市公司财务指标纵向及横向分析EXCEL模板
上市公司财务指标纵向及横向分析EXCEL模板上市公司财务指标的纵向和横向分析对于公司的财务决策和分析非常重要。
通过对公司财务报表数据的纵向分析，可以了解公司财务状况的变化趋势；通过对不同时间点的财务指标数据的横向比较，可以了解公司在不同时间点的相对表现。
为了帮助分析员可以更方便地进行这些分析，可以使用Excel制作一个模板，内带自动计算公式。
下面是一个简单的上市公司财务指标纵向及横向分析的Excel模板，具体步骤如下：1.准备数据：首先，需要准备好需要分析的上市公司的财务报表数据，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些报表数据可以从公司的年度财报中获取。
2. 输入数据：在Excel模板中，可以新建3个工作表分别代表资产负债表、利润表和现金流量表。
在每个工作表中，将相应的财务报表数据输入到表格中。
3. 计算财务指标：在每个工作表中，可以使用Excel自带的各种函数和公式来计算财务指标。
例如，在资产负债表中，可以计算负债率、资产负债率等指标；在利润表中，可以计算毛利率、净利率等指标；在现金流量表中，可以计算经营活动现金流量净额、自由现金流等指标。
4. 纵向分析：在一个新的工作表中，可以使用Excel的数据透视表功能对财务指标纵向进行分析。
将财务报表数据和财务指标数据放入透视表中，可以对每个指标在不同年度的变化趋势进行分析，例如可以通过图表展示资产负债率在过去几年的变化情况。
5. 横向分析：在同一个工作表中，可以比较同一指标在不同时间点的数值。
可以使用Excel的条件格式功能，对指定的数据范围设置颜色标记，方便比较不同时间点的财务指标数值大小。
例如，可以通过设置颜色标记来比较不同年度的净利润水平。
通过以上步骤，可以制作一个简单的上市公司财务指标纵向及横向分析的Excel模板。
模板中的公式和功能可以根据具体的财务指标和需求进行自定义和优化。
使用这样的模板，可以方便地进行财务决策和分析，并帮助分析员更好地理解和判断公司的财务状况。
财务分析报告模型(3篇)
第1篇一、引言财务分析是企业管理中不可或缺的一环，通过对企业财务状况的分析，可以帮助企业了解自身的经营状况，发现潜在问题，为决策提供依据。
本报告模型旨在为企业提供一个全面、系统、科学的财务分析框架，帮助企业管理者更好地理解企业的财务状况，提高企业的经营效益。
二、财务分析报告模型概述1. 报告目的本报告模型旨在通过对企业财务报表的分析，全面评价企业的财务状况、经营成果和现金流量，为企业管理者提供决策依据。
2. 报告内容（1）企业概况（2）财务报表分析（3）财务比率分析（4）经营状况分析（5）风险与对策3. 报告结构（1）封面（2）目录（3）正文（4）附件三、财务分析报告模型正文1. 企业概况（1）企业基本信息（2）企业主营业务（3）企业历史沿革2. 财务报表分析（1）资产负债表分析1）资产结构分析2）负债结构分析3）所有者权益分析（2）利润表分析1）营业收入分析2）营业成本分析3）期间费用分析4）营业利润分析5）利润总额分析6）净利润分析（3）现金流量表分析1）经营活动现金流量分析2）投资活动现金流量分析3）筹资活动现金流量分析3. 财务比率分析（1）偿债能力分析1）流动比率2）速动比率3）资产负债率（2）营运能力分析1）应收账款周转率2）存货周转率3）总资产周转率（3）盈利能力分析1）毛利率2）净利率3）净资产收益率4. 经营状况分析（1）营业收入分析（2）营业成本分析（3）期间费用分析（4）利润分析5. 风险与对策（1）市场风险（2）经营风险（3）财务风险（4）对策四、财务分析报告模型附件1. 财务报表2. 财务报表附注3. 相关政策法规五、结论本报告模型通过对企业财务状况的全面分析，为企业管理者提供了有益的决策依据。
在实际操作中，应根据企业具体情况调整分析方法和指标，以提高财务分析报告的准确性和实用性。
六、致谢感谢企业提供相关财务数据，感谢相关部门和人员对本报告模型的关注和支持。
七、附录1. 财务报表分析公式2. 财务比率分析公式3. 经营状况分析指标体系4. 风险与对策案例注：本报告模型仅供参考，具体分析内容需根据企业实际情况进行调整。
上市公司财务指标分析
上市公司财务指标分析上市公司财务指标分析引导语：随着我国证券市场的日益规范化，上市公司的财务状况和经营成果已成为各方面投资者关心的主要问题。
下面是yjbys店铺为你带来的上市公司财务指标分析，希望对你有所帮助。
通过一系列财务指标，投资者能够对未来的投资报酬和相关的投资风险做出判断，最终做出有利于自己的投资决策。
本文主要采用比率分析法和趋势分析法对恒丰纸业股份有限公司的偿债能力、获利能力和上市公司市场价值三个指标进行分析。
一、偿债能力分析1.反映短期偿债能力的指标。
(1)流动比率：流动比率是企业流动资产与流动负债的比率。
它是评价企业用流动资产偿还流动负债能力的指标。
(2)速动比率：速动比率是从流动资产中扣除存货部分再除以流动负债的比值。
一般认为，1∶1的速动比率是合理的，它说明企业每1元流动负债有1元的速动资产作保证。
2.反映长期偿债能力的指标。
(1)资产负债率：反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。
这个指标反映债权人所提供的资本占全部资本的比例。
(2)产权比率：也是衡量长期偿债能力的指标之一，也叫做债务股权比率。
该指标反映由债权人提供的资本与股东提供的资本的相对关系，反映企业基本财务结构是否稳定。
(3)已获利息倍数：该指标反映了企业息税前利润为所需支付债务利息的倍数，倍数越大，偿付债务利息的能力越强。
3.实例分析。
从表1可以显示：(1)通常认为流动比率为2∶1，速动比率为1∶1比较合适，从表1来看，2002年和2005年流动比率都不足2∶1这个比值，但速动比率都大于1，说明公司还是有很好的偿还短期债务的能力。
但同时要注意的是，2001年公司有大量的闲置资金，如不能将这部分多余的资金充分利用于效益更好的方面，有可能减少了企业的获利能力。
(2)资产负债率指标反映出负债在总资产中的比率越来越大，随着企业业务量的不断增大，公司采取了增加借款的方式来扩大规模，也使得公司面临的偿债压力越来越大。
大模型财务报告分析(3篇)
第1篇摘要随着人工智能技术的飞速发展，大模型作为一种新型的人工智能技术，在金融领域的应用越来越广泛。
本文通过对某大模型公司的财务报告进行深入分析，旨在揭示其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营效率等方面的表现，为投资者、分析师和决策者提供参考。
一、公司简介某大模型公司成立于2015年，主要从事人工智能技术的研发、推广和应用。
公司致力于将大模型技术应用于金融、医疗、教育等领域，为客户提供智能化的解决方案。
经过多年的发展，公司已逐渐成为国内大模型领域的领军企业。
二、财务报告分析1. 盈利能力分析（1）营业收入分析从财务报告可以看出，该公司近年来营业收入逐年增长，2019年营业收入为10亿元，2020年达到15亿元，2021年进一步增长至20亿元。
这表明公司在大模型技术领域的市场占有率不断提高，业务规模不断扩大。
（2）毛利率分析毛利率是衡量企业盈利能力的重要指标。
从财务报告来看，该公司毛利率呈现逐年上升趋势，2019年为30%，2020年上升至35%，2021年进一步上升至40%。
这说明公司在提高产品售价和降低成本方面取得了一定的成效。
（3）净利润分析净利润是企业盈利能力最直接的体现。
根据财务报告，该公司2019年净利润为3亿元，2020年增长至4亿元，2021年达到5亿元。
这表明公司在大模型技术领域的盈利能力逐年增强。
2. 偿债能力分析（1）资产负债率分析资产负债率是衡量企业偿债能力的重要指标。
从财务报告来看，该公司资产负债率呈现逐年下降趋势，2019年为60%，2020年下降至55%，2021年进一步下降至50%。
这说明公司财务状况良好，偿债能力较强。
（2）流动比率分析流动比率是衡量企业短期偿债能力的重要指标。
根据财务报告，该公司流动比率呈现逐年上升趋势，2019年为1.5，2020年上升至1.8，2021年进一步上升至2.0。
这说明公司短期偿债能力较强。
3. 运营效率分析（1）总资产周转率分析总资产周转率是衡量企业资产运营效率的重要指标。
【财务分析】上市公司财务分析模板
本模板是在阅读了一些投资、财务分析类书的基础上，结合自己阅读上市公司年报的经验写成。
资产负债表是上市公司经营性资产在某个时刻的记录，资产质量的好坏决定了收益的高低，因此分析资产负债表要和净利润表结合起来分析，找出其中的联系，计算财务比率，从而分析出资产的质量，及资产质量的变化趋势。
