票据业务培训内容
票据会计业务培训
票据会计业务的流程
01
02
03
票据的签发
出票人在支票或汇票上签 署自己的名字或盖章，并 填写必要的信息，如收款 人、金额、日期等。
票据的接收与处理
接收票据的企业或个人需 要核对票据的信息是否正 确，并按照企业内部规定 进行相应的处理。
选择可靠的电子存储介质和云服务提供商 ，定期备份电子票据数据。
电子票据的安全性
电子票据的查阅与打印
采取加密、身份验证等安全措施，防止电 子票据被非法篡改或泄露。
提供便捷的电子票据查阅和打印功能，确 保相关人员能够及时获取所需的票据信息 。
票据的风险防范与内
05
部控制
票据的风险类型
票据真伪风险
票据可能存在伪造、变 造的情况，导致无法正
票据会计业务培训
目 录
• 票据会计业务概述 • 票据的识别与审核 • 票据的录入与核算 • 票据的保管与归档 • 票据的风险防范与内部控制 • 票据会计业务的发展趋势与展望
票据会计业务概述
01
票据的定义与种类
票据的定义
票据是一种法律认可的书面支付工具 ，用于证明交易双方之间的经济关系 。
票据的种类
定期自查与审计
定期对票据业务进行自查和审计，及时发现 并纠正问题。
加强员工培训
提高员工对票据真伪的辨别能力，规范操作 流程。
建立风险预警机制
通过系统监测和预警，及时发现并处理潜在 风险。
防范风险的建议和措施
加强信息沟通与协作
各部门之间应加强信息沟通与协作，共同防范票据风险 。
票据业务培训教材
1.前言1.1.编写目的目前我公司绝大多数开发人员几乎完全不了解票据业务，导致开发人员不能面对面跟客户进行业务沟通，或者在开发过程中对需求理解经常出现偏差，从而使开发出来的程序不能满足业务要求，往往需要返工多次，极大地降低了开发效率，同时造成客户对我公司开发人员的不信任。
针对这种不利局面，产品部决定编写一篇票据业务的教材，供公司项目经理和开发人员阅读。
本文尽量脱离公司票据系统软件，纯粹从业务角度进行描述，以期望大家能够通过阅读本文，提高对票据业务的理解程度，从而获得直接跟客户进行业务沟通的能力，同时减少在开发过程中的业务理解偏差，提高开发效率。
1.2.预期读者本公司的：高级项目经理项目经理高级程序员程序员产品专员2.商业汇票简介商业汇票有时简称票据或汇票，但事实上，票据包括汇票、本票和支票。
因为我公司目前的所有软件开发均只涉及到商业汇票，所以，如无特别说明，我公司所说票据就是指商业汇票。
商业汇票作为一种支付手段，在中国开始于上世纪九十年代，并在本世纪的前几年得到快速发展，现在每年的开票量已经到达数万亿的规模。
商业汇票的交易凭借其低风险〔相对于传统的信贷业务〕和稳定收益的优势，已经成为各商业银行大力发展的一种中间业务品种。
2.1.商业汇票的分类商业汇票按照承兑人的性质不同，可分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。
银行承兑的票据称为银行承兑汇票，多数情况下简称银票，目前国内银票数量大约占票据总量的90%以上〔国外情况相反，商票占90%以上〕；企业或非银行金融机构〔如财务公司等〕承兑的票据称为商业承兑汇票，多数情况下简称商票，商票的数量远远小于银票。
由于银行的支付能力要强于一般企业，信誉也比一般企业要好，所以银票的兑付风险一般来说比商票小，所以多数银行更愿意买入银票，这也是商票少于银票的原因。
2.2.票面要素下面的图像是一张真实的银行承兑汇票，从图上可以看到，票据主要包括的信息有：1、票号，在票据的右上角。
票据业务基础知识培训(PPT 48张)
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
2、操作风险 一是伪假票风险。在伪假票中，尤其注意的是克隆票。
所谓克隆票是指犯罪分子利用高科技手段，在银行或企业已
签发、承兑过的真实票据中选择一张或数张进行复制，达到 以假乱真的目的，以骗取资金或财物。此类票据可以在一定 程度上逃避票据查询，具有隐蔽性、欺骗性强的特点。 防范要点：材质审查，票据的纸质、应有水印的部位是否 符合规定；票面花纹构成要细辨；票面要素填写是否正确 ，是否符合规定，是否有涂改现象等；对签发人要进行多 种查询，如电话查询、传真查询等。
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
票据买入过程主要存在的风险有：
1、政策性风险
是指为没有真实贸易背景的商业汇票办理贴现或转 贴现所引致的风险，其性质与承兑时没有真实贸易 背景相同。
防范要点：对贴现申请人提交的商品交易合同、增 值税发票复印件等票据跟单资料进行严格审查，确 保贴现、转贴现建立在真实的商品贸易背景下。必
