商业银行市场风险管理的计量方法
浅析我国商业银行操作风险资本计量方法及挑战
作 风 险重要 性 以及通 过计 提资 本来 抵御 操作 风 险必要 性 的讨论 ． 并作 出全面修 订 巴塞 尔资本 协议 Ｉ的决定 。
２ ０ ０ ４年 ， 巴塞 尔新 资本 协议 （ 巴塞 尔 资本协 议 Ⅱ） 正式出台， 并 提 出 了资本 充 足率 、 监管 部 门监督 检 查 和市 场 纪 律 三大支 柱 ， 将操作 风 险纳 入资 本充 足率 的计算 ， 建 立 了对信 用风 险 、 市场 风 险 、 操作 风 险等三 大风 险进 行 监 控 管 理 的理 念 ． 并 为全 面 风 险管 理提 出 了相 应 的计 量 方 法 和模 型 ． 代 表 了 资本 监 管 的发 展 趋 势 和未 来 方
是 完全 可 以避 免 的。 由此 可见 ， 操 作风 险在 银行 总风 险 中的权 重 已大大 提高 ， 银行 需要 对操 作风 险进 行管 理 和经 济资本 计 量 ． 以应对 损失 的发 生
巴塞 尔银 行监 管委 员 会 （ Ｂ Ｃ Ｂ Ｓ ） 作 为全 球 金融 风 险控 制 系统 中的关 键 角 色 ． 自１ ９ ９ ８年 开始 展 开 了对操
关键词 ： 操作风险 ； 资本计量 ： 风 险 管 理 中 图分 类 号 ： Ｆ ８ ３ １ ． ２ 文献标识码 ： Ａ 文章 编 号 ： １ ０ ０ ７ — ４ ３ ９ ２ （ ２ ０ １ ３ ） ０ ２ — ０ ０ ４ ５ — ０ ３
在近 ２ ０年 间 ． 伴 随着 投资 者 日益 高涨 的投 资热 情 ． 全 球金 融业 界 表现 出了全球 化 和技 术 革新 加 速 的态
《 华 北金 融》
２ ０ １ ３ 年第 ２ 期
浅析我 国商业银行操作风 险资本计量方法及挑 战
刘 峰 倪 迎 王 立 平
《商业银行资本管理办法》附件9_市场风险资本要求标准法计量规则
附件9：市场风险标准法计量规则一、利率风险利率风险包括交易账户中的债券（固定利率和浮动利率债券、可转让存款证、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券）、利率及债券衍生工具头寸的风险。
利率风险的资本要求包括特定市场风险和一般市场风险的资本要求两部分。
1．政府证券包含各国中央政府和中央银行发行的各类债券和短期融资工具。
2．合格证券包含多边开发银行、国际清算银行以及国际货币基金组织发行的证券以及被至少两家合格外部评级机构评为投资级别（BB+以上）的由境外发行主体发行的证券。
3．我国中央政府、中国人民银行及政策性银行发行的证债的资本计提比率均为0%。
对我国其他发行主体发行的证券参照本办法信用风险权重体系相关规定计算特定市场风险资本要求。
（二）一般市场风险1．一般市场风险的资本要求包含以下三部分：（1）每时段内加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的垂直资本要求。
（2）不同时段间加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的横向资本要求。
（3）整个交易账户的加权净多头或净空头头寸所对应的资本要求。
2．商业银行可以采用到期日法或久期法计算利率风险的一般市场风险资本要求。
3．商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求。
时段的划分和各时段的风险权重见表1，时区的划分和匹配的风险权重见表2。
（1）各时段的头寸乘以相应的风险权重计算各时段的加权头寸。
（2）各时段的加权多头、空头头寸可相互对冲的部分乘以10％得出垂直资本要求。
（3）各时段的加权多头头寸和加权空头头寸进行抵消得出各个时段的加权头寸净额；将在各时区内各时段的加权头寸净额之间的可相互对冲的部分乘以表2所列的第一组权重得出各个时区内的横向资本要求。
（4）各时区内各时段的加权头寸净额进行抵消，得出各时区加权头寸净额；每两个时区加权头寸净额之间可相互对冲的部分乘以表2所列的第二组权重得出时区间的横向资本要求。
（5）各时区加权头寸净额进行抵消，得出整个交易账户的加权净多头或空头头寸所对应的资本要求。
商业银行全面风险管理办法
**银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。
第二条本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。
本办法主要关注带来损失的不确定性。
（一）信用风险。
是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。
（二）市场风险。
是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。
（三）操作风险。
是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
（四）流动性风险。
是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。