净利润表的分析，在于主营业务的成长性、毛利率等，以此推测主营产品的市场销售情况；现金流量表重点分析公司的主营业务有多少是现金收入，及自生性投资发展能力。
风险提示：财务分析不足以找出上市公司的所有问题，但财务分析觉得资产质量在恶化，甚至明显存在问题，还是回避为好，也可能会误分析，笔者是宁可错杀一千也不肯放过一个。
本模板也没有覆盖所有的财务指标，仍存在没有分析出问题的可能。
所有的图表均以容信股份为例，不构成推荐。
资产负债表流动资产部分主要由货币资金、应收款项与存货及其它项组成。
现金及现金等价物的净增加额＝经营活动产生的现金流量净额＋筹资活动产生的金现流量净额＋投资活动产生的现金流量净额。
从上面公式可看出，在没有筹资活动的情况下，货币资金逐年增加是资产负债表改善的标志。
在有筹资活动的情况下，货币资金逐年增加则要具体情况具体分析。
当上市公司膨胀了流动资产里的应收款项，而银行短期借款逐年增加，表面上看货币资金也在增加，而实际上公司资金非常紧张，资产负债表实质是在恶化。
若经营活动产生的现金流量减去购买固定资产的投资仍有节余，公司利用自己产生的现金就可满足扩大生产，这时货币资金逐年增加，是资产负债表改善的标志。
衡量货币资金还要看与主营收入是否匹配，飞草斑竹的文章有详细的分析论述。
应收款项与存货主要分析应收款项周转率、应收帐款周转率及存货周转率。
也要同同行业的公司进行比较。
另外读上市公司的年报时，要注意应收款项里前五名欠款占比是否比例过高，比例超过30％以上则有可能存在问题，要结合公司主营产品的特点分析。
造假有可能就出在这，几笔欠款很大，只要假造几个公司，财务往来一下，一份造假报表就出来了。
财务数据模型分析报告(3篇)
第1篇一、摘要本报告通过对某公司近三年的财务数据进行深入分析，旨在揭示公司的财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力。
通过对财务数据的建模与分析，为公司管理层提供决策依据，为投资者提供投资参考。
二、数据来源与说明本报告所使用的财务数据来源于公司年度报告、季报及半年报，数据涵盖了公司的资产、负债、所有者权益、收入、成本、费用等财务指标。
为确保数据的准确性和可靠性，我们对原始数据进行了一定程度的清洗和整理。
三、财务状况分析1. 资产结构分析从公司近三年的资产负债表可以看出，公司的资产总额逐年增长，其中流动资产占比最大，非流动资产占比逐年提高。
具体如下：（1）流动资产：主要包括货币资金、应收账款、存货等。
近三年，流动资产占比逐年上升，说明公司在短期内具有较好的偿债能力。
（2）非流动资产：主要包括固定资产、无形资产等。
近三年，非流动资产占比逐年提高，说明公司对长期发展投入较大。
2. 负债结构分析从公司近三年的资产负债表可以看出，公司的负债总额逐年增长，其中流动负债占比最大，非流动负债占比逐年提高。
具体如下：（1）流动负债：主要包括短期借款、应付账款等。
近三年，流动负债占比逐年上升，说明公司在短期内具有较好的偿债能力。
（2）非流动负债：主要包括长期借款、长期应付款等。
近三年，非流动负债占比逐年提高，说明公司对长期发展投入较大。
3. 所有者权益分析从公司近三年的资产负债表可以看出，公司的所有者权益逐年增长，其中实收资本占比最大，资本公积、盈余公积等占比逐年提高。
具体如下：（1）实收资本：近三年，实收资本占比逐年上升，说明公司吸引投资者投资的能力较强。
（2）资本公积、盈余公积：近三年，占比逐年提高，说明公司盈利能力较强。
四、盈利能力分析1. 盈利能力指标分析通过对公司近三年的财务数据进行分析，我们可以得出以下结论：（1）营业收入：近三年，营业收入逐年增长，说明公司市场竞争力较强。
（2）营业成本：近三年，营业成本逐年增长，但增速低于营业收入增速，说明公司成本控制能力较好。
财务模型分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对某公司财务模型的深入分析，评估其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力和成长性等方面，为投资者、管理层和相关部门提供决策参考。
报告采用定量分析与定性分析相结合的方法，对公司的财务报表、现金流量表和资产负债表进行综合分析。
二、公司概况（一）公司简介某公司成立于XX年，主要从事XX行业产品的研发、生产和销售。
公司总部位于我国某一线城市，注册资本为XX万元，现有员工XX人。
公司经过多年的发展，已形成较为完善的产业链，产品远销国内外市场。
（二）行业背景XX行业近年来发展迅速，市场需求旺盛。
随着我国经济的持续增长，消费者对XX产品的需求不断增加，为公司提供了良好的发展机遇。
然而，市场竞争也日益激烈，公司需不断提升产品品质和创新能力，以保持竞争优势。
三、财务模型分析（一）盈利能力分析1. 毛利率分析某公司近年来毛利率波动较大，主要原因是原材料价格波动和市场竞争加剧。
近年来，公司毛利率保持在30%左右，与行业平均水平相当。
2. 净利率分析某公司近年来净利率波动较大，主要受毛利率、期间费用和营业外收支的影响。
近年来，公司净利率保持在10%左右，低于行业平均水平。
（二）偿债能力分析1. 流动比率分析某公司流动比率近年来保持稳定，说明公司短期偿债能力较强。
近年来，公司流动比率保持在2.0左右，高于行业平均水平。
2. 速动比率分析某公司速动比率近年来保持稳定，说明公司短期偿债能力较强。
近年来，公司速动比率保持在1.5左右，高于行业平均水平。
3. 资产负债率分析某公司资产负债率近年来保持稳定，说明公司长期偿债能力较好。
近年来，公司资产负债率保持在50%左右，低于行业平均水平。
（三）运营能力分析1. 存货周转率分析某公司存货周转率近年来有所下降，主要原因是公司加大了库存管理力度，确保产品供应。
近年来，公司存货周转率保持在4次/年，高于行业平均水平。
2. 应收账款周转率分析某公司应收账款周转率近年来有所下降，主要原因是市场竞争加剧，部分客户回款速度变慢。
企业财务分析报告模型(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对XX公司的财务报表进行深入分析，全面评估公司的财务状况、经营成果和现金流量，为公司管理层提供决策依据。
报告将遵循以下结构：1. 财务报表概述2. 财务比率分析3. 盈利能力分析4. 偿债能力分析5. 运营效率分析6. 现金流量分析7. 总结与建议二、财务报表概述1. 资产负债表XX公司资产负债表反映了截至XX年XX月XX日的资产、负债和所有者权益状况。
以下为关键数据：- 总资产：XX亿元- 总负债：XX亿元- 所有者权益：XX亿元2. 利润表XX公司利润表反映了截至XX年XX月XX日的收入、成本和利润情况。
以下为关键数据：- 营业收入：XX亿元- 营业成本：XX亿元- 净利润：XX亿元3. 现金流量表XX公司现金流量表反映了截至XX年XX月XX日的现金流入和流出情况。
以下为关键数据：- 经营活动产生的现金流量：XX亿元- 投资活动产生的现金流量：XX亿元- 筹资活动产生的现金流量：XX亿元三、财务比率分析1. 流动比率流动比率衡量公司短期偿债能力，计算公式为：流动比率 = 流动资产 / 流动负债XX公司流动比率为2.5，表明公司短期偿债能力较强。
2. 速动比率速动比率衡量公司除去存货后的短期偿债能力，计算公式为：速动比率 = （流动资产 - 存货）/ 流动负债XX公司速动比率为1.8，表明公司除去存货后的短期偿债能力良好。
3. 资产负债率资产负债率衡量公司负债水平，计算公式为：资产负债率 = 总负债 / 总资产XX公司资产负债率为40%，表明公司负债水平适中。
4. 净资产收益率净资产收益率衡量公司利用自有资本的盈利能力，计算公式为：净资产收益率 = 净利润 / 所有者权益XX公司净资产收益率为15%，表明公司利用自有资本的盈利能力较好。
四、盈利能力分析1. 毛利率毛利率衡量公司主营业务盈利能力，计算公式为：毛利率 = （营业收入 - 营业成本）/ 营业收入XX公司毛利率为30%，表明公司主营业务盈利能力较强。
上市公司的财务指标分析
上市公司的财务指标分析1.资产负债表分析：-总资产：反映了公司的规模和实力，一般情况下，总资产越大，企业越庞大。
-负债总额：反映了公司的债务水平，负债总额越小，说明公司的财务风险越低。
-股东权益：反映了公司的净资产，股东权益越大，说明公司的净资产越多。
2.利润表分析：-销售收入：反映了公司的销售能力和市场需求。
销售收入增长较快的公司，通常具有竞争优势。
-净利润：反映了公司收入和支出之间的差额。
净利润越高，说明公司的盈利能力越强。
-每股收益：反映了每一股普通股的盈利能力。