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？
当前票据市场中的主要交易形式分为两种：买断
交易和回购交易。
买断交易是指甲方购买乙方未到期商业汇票，到
期由甲方负责收款的票据行为。在这种交易中，甲
方为被背书人，乙方为背书人，票据权利从乙方转
移到甲方。
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？
回购交易是指甲方对乙方合法持有的未到期商 业汇票实施限时购买，乙方按约定的时间、价格和 方式将商业汇票赎回的交易行为。其中，甲方是买 入返售方，乙方为卖出回购 卖出回购方为票据的托收人。商业银行间的转 贴现可以采用回购方式，商业银行和中央银行之间 的再贴现通常也采用回购方式。
票据业务知识培训-2022年学习资料
5、银行承兑汇票的签发与兑付-货物交运后提交BA-买方-卖方-向买方供货的销售合同-要求开票行开-背书BA 提交-直贴行将-出适当期限-所需单据，向-100%BA值扣除-最长180天-直贴行申请贴-贴现利息后入-的 A-现BA-卖方帐户-向开票行提交BA询问函-回买买断-转贴行-开票行在到期日兑付BA
二、银行承兑汇票贴现相关概念-1、银行承兑汇票贴现概念-承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需 ，将未到期-的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给-持票人的一种资行为。
2、分类-一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。-贴现是指客户（持票人）将没有到期的 据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。-般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种：-转贴现是指银行以贴现购 的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，-转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式；-再贴现是指 现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现，通过转让汇票取-得人民银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种 用业务，是中央银行为执-行货币政策而运用的一种货币政策工具。
3、-银行承党汇票的出票人具备的条件-1-在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织：-2-与承兑银行具有真 的委托付款关系；-3能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；-4》有足够的支付能力，良好的结算记录和结 信誉：-5与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录：-6-能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金
4、特点-1信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业-之间的商业信用转化为银行信用 对企业来说，收到银行承兑汇票，就如-同收到了现金。-2流通性强，灵活性高。银行承兑汇票可以背书转让，也可以 请贴现，不-会占压企业的资金。-3节约资金成本。对于实力较强，银行比较信得过的企业，只需交纳规定的-保证金 就能申请开立银行承兑汇票，用以进行正常的购销业务，待付款-日期临近时再将资金交付给银行。由于银行承兑汇票具 上述优点，因而-受到企业的欢迎。它是目前企业间相互结算的重要方式之一。
票据培训计划
票据培训计划一、培训目标我们的票据培训计划旨在帮助学员们深入了解票据的相关知识，掌握票据的基本原则和操作流程，提高票据处理能力，保证票据的合规性和安全性。
通过本次培训，学员们应该能够清楚了解各种类型的票据，掌握票据的填写和认定技巧，熟悉票据的处理流程，有效提升票据管理水平，降低票据风险。