除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求－1－关注的其他风险。
第三条本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。
第四条本行风险管理应遵循以下原则：（一）收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。
（二）内部制衡与效率兼顾本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。
各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。
（三）风险分散本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。
严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。
003.市场风险计量(二)、市场风险监测与报告
二、市场风险计量方法（一）缺口分析• 缺口分析（Gap Analysis）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。
具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个月以内、1至3个月、3个月至1年、1至5年、5年以上等）。
• 在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。
以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。
• 当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时市场利率下降，会导致银行的净利息收入下降。
相反，当某一时段内的负债大于资产，是就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升，会导致银行的净利息收入下降。
• 缺口分析是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法之一，是银行业较早采用的利率风险计量方法。
因其计算简便，清晰易懂，目前仍广泛应用于利率风险管理领域。
• 但缺口分析也存在一定的局限性，缺口分析，只是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法。
（二）久期分析• 久期分析（Duration Analysis）也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。
• 具体而言，就是对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅（通常小于1％）利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。
• 与缺口分析相比较，久期分析是一种更为先进的利率风险计量方法。
但久期分析同样存在一定的局限性。
（三）外汇敞口分析• 外汇敞口分析（Foreign Currency E×posure Analysis）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。
• 外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。
1.根据业务活动，外汇敞口大致可以分为以下两类：（1）交易性外汇敞口交易性外汇敞口通常为银行自营、为执行客户买卖委托或做市，或为对冲以上交易而持有的外汇敞口。
商业银行操作风险监管资本计量
商业银行操作风险监管资本计量操作风险是商业银行面临的其中一种风险类型，它源自内部流程、员工行为、系统故障等因素。
为了有效管理和监控操作风险，商业银行需要设立合适的监管资本计量制度。
本文将介绍商业银行操作风险的特点，以及监管资本计量的方法和作用。
一、操作风险的特点操作风险是商业银行在日常经营活动中所面临的风险之一，具有以下特点：1. 难以预测性：操作风险通常由于未能正确执行流程、人为失误或技术故障等原因导致，往往难以事先准确预测和评估。
2. 隐蔽性高：与市场风险和信用风险相比，操作风险容易被忽略或低估。
因此，商业银行需要制定相应的管理措施来应对潜在的操作风险。
3. 影响范围广：操作风险可能在整个商业银行内部产生连锁反应，甚至影响到外部利益相关方的利益。
二、监管资本计量的方法1. 标准法：标准法是操作风险资本计量的一种常见方法。
根据该方法，商业银行需要根据其平均年度净利润的一定比例来计算操作风险资本的金额。
2. 基础法：基础法是操作风险监管资本计量的另一种方法。
根据该方法，商业银行需要根据其历史操作损失数据来确定计算操作风险资本的金额。
3. 标准化方法：标准化方法是一种基于具体行业或业务类型的操作风险资本计量方法。
商业银行可以根据该方法提供的标准化数据来计算相应的操作风险资本。