每股收益越高，说明公司每一股的盈利能力越强。
3.现金流量表分析：-经营活动现金流量：反映了公司从日常经营活动中获得的现金流入。
经营活动现金流量越高，说明公司的盈利能力越强。
-投资活动现金流量：反映了公司进行投资活动所产生的现金流量。
投资活动现金流量越高，说明公司进行了较多的投资。
-融资活动现金流量：反映了公司通过融资活动获得的现金流入。
融资活动现金流量越高，说明公司对外融资较为频繁。
4.财务比率分析：-资产负债率：反映了公司的负债水平，资产负债率越低，说明公司的财务风险越小。
-流动比率：反映了公司短期偿债能力，流动比率越高，说明公司有较强的偿债能力。
-营业利润率：反映了公司营业活动的盈利能力，营业利润率越高，说明公司的盈利能力越强。
5.相关指标分析：-ROE（净资产收益率）：反映了股东对投资的回报率。
ROE越高，说明公司的财务状况越好。
-ROA（总资产收益率）：反映了每一元资产的收益能力。
ROA越高，说明公司的资产利用效率越高。
通过对上市公司的财务指标分析，可以更好地了解和评估公司的财务状况和盈利能力，从而做出合理的投资决策。
计算上市公司财务指标的模板
计算上市公司财务指标的模板上市公司财务指标模板一、盈利能力指标1. 毛利率：公司销售收入与成本之间的差额占销售收入的比例，高毛利率表明公司能够高效地控制生产成本。
公式：毛利率 = （销售收入 - 成本）/ 销售收入 × 100%2. 净利率：公司净利润占销售收入的比例，反映公司实现销售收入后的盈利情况。
公式：净利率 = 净利润 / 销售收入 × 100%3. 经营利润率：公司经营活动利润占销售收入的比例，衡量公司在正常经营活动中的盈利能力。
公式：经营利润率 = 经营活动利润 / 销售收入 × 100%4. ROA（总资产回报率）：公司净利润与总资产之间的关系，反映资产运营效率。
公式：ROA = 净利润 / 总资产 × 100%5. ROE（净资产回报率）：公司净利润与净资产之间的关系，表明股东权益的盈利水平。
公式：ROE = 净利润 / 净资产 × 100%二、偿债能力指标1. 流动比率：公司流动资产与流动负债之间的比例，反映公司短期偿债能力。
公式：流动比率 = 流动资产 / 流动负债2. 速动比率：公司流动资产减去存货后与流动负债之间的比例，更加严格地评估公司的短期偿债能力。
公式：速动比率 = (流动资产 - 存货) / 流动负债3. 资产负债率：公司总负债与总资产之间的比例，反映公司债务资本的占比情况。
公式：资产负债率 = 总负债 / 总资产 × 100%4. 利息保障倍数：公司经营利润与利息支出之间的比例，衡量公司支付利息的能力。
公式：利息保障倍数 = 经营利润 / 利息支出三、运营能力指标1. 应收账款周转率：公司销售收入与平均应收账款之间的关系，反映公司对应收账款的回收速度。
公式：应收账款周转率 = 销售收入 / （期初应收账款 + 期末应收账款）/ 22. 存货周转率：公司销售成本与平均存货之间的关系，衡量公司存货的周转速度。
上市公司财务指标分析
上市公司财务指标(cái wù zhǐ biāo)分析注册会计师考试频道为大家分享(fēn xiǎnɡ)作为会计人员如何上市公司财务指标分析，欢送参考，希望能有所帮助。
上市公司的6个根本(jīběn)财务分析有以下指标：一、每股收益(shōuyì)每股收益是综合反映企业获利才能(nénglì)的重要指标，可以用来判断和评价管理层的经营业绩。
1.计算(1)根本每股收益根本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数发行在外的普通股加权平均数=期初发行在外的普通股股数+当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间-当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间【提示】发放股票股利新增的股数不需要按照实际增加的月份加权计算，可以直接计入分母。
(2)稀释每股收益企业存在稀释性潜在普通股的，应当计算稀释每股收益。
潜在普通股主要包括：可转换公司债券、认股权证和股份期权等。
①可转换公司债券。
对于可转换公司债券，计算稀释每股收益时，分子的调整工程为可转换公司债券当期已确认为费用的利息等的税后影响额;分母的调整工程为假定可转换公司债券当期期初或发行日转换为普通股的股数加权平均数。
②认股权证和股份期权。
对于盈利企业，认股权证、股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。
计算稀释每股收益时，作为分子的净利润金额一般不变;分母的调整工程为增加的普通股股数，同时还应考虑时间权数。
增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格×拟行权时转换的普通股股数÷当期普通股平均市场价格行权价格和拟行权时转换的普通股股数，按照有关认股权证合同和股份期权合约确定。
公式中的当期普通股平均市场价格通常按照每周或每月具有代表性的股票交易价格进展简单算术平均计算。
在股票价格比拟平均的情况下，可以采用每周或每月股票的收盘价作为代表性价格。
万科财务模型分析报告(3篇)
第1篇一、引言万科企业股份有限公司（以下简称“万科”或“公司”）是中国领先的房地产开发企业，成立于1984年，总部位于深圳市。
自成立以来，万科始终秉持“城市配套服务商”的战略定位，致力于提供高品质的住宅、商业、办公等综合物业。
本文将对万科的财务模型进行深入分析，以期为投资者、分析师和企业管理者提供有益的参考。
二、万科财务模型概述万科的财务模型主要包括以下几个方面：1. 收入结构分析：分析万科的营业收入、主营业务收入、其他业务收入等，了解公司收入的主要来源和构成。
2. 盈利能力分析：分析万科的毛利率、净利率、净资产收益率等指标，评估公司的盈利能力和经营效率。
3. 偿债能力分析：分析万科的资产负债率、流动比率、速动比率等指标，评估公司的偿债能力和财务风险。
4. 营运能力分析：分析万科的应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率等指标，评估公司的营运效率和资产利用效率。
5. 发展能力分析：分析万科的营业收入增长率、净利润增长率、总资产增长率等指标，评估公司的成长性和发展潜力。
三、万科财务模型分析1. 收入结构分析万科的收入主要来源于房地产开发业务，其中住宅开发业务占比最大。
近年来，万科不断拓展商业、办公等综合物业领域，收入结构逐渐多元化。
以下为万科近年收入结构分析：表1：万科近年收入结构分析年份营业收入（亿元）住宅开发收入（亿元）商业、办公等收入（亿元）2017 3672.3 2851.2 821.12018 4019.5 3120.2 899.32019 4467.8 3446.5 1021.3从表中可以看出，万科的住宅开发收入占比较高，但商业、办公等收入占比逐年提升，收入结构逐渐优化。
2. 盈利能力分析万科的盈利能力主要体现在毛利率、净利率和净资产收益率等方面。
以下为万科近年盈利能力分析：表2：万科近年盈利能力分析年份毛利率（%）净利率（%）净资产收益率（%）2017 23.24 10.48 17.572018 22.84 10.14 17.062019 22.29 9.86 16.88从表中可以看出，万科的毛利率、净利率和净资产收益率均呈逐年下降趋势，但整体仍处于较高水平，表明公司具有较强的盈利能力。
上市公司财务指标分析
=净利润/总资产 =净利润/营业收入*营业收入/总资产 =销售净利率*总资产周转率 驱动因素：销售净利率、总资产周转率
权益净利率（ROE) 权益净利率（ROE)
=净利润/股东权益 =净利润/营业收入*营业转率*权益乘数（杜邦分析法 杜邦分析法） 杜邦分析法 驱动因素：销售净利率、总资产周转率、权益乘数
盈利能力分析
分析：公司的盈利能力较强，与同行业上市公司相比，公司的毛利率、净资产 净资产 分析 收益率、营业利润率和净利润率指标均高于同行业平均水平。与同行业的大华 股份、大立科技相比，公司各项指标均高于上述两家公司，公司的盈利能力较 强。
杜邦分析法
分析：2009年ROE相对与2008年降低了10.54%，通过杜邦分析法研究发现原因 分析 而导致净资产收益率下降。 在于公司资产规模扩大的同时，运营效率有所下降，从而导致净资产收益率下降。
资产三年复合 增长率
=（本年年末资产总额/三年前年末总资产） ^(1/3)-1
该指标越高，表明企业一定时期内资产经营规模扩张的速度越 快。 =本年科技支出合计/本年营业收入净额*100%
技术投入比率