二、培训内容1. 票据概述- 票据的定义和分类- 票据的特点和作用- 票据的法律地位和保护2. 票据的种类和特点- 汇票、本票、支票、存款凭证、汇兑条等票据的认定要点和特点- 不同类型票据的填写要求和注意事项- 票据的背书、承兑、转让等基本操作3. 票据的认定与鉴别- 对票据真伪的识别与辨认- 对票据开立、背书、承兑等手续的判断- 对票据的填写和签字的审核和验证4. 票据的流转与操作- 票据的出具与接受- 票据的背书与承兑的操作流程- 票据的转让与贴现的操作流程5. 票据的管理与风险防范- 票据的存档和保管- 票据的风险防范和处理- 票据的遗失和赔偿处理6. 票据的综合案例分析- 针对不同类型的票据进行实际案例分析- 分析案例中的问题和解决方法- 提高学员们对票据管理的实际操作能力三、培训方式1. 理论授课- 培训讲师通过专业PPT演示，系统地介绍票据的相关理论知识- 结合实际案例分析，帮助学员们更加深入地理解和掌握票据的知识2. 互动讨论- 设置问题和讨论环节，鼓励学员们积极参与，提出问题和分享经验- 培训讲师及时解答学员们的疑问，帮助他们更好地理解票据知识3. 案例分析- 通过实际案例分析，帮助学员们将理论知识与实际操作相结合，提高解决问题的能力- 鼓励学员们分享自己在票据处理中的实际经验和遇到的问题四、培训时间和地点根据实际情况，本次培训计划安排为连续3天的集中培训，培训地点为公司内部会议室。
五、培训目标人群本次培训计划主要面向公司财务部门及相关人员、业务部门及相关人员、行政部门及相关人员等与票据处理相关的工作人员。
票据业务培训大纲
1.票据的概念和特征
票据的概念、票据的种类、票据的特征
案例：银行承兑汇票冻结止付
票据当事人的法律地位
2.票据权利和义务
票据权利：付款请求权和追索权。
票据权利的取得
对价原则与银行对交易背景的审查
3.票据权利的补救
挂失止付、中国人民银行关于挂失的规定、挂失的处理手续
托收时如何避免承兑汇票遗失风险
票据背书的审核
背书行为瑕疵——背书签章瑕疵、背书重复、断头背书、背书日期错误、粘单使用错误、背书抬背不符、背书不得附有条件、“部分转让”或“分割转让”的背书。
背书连续的认定
案例：承兑汇票印章重叠
案例：背书不连续
案例：出票人自我背书无效
9.票据承兑
承兑的签章
中国人民银行的规定
客户申请银行承兑的条件
付款人拒绝承兑
十、电子商业汇票转让背书
十一、电子商业汇票保证
十二、电子商业汇票贴现、转贴现与再贴现
十三、电子商业汇票质押
十四、电子商业汇票付款
十五、电子商业汇票追索
十六、电子商业汇票资金清算
十七、电子商业汇票信息查询
12.票据转贴现
转贴现的条件
商业银行受理转贴现的操作
买断式转贴现
回购式转贴现
转贴现的衍生交易——买断＋回购、逆回购＋买断
13.电子商业汇票
一、概念
二、电子商业汇票服务对象
三、客户申请办理电子商业汇票的要求
四、电子商业汇票的优点
五、电子商业汇票的影响
六、基本规定
七、业务开通的规定
八、电子商业汇票出票
九、电子商业汇票承兑
票据承兑行为瑕疵
银行承兑汇票授信管理
案例：2.4亿元票据承兑案
票据业务培训计划
票据业务培训计划一、培训目的与意义随着经济的不断发展和企业的壮大，票据业务在企业中扮演着越来越重要的角色。
因此，加强对票据业务的培训与学习，对于提高企业的财务管理水平和效率，保障企业的资金安全和流通，具有极其重要的意义。
本次培训旨在加强员工对票据业务的理解和应用能力，提高工作效率，减少差错发生，对企业的发展具有重要的意义。
二、培训目标1. 理解和掌握票据业务的基本知识和常见操作流程；2. 掌握票据业务的相关法律法规，提高合规风险防控意识；3. 增强员工对票据业务的操作技能，提高工作效率和准确性；4. 加强员工之间的协作与沟通，提高团队合作能力；5. 培养员工的责任感和使命感，提高对企业财务安全的保障意识。
三、培训内容1. 票据业务的基本知识（1）票据的定义、种类与特点；（2）票据的挂失与补办；（3）票据的兑现与兑付。
2. 票据业务的操作流程（1）票据的填写与传递流程；（2）票据的背书与承兑；（3）票据的质押与质权。
3. 票据业务的风险防控（1）票据的风险种类与可能发生的风险；（2）票据的安全保管措施；（3）票据的风险应急处理措施。
4. 票据业务的法律法规（1）《票据法》相关条款；（2）《商业票据汇票逾期违约责任规定》；（3）《票据业务管理办法》相关规定。
5. 员工协作与团队合作（1）团队合作意识培养；（2）员工协作技巧与方法；（3）团队合作场景模拟演练。
四、培训方式1. 理论课程教学培训期间将邀请具有相关经验和知识的专家学者，进行票据业务的理论知识讲解与引导。
通过课堂讲解、案例分析、问答互动等方式，向员工全面普及票据业务的基本知识、操作流程、风险防控和法律法规等内容。
2. 实际操作演练由专业的票据业务操作员，通过模拟操作场景及实际操作案例，进行票据业务的操作流程演练。
使学员们通过亲身操作，掌握票据业务的实际操作技能。