三、监管资本计量的作用1. 有效监控风险：通过监管资本计量制度，商业银行可以更加准确地监控和评估其操作风险水平。
这有助于及时发现和应对潜在的操作风险问题。
2. 保护利益相关方：操作风险的发生可能对商业银行的客户、投资者以及其他利益相关方造成重大影响。
监管资本计量的实施可以保护利益相关方的利益，降低其风险承受能力。
3. 提升银行管理水平：监管资本计量制度要求商业银行建立完善的风险管理体系和内部控制机制。
通过实施监管资本计量制度，商业银行可以提升其管理水平，减少操作风险对银行整体业绩的不利影响。
四、结论操作风险是商业银行面临的重要风险之一，通过制定合适的监管资本计量制度，商业银行可以更好地管理和监控操作风险。
市场风险管理办法
附件市场风险管理办法第一章总则第一条制定目的和依据为充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保本行在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《商业银行市场风险管理指引》和《商业银行资本管理办法》等法律法规，制定本管理办法。
第二条相关定义市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
本行市场风险来源于利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
利率风险是本行经营中承担的主要市场风险。
利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
前款所称商品是指可以在二级市场上交易的某些实物产品，如农产品、矿产品（包括石油）和贵金属（不包括黄金）等。
第三条市场风险范围本办法中市场风险范围包括交易账簿中的利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险、商品价格风险（指二级市场上交易的实物产品，不含黄金）及相关的期权风险，和银行账簿中的汇率风险和商品风险（不含银行账簿利率风险），具体如下：（一）利率风险。
交易账簿利率风险是指由于市场利率的不利变动可能给本行造成的潜在损失。
（二）汇率风险。
汇率风险是指由于汇率波动的时间差、地区差以及币种和期限结构错配而可能给本行造成的潜在损失。
（三）股票风险。
股票风险是指由于股票价格的不利变动而产生的风险，包括系统性风险及特定股票风险。
（四）商品风险。
商品风险是指与商品有关契约价值的波动，包括农产品、矿产品、贵金属（不包括黄金）和能源等商品的价格存在变动可能性而产生的风险。
第四条市场风险管理原则（一）独立性原则。
本行市场风险管理职能与业务经营职能应保持相对独立、有效分离，确保市场风险管理的独立性和有效性。
（二）审慎性原则。
2021年银行业初级资格考试《风险管理》考点(4)
2021年银行业初级资格考试《风险管理》考点(4)市场风险计量一、基本概念(一)名义价值、市场价值、公允价值、市值重估1.名义价值名义价值：根据历史成本所反映的账面价值;在市场风险管理过程中，因为利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。
其对风险管理的意义主要体现在：一是在金融资产的买卖实现后，衡量交易方在该笔交易中的盈亏情况;二是作为初始价格，通过模型从理论上计算金融资产的现值，为交易活动提供参考数据。
在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值与公允价值。
2.市场价值市场价值：公平交易资产所获得资产的预期价值;国际评估准则委员会(IVSC)发布的国际评估准则将市场价值定义为：“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。
”在风险管理实践中，市场价值更多地是来自于独立经纪商的市场公开报价或权威机构发布的市场分析报告。
3.公允价值公允价值：交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值4.市值重估市值重估：对交易账户头寸重新估算其市场价值。
(应每日至少重估一次)，市值重估理应由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。
用于重估的定价因素理应从独立于前台的渠道获取或者经过独立的验证。
前台、中台、后台、财务会计部门、市场风险管理部门等用于估值的方法和假设理应尽量保持一致，在不完全一致的情况下，理应制定并使用一定的校对、调整方法。
重估方法：盯市、盯模在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行理应确定选用代用数据的标准、获取途径和公允价格的计算方法。
商业银行在实行市值重估时通常采用以下两种方法：①盯市(Mark—to—Market)：按市场价格计值。
②盯模(Mark—to—Model)：按模型计值。
当按市场价格计值存有困难时，银行能够按照数理模型确定的价值计值。