技术投入比率越高，表明企业对新技术的投入越多，企业对市 场的适应能力越强，未来竞争优势越明显，生存发展的空间越 大，发展前景越好。
缺陷
•EPS可能为负； 可能为负； 可能为负 •波动性大； 波动性大； 波动性大 •易被操纵 易被操纵
•人力资本等表外 人力资本等表外 下项目未计算在 内； •不适用于规模相 不适用于规模相 差太大； 差太大；
•营业收入不代表 营业收入不代表 利润； 利润；
Sub title
康 视
公司主要从事安防视频监控产品的研发、生产和销售，是安防行 业中的产品供应商。公司的产品基本覆盖了视频监控系统的前后 端。一个典型的视频监控系统的主要设备包括以摄像机、球机为 主的视频信息采集设备，光端机等网络传输设备，DVR、DVS 等主 控设备和监视器等显示设备，分别与视频监控系统中的视音频信 息采集、传输、记录和控制、显示等环节相对应，其关键环节在 于前端视音频信息的采集处理和后端的信息记录和控制。
自动生成财务分析报告(3篇)
第1篇一、概述本报告旨在对XX公司（以下简称“公司”）在XX年度的财务状况、经营成果和现金流量进行分析，以评估公司的财务健康程度和未来发展趋势。
报告内容涵盖公司财务报表分析、盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析以及现金流量分析等方面。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析XX年度，公司总资产为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，流动资产占比较高，为XX%，非流动资产占XX%。
流动资产中，货币资金占比最高，达到XX%，应收账款占比XX%，存货占比XX%。
非流动资产中，固定资产占比最高，达到XX%，无形资产占比XX%。
（2）负债结构分析XX年度，公司总负债为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，流动负债占比较高，为XX%，非流动负债占XX%。
流动负债中，短期借款占比最高，达到XX%，应付账款占比XX%，预收账款占比XX%。
非流动负债中，长期借款占比最高，达到XX%，长期应付款占比XX%。
（3）所有者权益分析XX年度，公司所有者权益为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，实收资本占比最高，达到XX%，资本公积占比XX%，盈余公积占比XX%，未分配利润占比XX%。
2. 利润表分析（1）营业收入分析XX年度，公司营业收入为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，主营业务收入为XX亿元，其他业务收入为XX亿元。
（2）营业成本分析XX年度，公司营业成本为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，主营业务成本为XX亿元，其他业务成本为XX亿元。
（3）期间费用分析XX年度，公司期间费用为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，销售费用为XX亿元，管理费用为XX亿元，财务费用为XX亿元。
（4）利润总额分析XX年度，公司利润总额为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，营业利润为XX亿元，营业外收支净额为XX亿元。
（5）净利润分析XX年度，公司净利润为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，归属于母公司净利润为XX亿元，少数股东损益为XX亿元。
计算上市公司财务指标的模板
计算上市公司财务指标的模板在投资领域，了解上市公司的财务状况是做出明智投资决策的关键。
而计算财务指标则是评估公司财务健康和经营绩效的重要工具。
下面将为您介绍一套计算上市公司财务指标的模板，帮助您更好地分析公司的财务表现。
一、盈利能力指标1、毛利率毛利率＝（营业收入营业成本）／营业收入 × 100%毛利率反映了公司在扣除直接成本后，每一元销售收入所带来的利润比例。
较高的毛利率通常意味着公司具有较强的定价能力和成本控制能力。
2、净利率净利率＝净利润／营业收入 × 100%净利率综合考虑了公司的各项费用和成本，更全面地反映了公司的盈利能力。
净利率越高，说明公司的盈利能力越强。
3、净资产收益率（ROE）ROE ＝净利润／平均净资产 × 100%ROE 衡量了公司运用股东权益获取利润的效率，是评估公司盈利能力和股东回报的重要指标。
一般来说，ROE 越高，表明公司为股东创造利润的能力越强。
二、偿债能力指标1、流动比率流动比率＝流动资产／流动负债流动比率反映了公司短期偿债能力，即公司用流动资产偿还流动负债的能力。
一般认为，流动比率在 2 左右较为合理，但不同行业的标准可能有所差异。
2、速动比率速动比率＝（流动资产存货）／流动负债速动比率剔除了存货等变现能力较弱的资产，更能准确地反映公司的短期偿债能力。
通常，速动比率在 1 左右被认为是较为安全的。
3、资产负债率资产负债率＝负债总额／资产总额 × 100%资产负债率反映了公司的长期偿债能力和资本结构。
资产负债率过高可能意味着公司面临较大的财务风险，过低则可能表示公司没有充分利用财务杠杆。
三、营运能力指标1、应收账款周转天数应收账款周转天数＝ 360 ／应收账款周转率应收账款周转率＝营业收入／平均应收账款余额应收账款周转天数反映了公司从销售商品或提供服务到收回账款所需的平均时间。
周转天数越短，说明公司应收账款的回收速度越快，资金使用效率越高。
公司财务部模型分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展，企业竞争日益激烈，财务管理在企业运营中的重要性日益凸显。
为了提高财务管理水平，许多企业开始运用模型分析方法来预测、评估和优化财务状况。
本报告旨在通过对公司财务部的模型进行分析，评估其有效性，并提出改进建议。
二、公司财务部模型概述1. 模型背景公司财务部模型是针对公司财务状况进行的一种预测和评估工具，主要包括收入预测模型、成本预测模型、现金流预测模型、资产负债表预测模型等。
通过这些模型，财务部可以对企业未来的财务状况进行预测，为管理层提供决策依据。
2. 模型构成（1）收入预测模型：主要包括销售额预测、利润预测等。
（2）成本预测模型：主要包括直接成本、间接成本、变动成本、固定成本等。
（3）现金流预测模型：主要包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流预测。
（4）资产负债表预测模型：主要包括资产、负债和所有者权益的预测。
三、模型分析1. 收入预测模型分析（1）模型方法：采用历史数据趋势分析、市场调研、专家意见等方法进行预测。
（2）模型效果：模型预测结果与实际收入存在一定偏差，主要原因是市场环境变化、竞争对手策略调整等因素。
（3）改进建议：结合市场动态，优化模型参数，提高预测准确性。
2. 成本预测模型分析（1）模型方法：采用回归分析、时间序列分析等方法进行预测。
（2）模型效果：模型预测结果与实际成本基本吻合，说明模型具有较强的预测能力。
（3）改进建议：关注成本构成变化，优化模型参数，提高预测准确性。
3. 现金流预测模型分析（1）模型方法：采用现金流量表分析、现金流量预测模型等方法进行预测。
（2）模型效果：模型预测结果与实际现金流存在一定偏差，主要原因是预测期间的市场环境变化。
（3）改进建议：关注市场动态，优化模型参数，提高预测准确性。
4. 资产负债表预测模型分析（1）模型方法：采用资产负债表分析、财务比率分析等方法进行预测。
（2）模型效果：模型预测结果与实际资产负债表基本吻合，说明模型具有较强的预测能力。
财务管理类模型分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展，企业面临着日益复杂的市场环境和激烈的市场竞争。
在这种情况下，财务管理作为企业管理的重要组成部分，其作用愈发凸显。
为了提高企业的财务管理水平，许多企业开始引入先进的财务管理模型，以期实现财务管理的科学化、精细化。
本文将针对某企业所采用的财务管理模型进行深入分析，以期为我国企业的财务管理提供参考。
二、模型概述本报告所分析的财务管理模型为某企业所采用的全面预算管理模型。
该模型以预算为核心，将企业的财务、业务、人力资源等各个方面进行整合，通过预算编制、执行、监控、分析等环节，实现对企业财务状况的全面把握和有效控制。
三、模型结构1. 预算编制预算编制是全面预算管理模型的基础环节。