3. 团队合作训练通过团队拓展训练和团队合作游戏等方式，增强员工之间的协作与沟通能力，提高团队合作效率。
票据业务培训
02
票据业务流程
出票与承兑
出票
指出票人签发票据并将其交付给 收款人的票据行为。出票人需要 按照法定要件填写票据，并签名
或盖章。
承兑
指汇票付款人承诺在汇票到期日支 付汇票金额的票据行为。承兑是汇 票特有的制度，仅适用于汇票。
出票与承兑的关系
出票是承兑的前提，承兑是出票的 结果。只有经过承兑的汇票才具有 法律效力，承兑人负有到期无条件 付款的责任。
电子票据系统架构及功能
电子票据系统包括票据登记、流转、托管、 信息查询等功能模块，支持多种票据业务场 景。
票据市场创新产品介绍
标准化票据产品
标准化票据是一种具有固定收益 特征的金融产品，通过资产证券 化技术将非标准化票据转化为标
准化投资工具。
票据ABS
票据ABS（资产支持证券）是以 票据资产为基础资产发行的证券 产品，为投资者提供多样化投资
清偿
指票据债务人根据票据文义支付票据金额以消灭票据关系的行为。清偿是票据债务人履行 其义务的重要方式。
追索与清偿的关系
当票据到期不获付款或期前不获承兑时，持票人可以行使追索权，向其前手请求偿还票据 金额等款项。被追索人在清偿了相关款项后，可以获得相应的权利，如再追索权等。
03
票据风险识别与防范
票据伪造与变造风险
票据市场监管政策变化
未来监管部门可能出台更加严格的票据市场监管政策，规范市场秩序，保护投资者利益。
06
票据业务实务操作与案例分析
承兑汇票实务操作演示
01
承兑汇票基本概念 及种类介绍
详细阐述承兑汇票的定义、功能、 特点及不同种类，为实务操作打 下基础。
02
承兑汇票出票及承 兑流程演示
票据业务上岗培训计划
票据业务上岗培训计划一、培训目标通过本次培训，使参与培训的员工能够熟练掌握票据业务操作的相关知识和技能，提高办公效率和工作质量，规范票据业务流程，确保公司财务管理的安全和准确。
二、培训对象公司财务部门和相关业务部门的各类票据业务操作人员、审核人员及管理人员。
三、培训内容1. 票据业务基础知识1.1 票据的种类和特点1.2 票据的基本要素1.3 票据的操作方法1.4 票据的相关法律法规2. 票据业务操作流程2.1 票据的收发流程2.2 票据的审核流程2.3 票据的归档流程2.4 票据异常情况的处理3. 票据业务操作规范3.1 票据填写规范3.2 票据盖章规范3.3 票据保管规范3.4 票据传递规范4. 票据业务系统操作4.1 票据业务系统登录4.2 票据操作流程4.3 票据信息查询和导出4.4 票据系统异常处理5. 票据管理工具的使用5.1 电子票据的使用5.2 票据管理软件的使用5.3 票据扫描仪的使用5.4 票据打印机的使用四、培训方法本次培训以理论与实践相结合的方式进行，通过讲解、案例分析、操作演练等多种方式，提升员工的票据业务操作水平。
五、培训流程1. 报名登记1.1 公司通知参与培训的员工进行报名登记1.2 确认培训名单2. 培训准备2.1 确定培训课程内容和安排培训场地2.2 确保培训资料的准备和复印2.3 确保培训设备的完好3. 培训实施3.1 分段进行培训课程，每段培训内容1-2小时3.2 每个培训课程结束后进行知识点复习和讨论4. 培训考核4.1 每个培训课程结束后进行小测验考核4.2 对考核不合格者进行补充培训5. 培训总结5.1 对本次培训进行总结和评估5.2 收集学员反馈意见5.3 为学员颁发培训结业证书六、培训考核1. 培训期间的小测验考核1.1 每个培训课程结束后进行小测验1.2 考核不合格者进行补充培训2. 培训结业考核2.1 培训结束后进行结业考核，通过考核者颁发结业证书2.2 未通过考核者需参加补充培训并重新考核七、培训总结本次培训的目的是为了提高员工的票据业务操作水平，规范票据业务流程和提高工作效率。
银行票据 业务培训计划
银行票据业务培训计划一、培训目的银行票据业务培训旨在帮助员工掌握银行票据相关知识和技能，提升工作效率和服务质量，保障银行票据业务的安全和稳健发展。
二、培训内容1. 银行票据基础知识（1）票据的基本概念和种类；（2）票据的法律性质和要素；（3）票据的发行、流通和结算流程。
2. 银行票据操作规程（1）票据的识别和鉴别；（2）票据的背书、转让和兑付；（3）票据的保管和柜员现金清分业务；（4）票据交易系统的操作和使用。
3. 风险防控和合规要求（1）票据作假的预防和识别；（2）可疑票据的处理和报告；（3）涉嫌违规操作的识别和处置。
4. 客户服务和沟通技巧（1）客户办理票据业务的需求分析和解决；（2）沟通技巧和服务流程；（3）客户投诉的处理和答疑。
5. 理论与实际操作的结合将理论课程和实际操作结合，通过案例分析和模拟演练，使员工能够更加深入地理解和掌握银行票据业务的实际操作技能。