就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。
浅谈我国商业银行操作风险的计量方法——基于《巴塞尔新资本协议》中的损失分布方法
《西部金融》2008年第5期浅谈我国商业银行操作风险的计量方法马莉摘要:操作风险已经成为全球银行业风险管理日益重要的领域之一。
巴塞尔新资本协议把操作风险纳入风险管理框架之中,并要求金融机构为其计提相应的资本金。
本文针对我国操作风险管理现状,分析了我国商业银行要使用损失分布方法计量操作风险存在的问题,并给出相应的建议。
关键词:操作风险;巴塞尔新资本协议;损失分步方法;商业银行中图分类号:F832.4文献标识码:B 文章编号:1674-0017-2008(5)-0075-02收稿日期作者简介马莉(3),女,黑龙江齐齐哈尔人,山东大学经济研究中心在读硕士研究生。
(山东大学经济研究中心,山东济南250100)———基于《巴塞尔新资本协议》中的损失分布方法一、商业银行操作风险概述(一)操作风险的定义。
新资本协议明确给出了操作风险的定义:“操作风险(o perational risk )是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
本定义包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险(strateg ic and reputatio nal risk)。
(新资本协议第607条)”。
此定义是建立在对操作风险成因分析的基础之上并且把其分为内部和外部两个方面,这些因素既能独立也能共同导致操作风险。
(二)国内外商业银行操作风险管理状况。
人们对操作风险的认识较市场风险和信用风险相比比较晚,至今没有形成一种具有权威性、科学性的理论框架体系。
由此导致,近20年来国内外由于操作风险引起的金融事件频频发生使全球金融机构的损失达到2000多亿美元。
国外商业银行的操作风险案例有以下特点:商业银行的经营规模比较大,交易品种比较多,虽然风险管理水平比较高但是操作风险带来的损失金额仍然巨大;国外的数据来自于巴塞尔委员会的调查,所以比较规范和全面;国外银行的风险一般来源于零售业务较多。
我国商业银行的操作风险案例的特点是:在基层行发生的比较多;在我国经济发达地区的损失事件数目总体上比欠发达地区多;随着银行改革的不断发展,操作风险损失案件类型不断增多。
市场风险管理简介_v2
导语：自20世纪70年代布雷顿森林体系崩溃以来，国际金融市场的利率、汇率和商品价格等波动加剧，市场风险成为金融机构面临的重要风险之一。
同时，由于管制放松和金融自由化发展，金融机构混业经营成为了大趋势，金融产品的创新层出不穷，这使得金融机构面对的市场风险越来越复杂化，也促使市场风险管理有了很大的发展。
本文将介绍市场风险的基本概念、计量方法以及管理的方法。
市场风险管理简介杨古帆一、市场风险的基本概念我国银监会颁布的《商业银行市场风险管理指引》中，将其定义为：“因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险”。
将这一概念推广到整个金融市场，可以将市场风险定义为因市场价格的不利变动而导致金融业务损失的风险。
根据风险因子的不同，市场风险通常分为：利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。
金融产品的价格可能同时受一个或一个以上的因子影响，比如债券受利率风险影响；货币互换同时受利率和汇率风险影响。
从历史事件可以看出市场风险管理的重要性：1995年英国巴林银行因对日经指数期货的市场风险管理不到位，巨额亏损而破产；1997年亚洲金融风暴的主要原因之一就是汇率风险管理不到位；2004年我国发生的“中航油”事件，是因为石油期货市场风险导致企业蒙受巨大损失。
这些事件都是由于市场风险管理不善导致的，从中也可以看出市场风险具有突发性和巨大的破坏性，事实告诫我们：如果不重视市场风险管理，即使是百年老店也可能遭受灭顶之灾。
二、市场风险管理的度量方法市场风险管理领域的技术、方法和理念十分繁荣，从两个方面可窥一斑：许多著名的金融理论，如期权定价理论、资产组合理论、套利理论等起源于市场风险领域；众多前沿的风险管理技术、思想和方法，如VaR管理、压力测试、风险对冲等也来自于这一领域。
早期，对于金融领域市场风险的表述大多为描述性质，采用定性的方法进行评估。
随着现代金融的发展，越来越多的数学模型和方法被应用于金融领域，定量的方法逐渐成为了主流。
2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库练习试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库练习试卷B卷附答案单选题（共50题）1、下列（）属于流动性风险的内生因素。
A.国库定期存款B.资产负债期限结构C.银行超额备付金D.上缴财政存款【答案】 B2、下列关于盈利能力比率指标的计算公式中，错误的是()。