该环节主要包括以下内容：（1）目标设定：根据企业的战略目标和年度经营计划，确定各预算期的财务目标。
（2）预算分解：将财务目标分解到各部门、各岗位，明确责任人和预算指标。
（3）预算编制：各部门根据预算指标和业务计划，编制本部门的预算。
（4）预算汇总：将各部门预算汇总形成企业整体预算。
2. 预算执行预算执行是全面预算管理模型的核心环节。
该环节主要包括以下内容：（1）预算下达：将编制好的预算下达给各部门、各岗位。
（2）预算控制：对预算执行过程中的各项费用进行控制，确保预算目标的实现。
（3）预算调整：根据实际情况，对预算进行调整，以适应市场变化。
3. 预算监控预算监控是全面预算管理模型的重要环节。
该环节主要包括以下内容：（1）预算执行情况分析：对预算执行过程中的各项指标进行监控和分析，找出存在的问题。
（2）预算预警：对预算执行过程中的异常情况发出预警，提醒相关部门采取措施。
（3）预算考核：对各部门、各岗位的预算执行情况进行考核，以激励各部门更好地完成预算目标。
4. 预算分析预算分析是全面预算管理模型的总结环节。
该环节主要包括以下内容：（1）预算执行情况总结：对预算执行情况进行总结，找出成功经验和不足。
分析模型财务分析报告(3篇)
第1篇一、摘要本报告旨在通过对XX公司的财务报表进行深入分析，全面评估其财务状况、经营成果和现金流量。
通过对资产负债表、利润表和现金流量表的数据进行梳理和解读，结合行业背景和公司经营特点，分析公司财务状况的优劣，为投资者、管理层和监管机构提供决策参考。
二、公司概况XX公司成立于20XX年，主要从事XX行业产品的研发、生产和销售。
公司经过多年的发展，已成为该行业的重要参与者，市场份额逐年上升。
公司产品远销国内外，深受客户好评。
三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析（1）流动资产分析流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等。
根据资产负债表，XX公司流动资产占总资产的比例为XX%，较去年同期上升XX%，说明公司短期偿债能力有所增强。
（2）非流动资产分析非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
XX公司非流动资产占总资产的比例为XX%，较去年同期上升XX%，主要原因是公司加大了研发投入和设备更新。
2. 负债结构分析（1）流动负债分析流动负债主要包括短期借款、应付账款等。
XX公司流动负债占总负债的比例为XX%，较去年同期上升XX%，说明公司短期偿债压力有所增加。
（2）非流动负债分析非流动负债主要包括长期借款、应付债券等。
XX公司非流动负债占总负债的比例为XX%，较去年同期上升XX%，主要原因是公司为扩大生产规模而进行的融资。
3. 所有者权益分析XX公司所有者权益占总资产的比例为XX%，较去年同期上升XX%，说明公司资本实力有所增强。
（二）利润表分析1. 营业收入分析XX公司营业收入较去年同期增长XX%，主要原因是市场份额的扩大和新产品的推出。
2. 营业成本分析XX公司营业成本较去年同期增长XX%，主要原因是原材料价格上涨和人工成本上升。
3. 期间费用分析XX公司期间费用较去年同期增长XX%，主要原因是广告宣传和销售费用增加。
4. 净利润分析XX公司净利润较去年同期增长XX%，主要原因是营业收入增长带来的利润增加。
财务模型实例分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着市场经济的发展，财务模型在企业决策、投资分析、风险评估等方面发挥着越来越重要的作用。
本文以某公司为例，通过构建财务模型，对公司的财务状况进行分析，旨在为决策者提供有益的参考。
二、公司概况某公司成立于2000年，主要从事电子产品研发、生产和销售。
公司位于我国东部沿海地区，占地面积10万平方米，拥有员工500余人。
近年来，公司业务发展迅速，市场占有率逐年提高。
为了进一步了解公司的财务状况，我们对其进行了财务模型分析。
三、财务模型构建1. 数据收集为了构建财务模型，我们收集了以下数据：（1）公司2009-2019年主要财务数据，包括营业收入、净利润、总资产、总负债等。
（2）行业平均数据，包括行业平均增长率、平均毛利率、平均净资产收益率等。
（3）宏观经济数据，包括GDP增长率、通货膨胀率等。
2. 模型构建（1）杜邦分析法杜邦分析法是一种常用的财务分析方法，可以将公司的净资产收益率分解为多个指标，从而全面了解公司的盈利能力。
我们采用杜邦分析法，将净资产收益率分解为以下指标：净资产收益率 = 净利润率× 总资产周转率× 权益乘数其中，净利润率 = 净利润 / 营业收入，总资产周转率 = 营业收入 / 总资产，权益乘数 = 总资产 / 净资产。
（2）现金流量分析法现金流量分析法关注企业的现金流入和流出情况，可以评估企业的偿债能力和盈利能力。
我们采用现金流量分析法，分析公司2009-2019年的经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量。
（3）财务比率分析法财务比率分析法通过计算和分析一系列财务比率，评估企业的财务状况。
我们选取以下财务比率进行分析：（1）流动比率 = 流动资产 / 流动负债（2）速动比率 = （流动资产 - 存货） / 流动负债（3）资产负债率 = 总负债 / 总资产（4）毛利率 = 毛利润 / 营业收入（5）净利率 = 净利润 / 营业收入四、财务模型分析1. 杜邦分析法通过杜邦分析法，我们可以看到某公司净资产收益率的变化趋势。
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某上市公司财务模型报表类型：合并报表20032004资产负债表流动资产：货币资金(元)218,097,254.80318,686,794.32结算备付金(元)拆出资金(元)交易性金融资产(元)应收票据(元)应收账款(元)17,351,789.2826,089,114.50预付款项(元)8,235,649.463,717,952.46应收保费(元)应收分保账款(元)应收分保合同准备金(元)应收利息(元)4,827,275.004,805,835.84其他应收款(元)45,060,735.7736,901,195.06应收股利(元)买入返售金融资产(元)存货(元)40,582,763.3995,149,151.25其中：消耗性生物资产(元)一年内到期的非流动资产(元)待摊费用(元)685,382.7812,000.00其他流动资产(元)流动资产差额(特殊报表科目)(元)流动资产差额(合计平衡项目)(元)00流动资产合计(元)334,840,850.48485,362,043.43非流动资产：发放贷款及垫款(元)可供出售金融资产(元)持有至到期投资(元)长期应收款(元)长期股权投资(元)1,262,906,315.521,098,336,824.40投资性房地产(元)固定资产(元)1,342,174,389.482,511,211,451.96在建工程(元)33,624,548.9617,089,488.82工程物资(元)1,329,909.002,813,631.49固定资产清理(元)生产性生物资产(元)油气资产(元)无形资产(元)1,157,856,263.261,127,680,465.66开发支出(元)商誉(元)长期待摊费用(元)7,555,096.152,083,520.01递延所得税资产(元)其他非流动资产(元)非流动资产差额(特殊报表科目)(元)非流动资产差额(合计平衡项目)(元)350,374,000.00351,374,000.00非流动资产合计(元)4,155,820,522.375,110,589,382.34资产差额(特殊报表科目)(元)资产差额(合计平衡项目)(元)00资产总计(元)4,490,661,372.855,595,951,425.77流动负债：短期借款(元)995,223,000.001,214,000,000.00向中央银行借款(元)吸收存款及同业存放(元)拆入资金(元)交易性金融负债(元)应付票据(元)应付账款(元)131,668,623.74252,481,894.41预收款项(元)75,319,961.77118,429,552.99卖出回购金融资产款(元)应付手续费及佣金(元)应付职工薪酬(元)3,569,683.137,666,454.45应交税费(元)4,345,363.6017,866,682.41应付利息(元)应付股利(元)9,191,120.2410,830,395.21其他应付款(元)33,201,219.82166,427,982.77应付分保账款(元)保险合同准备金(元