1. 培训对象全行柜面和业务部门员工、风险管理部门、综合管理部门员工等。
2. 培训形式（1）集中培训：安排专业培训机构或内部专家进行全员集中培训，通过讲座、互动等形式传授知识和技能。
（2）实操培训：邀请票据操作专家进行实操演练，让员工在实践中掌握技能。
（3）网络培训：利用现代化网络技术进行远程培训，方便员工进行学习。
3. 培训时间和地点根据员工工作的实际安排，合理安排培训时间和地点。
可选择在工作日的休息时间，或在周末对部分员工进行集中培训。
4. 培训师资力量邀请具有丰富实战经验和理论水平的专业人员担任培训讲师，或者邀请外部专家进行指导。
5. 培训效果评估对培训后的员工进行考试或实际操作考核，评估培训效果，并及时调整培训方案，或根据考核结果调整员工职位。
四、培训成本1. 培训场地根据培训对象的人数和培训地点选择租赁培训场地，或者利用银行内部场地进行培训。
2. 培训设备根据培训内容需要准备投影仪、音响设备、实操快捷柜台、模拟票据系统等设备。
票据业务上岗培训计划书
票据业务上岗培训计划书一、培训目的和背景随着经济的不断发展，票据业务在金融领域起着举足轻重的作用。
而票据业务，作为金融企业的核心业务之一，必须有熟练的员工来操作和处理。
因此，本培训计划旨在帮助新入职员工快速掌握票据业务的相关知识和技能，使他们能够胜任工作，提高公司的竞争力。
二、培训对象本次培训对象为公司新入职的票据业务人员，包括前台服务人员、出纳人员和票据处理人员等。
三、培训内容1. 票据基础知识：包括票据种类、票据的基本特征、票据的基本用途等。
2. 票据业务操作流程：包括票据的填写、结算、背书、转让等操作流程。
3. 票据管理规定：包括票据的存档、归档、保管、对账和清理等管理规定。
4. 票据风险防控：包括票据的风险识别、风险应对措施、防范票据风险的方法等。
5. 票据诈骗防范：包括票据诈骗的案例分享、识别票据诈骗的方法、预防票据诈骗的技巧等。
四、培训方式1. 线下培训：公司将邀请票据业务的专业人员，对新入职员工进行系统的课堂培训。
2. 线上培训：公司将为员工提供线上学习平台，包括视频教学、在线课程等，让员工灵活学习。
3. 实操培训：公司将安排员工进行实际操作练习，在实际工作环境中熟悉和掌握票据业务操作技能。
五、培训时间安排本次培训计划为期一个月，具体时间安排如下：第一周：进行票据基础知识的培训和学习；第二周：进行票据业务操作流程的培训和学习；第三周：进行票据管理规定的培训和学习；第四周：进行票据风险防控和票据诈骗防范的培训和学习。
六、培训考核1. 理论考核：员工需要参加理论知识的考试，合格后方可进行实际操作培训。
2. 实操考核：员工需要通过模拟操作和实际操作的考核，确保掌握了票据业务的操作技能。
七、培训效果评估1. 培训后对员工进行问卷调查，了解培训效果和员工的满意度。
2. 对员工进行实际操作考核，检验培训效果。
八、培训后续公司将建立完善的培训档案，定期进行培训效果的跟踪评估，并根据培训效果，不断优化和调整培训内容和方式，确保新员工能够快速融入工作并胜任工作。
《票据业务培训》PPT课件
Ø 转贴现利率的市场化程度最高，市场利率主要决 定于市场资金和票据的供给程度，利率水平能够 通过高效率、自由化的市场及时反映资金供需状 况。同时，票据市场利率与银行间市场利率、备 付金利率存在明显的相关性。 Ø 再贴现利率是中央银行调节金融市场利率的一种 手段。中央银行根据市场利率变动的情况，通过 调整再贴现率对市场利率产生“告示效应”，从 而影响商业银行和社会公众的心理预期。
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B.票据买入是指商业银行根据持票人的申请， 通过对票据承兑人、票据本身、跟单资料及申 请人资格的审查，决定是否买进并实施的过程， 可分为贴现买入、转贴现买入和买入返售三种 形式。 C.票据卖出是指根据自身经营需要及市场价格 等情况决定是否卖出并实施的过程，可分为转 贴现卖出、卖出回购和再贴现三种形式。票据 的买入和卖出都属于票据市场的投融资业务， 一般由商业银行的资金营运部门负责。
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• 商业票据是一种短期的无担保证券，是由发行 人——一般为信誉高、实力雄厚的大公司—— 为了筹集短期资金或弥补短期资金缺口在货币 市场上向投资者发行并承诺在将来一定时期偿 付证券本息的凭证，也就是通常意义上谈论的 融资性票据。
• 商业票据与商业汇票的根本区别在于是否具有 真实贸易背景，目前国外的票据市场中多为商 业票据，而目前中国票据市场中只有商业汇票。