A.销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售收入]×100％B.销售净利率=(净利润／销售收入)×100％C.总资产收益率(权益报酬率)=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％D.资产净利率(总资产报酬率)=净利润／[(期初资产总额+期末资产总额)／2]×100％【答案】 C3、风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的( )、哲学和价值观。
A.风险管理策略B.风险管理理念C.公司治理结构D.内部控制系统4、（2018年真题）某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）天。
A.19.8B.18.0C.16.0D.22.5【答案】 D5、当直接风险主体为空壳公司或SPV(特殊目的公司)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融或其他金融中心的客户，则其所在国家(地区)为()。
A.离岸岛的主权所在国B.母公司注册所在地C.实际经营或管理机构所在国家(地区)D.注册所在地，即离岸金融中心或其他金融中心【答案】 C6、违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()年的数据。
A.1B.2C.3D.57、（2019年真题）交易双方按事先约定价格，在未来某一日期交割一定数量标的物的金融市场业务交易产品，通常是非标准化的场外交易产品，合约标的物可以包括外汇、利率、商品等各类形式的基础金融产品。
商业银行操作风险监管资本计量指引
第一章总则第一条为规范商业银行操作风险监管资本计量，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引合用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。
第三条本指引所称操作风险是指由不完善或者有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
本定义所指操作风险包括法律风险，不包括策略风险和声誉风险。
第四条商业银行应按照《商业银行操作风险管理指引》的要求，将操作风险管理作为主要风险管理职能纳入全行风险管理体系。
第五条商业银行应选择下列方法之一计量操作风险监管资本：标准法、替代标准法、高级计量法。
第六条商业银行计量操作风险监管资本应符合本指引规定的条件，经中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)批准后方可实施。
未经银监会批准，商业银行不得变更操作风险监管资本计量方法。
银监会依据审慎监管规则，认定商业银行内部控制不健全、操作风险管理薄弱的，可要求商业银行在按照本指引方法计量结果的基础上提高操作风险监管资本。
第二章标准法第七条商业银行使用标准法，应符合以下条件：(一)商业银行董事会应承担监控操作风险管理有效性的最终责任，高级管理层应负责执行董事会批准的操作风险管理策略、总体政策及体系。
(二) 商业银行应建立与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统。
该管理系统应能够记录和存储与操作风险损失相关的数据和操作风险事件信息，能够支持操作风险及控制措施的自我评估和对关键风险指标的监测，能够匡助商业银行有效地识别、评估、监测、控制、缓释操作风险。
该管理系统应配备完整的制度文件，规定对未遵守制度的情况进行合理的处臵和补救。
(三)商业银行应系统性地采集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，包括业务条线的操作风险损失金额和损失频率，定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制。
商业银行操作风险计量方法比较研究
商业银行操作风险计量方法比较研究作者：王振宇来源：《商场现代化》2009年第03期[摘要] 相对于信用风险和市场风险，商业银行操作风险的计量是一个崭新的课题。
本文通过比较操作风险的不同计量方法，希望对我国商业银行操作风险的量化管理起到积极作用。
[关键词] 操作风险计量方法经济资本根据《巴塞尔新资本协议》，巴塞尔银行监管委员会为银行提供了三种可供选择的操作风险资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。
一、基本指标法（Basic Indicator Approach）巴塞尔银行监管委员会提供的计算操作风险资本金的三种方法中，基本指标法是最简单的方法。
根据基本指标法，银行持有的操作风险资本金等于其前3年总收入的平均值乘上一个固定比例(α)，α为固定值15%。
计算公式如下:Capital Charge=α×Gross Income其中：Capital Charge指基本指标法衡量所需要的资本Gross Income指银行前三年总收入平均值（此处总收入定义是，利息收入、非利息收入、交易净收入和其他收入的总和）α取固定值15%，由巴塞尔委员会自定巴塞尔委员会指出，基本指标法的适用范围是小型的、业务范围限于某一国内银行。