)代理买卖证券款(元)代理承销证券款(元)一年内到期的非流动负债(元)预提费用(元)5,042,249.00递延收益-流动负债(元)应付短期债券(元)其他流动负债(元)流动负债差额(特殊报表科目)(元)流动负债差额(合计平衡项目)(元)00流动负债合计(元)1,257,561,221.301,787,702,962.24非流动负债：长期借款(元)45,737,472.00应付债券(元)长期应付款(元)专项应付款(元)预计负债(元)递延所得税负债(元)递延收益-非流动负债(元)其他非流动负债(元)非流动负债差额(特殊报表科目)(元)非流动负债差额(合计平衡项目)(元)0非流动负债合计(元)45,737,472.00负债差额(特殊报表科目)(元)负债差额(合计平衡项目)(元)00负债合计(元)1,303,298,693.301,787,702,962.24所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)(元)963,240,198.00963,240,198.00资本公积金(元)1,500,036,449.921,500,060,932.01减：库存股(元)盈余公积金(元)456,452,949.36582,751,283.94一般风险准备(元)未分配利润(元)213,375,086.65198,255,623.44外币报表折算差额(元)未确认的投资损失(元)少数股东权益(元)54,257,995.62563,940,426.14股东权益差额(特殊报表科目)(元)股权权益差额(合计平衡项目)(元)00归属于母公司所有者权益合计(元)3,133,104,683.933,244,308,037.39所有者权益合计(元)3,187,362,679.553,808,248,463.53负债及股东权益差额(特殊报表项目)(元)负债及股东权益差额(合计平衡项目)(元)00负债和所有者权益总计(元)4,490,661,372.855,595,951,425.77数据来源WIND调整计算值WIND调整计算值利润表一、营业总收入(元)780,790,360.971,089,563,961.65营业收入(元)780,790,360.971,089,563,961.65利息收入(元)已赚保费(元)手续费及佣金收入(元)二、营业总成本(元)532,968,586.51784,167,896.85营业成本(元)365,755,533.77546,259,872.59利息支出(元)手续费及佣金支出(元)退保金(元)赔付支出净额(元)提取保险合同准备金净额(元)保单红利支出(元)分保费用(元)营业税金及附加(元)24,172,999.7636,375,821.23销售费用(元)10,292,948.2817,452,980.35管理费用(元)95,270,309.33138,091,749.97财务费用(元)37,476,795.3745,987,472.71资产减值损失(元)三、其他经营收益(元)公允价值变动净收益(元)投资净收益(元)41,920,666.6936,338,422.80其中：对联营企业和合营企业的投资收益(元)汇兑净收益(元)加：营业利润差额(特殊报表科目)(元)营业利润差额(合计平衡项目)(元)20,479,803.8812,386,430.03四、营业利润(元)310,222,245.03354,120,917.63加：营业外收入(元)1,068,753.6455,276,108.69减：营业外支出(元)3,477,833.618,011,453.72其中：非流动资产处置净损失(元)加：利润总额差额(特殊报表科目)(元)利润总额差额(合计平衡项目)(元)5,685,502.627,407,153.28五、利润总额(元)313,498,667.68408,792,725.88减：所得税(元)46,335,872.0461,191,508.12加：未确认的投资损失(元)加：净利润差额(特殊报表科目)(元)净利润差额(合计平衡项目)(元)00六、净利润(元)267,162,795.64347,601,217.76减：少数股东损益(元)7,610,117.3430,601,964.61归属于母公司所有者的净利润(元)259,552,678.30316,999,253.15七、每股收益：(一) 基本每股收益(元)0.2710.329(二) 稀释每股收益(元)0.2710.329数据来源WIND调整计算值WIND调整计算值现金流量表一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金(元)948,126,091.401,142,045,613.49收到的税费返还(元)13,445,998.0729,780,246.37收到其他与经营活动有关的现金(元)131,928,402.21178,928,119.11经营活动现金流入差额(特殊报表科目)(元)经营活动现金流入差额(合计平衡项目)(元)00经营活动现金流入小计(元)1,093,500,491.681,350,753,978.97购买商品、接受劳务支付的现金(元)332,935,745.76408,212,203.55支付给职工以及为职工支付的现金(元)81,441,800.63126,886,089.32支付的各项税费(元)82,610,314.05118,178,750.46支付其他与经营活动有关的现金(元)130,791,974.80223,855,523.09经营活动现金流出差额(特殊报表科目)(元)经营活动现金流出差额(合计平衡项目)(元)00经营活动现金流出小计(元)627,779,835.24877,132,566.42经营活动产生的现金流量净额差额(合计平衡项目)(元)00经营活动产生的现金流量净额(元)465,720,656.44473,621,412.55二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金(元)230,831,504.6711,753,139.60取得投资收益收到的现金(元)90,842,145.8238,989,775.35处置固定资产等收回的现金净额(元)4,521,393.3259,022,007.01处置子公司及其他营业单位收到的现金净额(元)收到其他与投资活动有关的现金(元)56,024,773.47投资活动现金流入差额(特殊报表科目)(元)投资活动现金流入差额(合计平衡项目)(元)00投资活动现金流入小计(元)326,195,043.81165,789,695.43购建固定资产等支付的现金(元)224,500,475.39445,498,017.51投资支付的现金(元)720,035,825.8317,638,408.24取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(元)支付其他与投资活动有关的现金(元)101,490,537.00182,530.78投资活动现金流出差额(特殊报表科目)(元)投资活动现金流出差额(合计平衡项目)(元)00投资活动现金流出小计(元)1,046,026,838.22463,318,956.53投资活动产生的现金流量净额差额(合计平衡项目)(元)00投资活动产生的现金流量净额(元)-719,831,794.41-297,529,261.10三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金(元)10,001,283.40其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金(元)取得借款收到的现金(元)1,709,040,000.001,427,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金(元)发行债券收到的现金(元)筹资活动现金流入差额(特殊报表科目)(元)筹资活动现金流入差额(合计平衡项目)(元)00筹资活动现金流入小计(元)1,709,040,000.001,437,001,283.40偿还债务支付的现金(元)1,463,817,000.001,253,960,472.