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➢ 但作为货币市场的一种（票据市场）业务看， 票据融资业务却显现出高风险的特征，同其它 货币市场业务相比，票据融资业务的风险要大 得多。这主要体现在：
一是风险环节多，除到期偿付风险外，还有政策 性风险，伪假票据风险，票据丢失及被公示催 告风险，利率风险等多种风险；
二是专业技能要求高，对纸质实物票据核实的难 度非电子票据所能比；
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（4）政策性风险。是指违反政策规定办理票据 业务而受到监管部门处罚而带来的各种损失。
银行票据业务培训资料
规定了票据的基本制度，是银行票据业务的重要法律依据。
《支付结算办法》
规范了支付结算行为，对银行票据业务的具体操作流程和要求进行了规定。
《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》
规范了商业汇票承兑、贴现与再贴现行为，对相关业务操作和风险管理提出了要求。
银行票据业务违规案例分析
01
02
03
案例一
总结词
票据承兑风险是指银行在承兑票据时可能面 临的风险，包括流动性风险、信用风险和市 场风险等。
详细描述
银行应建立健全的承兑业务管理制度和风险 控制机制，对承兑业务进行严格的审核和审 批，确保承兑的票据符合相关法律法规和监 管要求。同时，加强与客户的沟通和合作， 了解客户的经营状况和信用状况，降低承兑 风险。
真伪鉴别风险是银行票据业务中的重要风险之一，由于票据的伪造和变造技术不 断升级，银行需要采取有效的措施来防范和应对。
详细描述
银行应建立完善的票据真伪鉴别机制，通过采用先进的防伪技术和设备，对票据 进行多方面的鉴别和核实，确保票据的真实性和合法性。同时，加强员工培训， 提高员工的鉴别能力和风险意识。
票据承兑风险
承兑
票据到期前，银行会根据持票人 的要求，对符合条件的票据进行 承兑，以保证票据的信用。
票据的背书转让
背书
票据持有人通过在票据背面签名或盖 章的方式，将票据权利转让给其他人 。
转让
经过背书的票据可以在合法的范围内 进行转让，以实现资金的流通。
票据的贴现与追索
贴现
持票人可以将未到期的票据贴现给银行，以获得现金。
票据资产管理服务
银行提供票据资产管理服务，帮助客 户实现资产保值增值。
国际合作与交流
票据业务知识培训
5、贴现利息计算
假设企业手里有两张2013年4月2日签发的银行承兑汇票，金额各500万元，到 期日2013年10月2日，贴现银行给该企业的年贴现利率是4.5%，月贴现利率是 3.75‰，2013年4月2日到银行要求“贴现”： 银行承兑汇贴现息的计算公式是： 金额（元）×到期天数×年利率/360=贴现息； 金额（元）×到期天数×月利率/30=贴现息（另查询费30元/张，电汇费260 元） 企业需要支付的贴现息：10000000×192×3.75 ‰ ÷30+30×2+260=240320元。 给企业钱是：10000000-240320=9759680（元）。
[业务知识]
三、票据事业部的业务模式及各小组主要工作内容 1、业务模式图示
一手带行：就是金融服务公司、投资公司同银行（农村信用联社、农村 商业银行）的一起开展直贴业务的市场行为。
2、各小组主要工作内容 转贴组工作内容： （1）每日转贴利率、票据类型的确定； （2）安排直贴行当晚或次日的转贴交易，包括手续资料及行程的安排。 直贴组工作内容： （1）负责开发直贴合作银行； 市场组 （2）维护已有的直贴合作银行； （3）与转贴组一起确定每日的直贴利率、直贴金额； （4）当地市场的资金头寸调配； （5）市场价格的及时反馈及调整； 直贴组 转贴组 （6）有争议业务的协商及安排。 市场组工作内容： （1）负责开发企业客户、中介客户上门贴现；（融资顾问） （2）协助直贴行办理每一笔贴现业务，包括收取票面传真件或电子版—发送 查询—督促查询回复—接票—验票—填写、核对各种单据—打款—制定各种 报表台账等。（内勤）
4、特点 （1）信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业 之间的商业信用转化为银行信用。对企业来说，收到银行承兑汇票，就如
票据业务上岗培训计划方案
票据业务上岗培训计划方案一、培训目的和背景随着社会经济的快速发展，票据业务在金融领域占据了非常重要的地位。
作为金融机构的重要业务之一，票据业务对金融从业人员的能力要求较高。
因此，为了提高金融机构员工的票据业务水平，满足金融市场对人才的需求，制定严谨的票据业务上岗培训计划是非常必要的。