它可以直接把操作风险资本同商业银行业务指标相联系，而不考虑银行具体业务范围。
其中总收入指标具有易于获取、可以校验、连续性和可比较性以及反周期性的特点，所以选取总收入是一个比较简便的做法。
总收入反映的是业务规模，后者与操作风险暴露相关，但二者之间的相关性是不确定的。
总收入并不反映操作风险管理质量，如果两个银行收入相近，其中总收益大的、利润率低，但按基本指标法提取的操作风险资本要高。
这样银行会选择通过降低成本来提高收益，而不会通过提高总收入，但减少成本往往会削减储备和风险缓释工具。
由于存在上述弊端，需要选取新的指标代替总收入指标，新指标需要同操作风险暴露有更高的相关度，且不会导致上述逆向选择问题。
商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引
商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引(第4次征求意见稿)一般规定第一条为促进商业银行提高市场风险管理水平，保障商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国商业银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引适用于《中国商业银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。
第三条本指引的目的在于，明确商业银行使用内部模型法计量市场风险资本时应达到的基本标准，以及监管机构的审批程序和监管要求。
本指引中提到的内部模型是指商业银行用于衡量市场风险资本的风险价值（VaR）模型。
本指引所要求的市场风险资本计量范围包括商业银行交易账户的利率风险和股票风险、交易账户和银行账户的汇率风险和商品风险等四大类别市场风险。
商业银行的结构性外汇敞口不在计算范围之内。
第四条商业银行采用内部模型法计量市场风险资本，必须向监管机构提出申请，并取得监管机构的书面批准后方可实施。
1第二章风险因素第五条内部模型在计量不同类别市场风险时，必须包含足够的、能够准确反映可能对商业银行市场风险暴露产生实质性影响的风险因素。
四类风险中的风险因素应满足以下基本要求：（1）利率风险1、每一种计价货币的利率所对应的一系列风险因素都应包含在内部模型中。
2.商业银行应采用业内公认的方法，在内部模型中构建收益率曲线。
收益率曲线应划分为不同的到期时间，以反映收益率波动率随到期时间的变化；每个到期日都应该是一个风险因素。
3、对于主要货币和主要市场的利率变化所产生的较大风险暴露，商业银行应采用至少六个风险因素构建收益率曲线。
风险因素的数量应最终由商业银行交易策略的复杂程度决定。
4.风险因素必须反映主要的利差风险。
（2）股票风险1、内部模型须包含与商业银行所持有的每一个较大股票头寸所属交易市场相对应的风险因素；2.对于每个股票市场，内部模型必须包括至少一个用于反映股票价格变化的综合市场风险因素（如股票指数）。
风险管理辅导资料：4.2.2市场风险计量方法
1. 缺⼝分析 缺⼝分析是衡量利率变动对银⾏当期收益的影响的⼀种⽅法。
具体⽽⾔，就是将银⾏的所有⽣息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个⽉以下，1⾄3个⽉，3个⽉⾄1年，1⾄5年，5年以上等）。
在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头⼨，就得到该时间段内的重新定价“缺⼝”。
以该缺⼝乘以假定的利率变动，即得出这⼀利率变动对净利息收⼊变动的⼤致影响。
净利息变动＝利率变动×利率敏感性缺⼝ 缺⼝分析是对利率变动进⾏敏感性分析的⽅法之⼀，是银⾏业较早采⽤的利率风险计量⽅法。
缺⼝分析也存在⼀定的局限性：第⼀，缺⼝分析，忽略了同⼀时段内不同头⼨的到期时间或利率重新定价期限的差异。
第⼆，缺⼝分析只考虑了由于重新定价期限的不同⽽带来的利率风险，未考虑基准风险。
同时，忽略了与期权有关的头⼨在收⼊敏感性⽅⾯的差异。
第三，⾮利息收⼊和费⽤是银⾏当期收益的重要来源，但⼤多数缺⼝分析未能反映利率变动对⾮利息收⼊和费⽤的影响。
第四，缺⼝分析主要衡量利率变动对银⾏当期收益的影响，未考虑利率变动对银⾏经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。
2. 久期分析 久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银⾏经济价值影响的⼀种⽅法。
具体⽽⾔，就是对各时段的缺⼝赋予相应的敏感性权重，得到加权缺⼝，然后对所有时段的加权缺⼝进⾏汇总，以此估算某⼀给定的⼩幅（通常⼩于1％）利率变动可能会对银⾏经济价值产⽣的影响（⽤经济价值变动的百分⽐表⽰）。
与缺⼝分析相⽐较，久期分析是⼀种更为先进的利率风险计量⽅法。