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金(元)119,010,042.47258,542,198.25其中：子公司支付给少数股东的股利、利润(元)支付其他与筹资活动有关的现金(元)筹资活动现金流出差额(特殊报表科目)(元)筹资活动现金流出差额(合计平衡项目)(元)00筹资活动现金流出小计(元)1,582,827,042.471,512,502,670.25筹资活动产生的现金流量净额差额(合计平衡项目)(元)00筹资活动产生的现金流量净额(元)126,212,957.53-75,501,386.85四、汇率变动对现金的影响(元)-168,077.12-1,225.08直接法-现金及现金等价物净增加额差额(特殊报表科目)(元)直接法-现金及现金等价物净增加额差额(合计平衡项目)(元)00五、现金及现金等价物净增加额(元)-128,066,257.56100,589,539.52期初现金及现金等价物余额(元)期末现金及现金等价物余额(元)补充资料：净利润(元)267,162,795.64347,601,217.76加：资产减值准备(元)3,293,760.3213,915,834.59固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧(元)70,270,379.84118,523,115.54无形资产摊销(元)28,695,241.1533,844,669.98长期待摊费用摊销(元)3,915,296.405,471,576.14待摊费用减少(元)-104,385.58673,382.78预提费用增加(元)3,994,884.90-5,042,249.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(元)2,523,539.75-52,974,575.72固定资产报废损失(元)868,272.90公允价值变动损失(元)财务费用(元)38,736,348.5446,130,406.62投资损失(元)-41,920,666.69-38,375,814.63递延所得税资产减少(元)递延所得税负债增加(元)存货的减少(元)-29,801,285.65-54,566,387.86经营性应收项目的减少(元)36,688,435.63-10,043,305.62经营性应付项目的增加(元)82,266,312.1967,595,269.07未确认的投资损失(元)其他(元)间接法-经营活动现金流量净额差额(特殊报表科目)(元)间接法-经营活动现金流量净额差额(合计平衡项目)(元)00经营活动产生的现金流量净额(元)465,720,656.44473,621,412.55债务转为资本(元)一年内到期的可转换公司债券(元)融资租入固定资产(元)现金的期末余额(元)218,097,254.80318,686,794.32减：现金的期初余额(元)346,163,512.36218,097,254.80加：现金等价物的期末余额(元)减：现金等价物的期初余额(元)加：间接法-现金净增加额差额(特殊报表科目)(元)间接法-现金净增加额差额(合计平衡项目)(元)00间接法-现金及现金等价物净增加额(元)-128,066,257.56100,589,539.52数据来源WIND调整计算值WIND调整计算值other员工人数1,656.001,664.00普通股股份总数963,240,198.00963,240,198.00息税前利润EBIT(Wind计算)350,583,609.07453,138,053.15息税折旧摊销前利润EBITDA(Wind计算)453,464,526.46610,977,414.812005200620072008 401,350,955.82603,508,985.18##########################11,199,450.004,354,710.00 18,785,860.3454,023,470.3714,950,102.199,784,754.25 14,022,279.8224,660,619.6432,617,187.1353,827,326.395,187,076.303,314,850.0022,580,194.46173,553,101.6182,548,223.8927,586,306.3718,991,670.32172,358.20312,414,325.74260,415,820.70202,974,580.73############## 5,250.001,779,638.10776,125,580.581,138,468,517.82##########################458,520,771.66############932,234,089.06 ##############808,249,087.16610,231,007.56##############1,050,786,290.56############985,500,505.89 ##############1,568,127,508.66########################## 21,490,604.3989,918,101.06290,093,035.98958,341,370.69 3,205,251.087,118,101.904,813,118.235,779,721.23 ##############1,089,646,802.65##########################1,056,553.7110,359,383.895,601,479.164,099,053.8957,152,627.5271,793,571.3077,663,509.541,600,000.001,600,000.001,600,000.00 351,374,000.00##############5,141,478,675.06########################## 0##############6,279,947,192.88########################################100,000,000.00229,105,987.73276,514,798.56190,322,516.38211,411,984.26 156,290,474.07184,061,169.91225,883,817.93429,252,706.706,751,412.3130,432,071.7331,603,567.7217,576,554.90 29,898,715.1752,410,459.3387,871,754.1128,094,134.2841,916,500.00 10,160,351.0311,852,685.8610,519,976.5710,488,835.65 196,382,293.35112,497,800.73101,320,764.2760,892,779.39 30,000,000.001,354,604.001,200,000,000.00########################################1,867,768,986.12##########################49,600,171.86167,791,111.39116,720,331.3249,600,171.86167,791,111.39116,720,331.32 0##############1,917,369,157.98########################## 963,240,198.001,926,480,396.00########################## ##############514,239,216.58########################## 714,316,395.19428,040,446.66486,773,320.54524,804,086.81 278,114,822.71812,001,264.72############622,145,016.15637,410,211.01681,816,710.94679,487,973.42############################3,680,761,323.96########################## ##############4,362,578,034.90########################## 0##############6,279,947,192.88########################## WIND调整计算值上市公司公布值上市公司公布值上市公司公布值##############1,537,375,929.28########################## ##############1,537,375,929.28########################## ##############1,085,040,689.17########################## 