二、培训目标1. 理论知识：使员工全面掌握票据业务的相关理论知识，包括票据种类、票据的领用、出票、背书、贴现、托收、付款等流程。
2. 实操能力：提高员工对票据业务操作的熟练度，包括填写票据、审核票据、处理票据异常等方面的能力。
3. 风险防范：加强员工对票据业务风险的识别和防范能力，使其具备应对各种风险情况的能力。
4. 客户服务：培养员工良好的服务意识，提升客户满意度，建立良好的客户关系。
三、培训内容1. 票据基础知识培训（1）票据的种类和特点（2）票据的发行和流通（3）票据的出票、承兑、贴现等基本操作流程2. 票据业务操作实操培训（1）填写、审核、盖章、背书、托收等操作技巧（2）票据处理的注意事项和操作规范（3）应对票据异常情况的处理流程3. 票据风险防范培训（1）票据风险的种类和特点（2）风险的识别和分析（3）应对票据风险的应对策略4. 客户服务培训（1）建立良好的客户关系（2）提高服务意识和服务质量（3）处理客户投诉和纠纷的技巧和方法四、培训方式1. 理论知识培训：采取讲座、课堂教学等形式进行理论知识的讲解和学习。
2. 实操能力培训：通过案例分析、模拟操作、实际演练等方式进行票据业务操作的实操培训。
3. 风险防范培训：组织专家进行现场指导、分享经验，进行问答交流等形式进行风险防范培训。
4. 客户服务培训：通过角色扮演、故事分享、情景模拟等方式进行客户服务技能的培训。
五、培训安排1. 线下培训：每周安排2-3次的培训课程，每次2-3小时。
2. 线上培训：利用网络平台进行在线学习，包括视频教学、文档资料的下载等。
3. 实操培训：安排实际操作的实操培训，包括模拟操作、实地实操等。
票据业务培训内容三篇
票据业务培训内容三篇篇一：XX票据业务培训内容票据业务三大块：汇票、本票、支票。
根据XX年的检查经验，今年票据业务的检查重点：银行承兑汇票、支票业务。
（因银行汇票及本票业务量较小，在此，不讲了，但在检查时还是要看的）一、银行承兑汇票的检查重点：涉及到银行承兑汇票的业务处理环节：签发、承兑、转让、贴现、再贴现、到期付款。
在这6个业务环节操作过程中，咱们的检查重点是承兑、贴现、到期付款。
下面分别说一下：1、办理票据承兑、贴现业务，真实交易背景审查，在此审查其发票重复使用、假发票（伪造及变造）重复使用发票的检查，对办理贴现的单位，逐笔登记发票号码及金额，看是否存在号码重复的现象。
复印：办理贴现的资料、银行承兑汇票及所附发票所附增值税发票到国税局防伪税控认证子系统中查询增值税专用发票真伪。
（一般情况，小企业或县里的企业容易出现发票伪造、变造情况）复印：有问题发票、办理贴现银行承兑汇票2、贴现背书不规范。
办理银行承兑汇票贴现业务，看是否填写被背书人名称（即贴现银行名称）。
复印：银行承兑汇票正面、最后一张粘单。
3、签发银行承兑汇票到期付款存在延期支付现象，根据打印“应解汇款及临时存款”账户清单上各账户付款日期，调阅传票，找出相对应的银行承兑汇票，看其是否在到期日及时付款。
与委托收款登记簿核对看其是否是提前收到委托收款凭证，从而判定是否延压付款，是否按期付款。
复印：记账凭证、银行承兑汇票、委托收款登记簿记录：票号、票面余额、到期日、签收日、解汇日4、纸质商业汇票是否在电票系统登记。
可持商业汇票复印件到支付结算处电票系统查询。
二、支票的检查重点：压票、无理退票、空头支票。
月底的大金额退票、月初的延压付款提入支票：有两种清况：同意付款或退票。
一场交换，当日入账，二场交换，次日上午10点之前必须付款。
（提入清单与支票核对）重点检查退票理由是否充分。
空头支票或无理退票的情况：本行的同城退票系统电子版，检查其退票的基本情况，各种理由退票的占比，看其退票理由是否合理，是否存在随意退票现象。
票据业务知识培训课件
票据业务知识培训课件票据业务知识培训课件在现代商业交易中，票据作为一种重要的支付工具，扮演着至关重要的角色。
掌握票据业务知识对于从事金融行业的人员来说是必不可少的。
本文将介绍票据业务的基本概念、种类以及相关业务流程，帮助读者更好地理解和运用票据。
一、票据的基本概念票据是指由出票人向收款人发出的书面承诺，承诺在特定时间或条件下支付一定金额的款项。
票据具有以下几个基本特点：1. 可转让性：票据可以在特定的转让条件下进行转让，持有人可以将票据转让给第三方。
2. 可追索性：持有人可以根据票据的内容和要求，向出票人或承兑人索取支付金额。
3. 可代替性：票据可以代替现金进行支付，具有一定的支付功能。
常见的票据种类包括汇票、本票、支票、银行本票等。
不同类型的票据在使用场景和业务流程上有所不同，下文将详细介绍。
二、汇票汇票是指出票人向收款人发出的一种书面支付承诺，要求在特定时间或条件下支付一定金额的款项。