缺⼝分析侧重于计量利率变动对银⾏短期收益的影响，⽽久期分析则能计量利率风险对银⾏经济价值的影响。
久期分析仍然存在⼀定的局限性：第⼀，如果在计算敏感性权重时对每⼀时段使⽤平均久期，即采⽤标准久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和⽀付时间的不同⽽导致的头⼨的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。
商业银行应使用的计量方法
商业银行应使用的计量方法
商业银行可以使用多种计量方法，以适应不同业务的需求。
以下是一些常见的计量方法：
1.比例分析法：这是一种常见的风险计量方法，通过分析债务人
的财务状况和信用历史，确定贷款额度和担保要求。
2.专家评审法：这种方法利用专业人员的经验和知识，对贷款申
请人的信用状况进行评估。
3.统计模型法：利用历史数据和统计分析技术，建立信用评估模
型，为贷款申请人的信用状况进行打分。
4.人工智能法：利用机器学习和深度学习等技术，建立信用评估
模型，提高风险识别的准确性和效率。
此外，商业银行还可以使用市场风险经济资本计量方法，如标准法、高级计量法等。
对于操作风险，可以使用基本指标法、标准法或高级计量法进行计量。
总之，商业银行应根据具体情况选择合适的计量方法，以确保风险管理的准确性和有效性。
商业银行操作风险的高级计量法
商业银行操作风险的高级计量法为了量化和管理操作风险，商业银行需要使用高级计量法来评估其风险水平。
高级计量法是指一种综合性的、定量化的方法，用于评估和估计金融机构的操作风险。
下面介绍几种常见的商业银行操作风险高级计量法：1. 历史模拟法：这是一种比较简单直观的方法，通过分析历史数据来估计未来可能发生的操作风险。
具体而言，历史模拟法基于过去的业务活动数据来计算损失分布，并通过计算预期损失和置信区间等关键指标来评估风险水平。
2. 场景分析法：这是一种建立在多种预定情景下的模型方法。
场景分析法假设可能发生的不同情景，并根据这些情景对损失分布进行建模。
这种方法有助于更全面地了解各种不同情景下的损失潜力，从而为商业银行制定风险管理策略提供参考。
3. 简化法：这是一种利用线性模型回归方法估计风险的方法。
简化法通过收集和分析相关数据，建立线性回归模型，从而计算出相应的操作风险水平。
尽管这种方法相对简单，但在实践中得到广泛应用。
4. 机器学习方法：近年来，随着人工智能和大数据技术的发展，机器学习方法在操作风险高级计量中的应用逐渐增多。
机器学习方法可以对庞大复杂的数据进行模型训练，并帮助商业银行更准确地估计操作风险水平。
常见的机器学习方法包括支持向量机、随机森林和神经网络等。
综上所述，商业银行需要使用高级计量法来评估和管理操作风险。
不同的计量方法有不同的优缺点，商业银行可以根据自身实际情况选择适合的方法。
此外，为了更好地应对操作风险，商业银行还应建立完善的内控制度、风险管理框架，并加强员工培训和技术投入，以提升整体风险管理水平。
高级计量法是商业银行操作风险管理中的重要方法，可以帮助银行更好地理解和评估其面临的操作风险，并采取相应的风险管理措施。
首先，历史模拟法是一个常用的计量方法，它以过去的历史业务数据为基础，通过模拟历史事件的情景来评估未来可能的风险水平。
历史模拟法根据过去的数据，计算出损失的概率分布和期望损失，并可以构建置信区间来衡量不确定性。
市场风险测度方法
市场风险测度方法市场风险测度方法是投资者和金融机构在制定投资策略和风险管理措施时必不可少的工具。
准确评估市场风险可以帮助投资者预测可能的损失，并采取相应的措施来规避风险。
下面将介绍几种常用的市场风险测度方法。
1. 历史回溯法：这是一种基于历史数据的市场风险测度方法。
通过分析过去一段时间的市场数据，可以了解市场的波动性、收益情况和相关性等。
投资者可以通过历史回溯来判断市场是否处于风险较高的状态，并相应采取风险管理措施。
2. 波动率测度法：波动率是市场风险的重要指标之一。
通过测算市场价格的波动性，可以评估市场的不确定性程度。
常用的波动率测度方法包括历史波动率、隐含波动率等。
波动率越高，代表市场风险越大。
3. 度量模型法：度量模型是一种通过建立统计模型和数学模型来测度市场风险的方法。
其中，最为常见的是Value at Risk (VaR)模型和Expected Shortfall (ES)模型。
VaR模型用于评估一定置信水平下的最大可能损失，ES模型则更加关注损失超过VaR的情况。
4. 蒙特卡洛模拟法：蒙特卡洛模拟是一种基于概率分布和随机抽样的方法，用于模拟市场未来可能的不确定情况。
通过对各种随机因素进行模拟，可以得出市场价格的概率分布，从而对市场风险进行测度和评估。
5. 宏观经济分析法：宏观经济因素对市场风险有着重要的影响。
通过对宏观经济指标的分析，可以了解市场发展的趋势和风险因素。
投资者可以关注通货膨胀率、利率变动、政策环境等因素，并根据分析结果来评估市场风险。
总之，市场风险测度方法是投资者和金融机构进行风险管理的基础工具。
以上介绍的几种方法都有其适用的场景和局限性，投资者和机构可以根据自身情况选择适合的测度方法，并结合其他风险管理工具来评估和控制市场风险。