755,710,536.59827,352,273.40##########################42,102,616.6553,309,190.8444,875,255.4646,965,016.48 22,781,757.6952,388,916.4025,804,949.8618,571,455.14 146,534,269.96111,358,451.98158,958,248.05157,056,386.59 53,362,948.7439,778,555.6936,771,275.1469,031,832.13853,300.86-601,797.28-1,101,182.933,865,800.00-6,770,835.00 101,245,678.1680,358,075.26403,122,172.06183,979,782.55 3,055,972.93462,111,679.36532,693,315.37790,147,153.64583,565,641.58 409,268.5118,226,601.589,148,420.3110,712,073.60 4,333,112.492,057,696.901,837,921.391,459,922.29 458,187,835.38548,862,220.05797,457,652.56592,817,792.89 59,706,799.3786,064,648.13127,689,874.32102,838,864.66398,481,036.01462,797,571.92669,767,778.24489,978,928.23 42,567,141.6339,146,760.4232,776,769.4343,840,849.36 355,913,894.38423,650,811.50636,991,008.81446,138,078.870.3690.220.3310.140.3690.220.3310.14 WIND调整计算值上市公司公布值上市公司公布值上市公司公布值##############1,583,296,501.14########################## 12,026,417.8412,036,937.3916,969,260.9918,608,302.22 40,952,354.8247,997,769.5964,976,882.94138,681,223.38##############1,643,331,208.12########################## 723,722,607.65572,658,733.48957,252,283.67############## 124,867,178.68114,060,118.07152,085,621.75187,262,137.09 114,348,926.81136,530,841.55168,348,541.20229,127,432.79 127,686,569.28248,453,672.2997,270,717.26154,098,560.25##############1,071,703,365.39########################## 0407,690,508.64571,627,842.73549,158,166.02601,793,642.521,500,000.00274,345,675.70146,861,642.9844,429,294.61 44,098,722.5236,481,713.07396,507,573.59172,397,874.92 154,496.0015,299,748.50138,900.00647,830.3020,000,000.001,215,530.4365,753,218.52327,342,667.70543,508,116.57217,474,999.83 170,207,017.32331,165,181.81299,920,984.32############## 19,144,860.00124,608,000.0046,222,760.66415,853,070.00 5,321,412.39194,673,289.71455,773,181.81346,143,744.98############## 0-128,920,071.19-128,430,514.11197,364,371.59##############61,500,000.0019,911,500.00############606,000,000.00##############1,384,000,000.00######################################################1,403,911,500.00########################## ##############1,341,000,000.00########################## 199,127,398.68303,639,631.0044,896,566.4198,168,290.6837,359,726.9133,085,102.415,074,096.41##############1,644,639,631.00########################## 0-194,627,398.68-240,728,131.00########################## -1,478,877.27-922,929.11-228,401.27-421,514.4182,664,161.50201,546,268.51############-13,959,115.43401,962,716.67603,508,985.18##############603,508,985.18##########################398,481,036.01462,797,571.92669,767,778.24489,978,928.23 -10,329,355.80853,300.86-601,797.28-1,101,182.93 128,953,194.11138,164,717.86150,336,516.16140,395,255.14 33,234,922.8134,432,773.7034,396,107.0034,397,368.98 1,234,053.38386,235.193,911,663.312,181,617.27 6,750.00444,992.32632,187.221,547,041.46931,807.96 3,770,324.09945,119.04155,866.19-3,865,800.006,770,835.00 49,084,949.8540,571,130.8438,447,310.4782,545,086.12 -101,245,678.16-80,358,075.26############-183,979,782.55-14,640,943.78-3,516,364.501,546,447.95118,190,939.53695,844.00-695,844.00 -217,218,166.8752,312,795.5915,194,616.78-147,946,927.23 1,277,982.842,486,753,549.926,987,595.3241,866,661.94 119,995,504.06##############38,823,960.93134,903,370.66 0-0.02 407,690,508.64571,627,842.73549,158,166.02601,793,642.52401,350,955.82603,508,985.18########################## 318,686,794.32401,962,716.67603,508,985.18############## 082,664,161.50201,546,268.51############-13,959,115.43 WIND调整计算值上市公司公布值上市公司公布值上市公司公布值1,506.001,808.001,562.001,589.00963,240,198.001,026,480,396.00########################## 503,147,368.98585,349,778.44834,228,927.70661,849,625.02 666,569,539.28758,333,505.19############838,823,866.41。