汇票通常用于跨地区或跨国家的支付交易，具有以下几个特点：1. 付款地点：汇票通常要求在指定地点进行支付，可以是银行、金融机构或特定的支付机构。
2. 汇票种类：汇票可以分为境内汇票和境外汇票，根据支付地点和结算方式的不同进行分类。
3. 汇票流程：汇票的流程包括出票、承兑、支付和兑现等环节，需要各方按照规定的程序进行操作。
三、本票本票是指出票人向收款人发出的一种无条件支付承诺，无需特定时间或条件，即刻支付一定金额的款项。
本票通常用于信用较好的交易对象之间的支付，具有以下几个特点：1. 无条件支付：本票无需特定时间或条件，即刻支付，具有较高的支付灵活性。
2. 出票人信用：本票的支付依赖于出票人的信用状况，出票人信用越好，本票的可接受度越高。
3. 支付方式：本票通常通过银行或金融机构进行支付，可以直接兑现或通过银行转账等方式。
四、支票支票是指出票人向收款人发出的一种书面支付指示，要求银行支付一定金额的款项。
支票通常用于日常生活中的支付交易，具有以下几个特点：1. 银行支付：支票需要持有人将其存入银行，由银行根据支票上的指示进行支付。
收费站票据培训计划
收费站票据培训计划一、培训目的随着交通的发展和社会进步，收费站作为交通领域的重要管理节点，在车辆通行中扮演着不可或缺的角色。
确保收费站的票据管理工作是收费站管理中至关重要的一部分，对保障管理的规范性和工作效率起着至关重要的作用。
本次培训旨在提高收费站员工的票据管理水平和专业技能，确保每一张票据都能被正确管理和使用。
二、培训对象本次培训主要针对收费站的前台操作员和财务人员，他们是直接接触票据并且负责票据管理的人员。
通过培训，他们将提高对票据管理工作的认识和掌握相关的专业技能。
三、培训内容1. 票据种类及使用范围- 票据种类：包括发票、收据、通行费票、免费通行证等不同种类的票据。
- 使用范围：每种票据的使用范围及领取、开具、存档等流程。
2. 票据管理流程- 票据领取：领取票据的程序和要求。
- 票据开具：票据开具的规范和要求。
- 票据存档：票据存档的方式和要求。
- 票据销毁：票据销毁的流程和要求。
3. 票据管理规范- 法规依据：相关票据管理法规和规定。
- 信息记录：对票据信息的记录和管理。
- 安全保管：票据的安全保管措施和方法。
- 日常检查：对票据管理工作的日常检查和监督。
4. 票据使用注意事项- 票据填写：票据填写的规范和要求。
- 票据使用：票据使用的注意事项和禁忌行为。
四、培训方式本次培训将采用多种培训方式，包括课堂培训、案例分析、实地操作等形式，旨在提高学员的学习效果和工作技能。
1. 课堂培训通过专业老师的讲解和演示，系统地介绍票据管理相关知识和技能。
2. 案例分析通过真实案例分析，学员将学习如何应对不同的票据管理问题，提高解决问题的能力。
3. 实地操作在实际操作中，学员将学习如何正确开具、使用和管理票据。
五、培训安排1. 培训时间本次培训计划为期3天，具体时间安排将另行通知。
2. 培训地点培训将在公司内部或者专门的培训场所进行，具体地点将另行通知。
3. 培训内容每天的培训内容包括不同的模块，旨在全面、系统地提高学员的票据管理能力。
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ⅩⅩ票据业务培训内容
票据业务三大块：汇票、本票、支票。
根据ⅩⅩ年的检查经验，今年票据业务的检查重点：银行承兑汇票、支票业务。
（因银行汇票及本票业务量较小，在此，不讲了，但在检查时还是要看的）
一、银行承兑汇票的检查重点：涉及到银行承兑汇票的业务处理环节：签发、承兑、转让、贴现、再贴现、到期付款。
在这6个业务环节操作过程中，咱们的检查重点是承兑、贴现、到期付款。
下面分别说一下：
1、办理票据承兑、贴现业务，真实交易背景审查，在此审查其发票重复使用、假发票（伪造及变造）
重复使用发票的检查，对办理贴现的单位，逐笔登记发票号码及金额，看是否存在号码重复的现象。
复印：办理贴现的资料、银行承兑汇票及所附发票
所附增值税发票到国税局防伪税控认证子系统中查询增值税专用发票真伪。
（一般情况，小企业或县里的企业容易出现发票伪造、变造情况）
复印：有问题发票、办理贴现银行承兑汇票
2、贴现背书不规范。
办理银行承兑汇票贴现业务，看是否填写被背书人名称（即贴现银行名称）。
复印：银行承兑汇票正面、最后一张粘单。
3、签发银行承兑汇票到期付款存在延期支付现象，根据打印“应解汇款及临时存款”账户清单上各账户付款日期，调阅传票，找出相对应的银行承兑汇票，看其是否在到期日及时付款。
与委托收款登记簿核对看其是否是提前收到委托收款凭证，从而判定是否延压付款，是否按期付款。
复印：记账凭证、银行承兑汇票、委托收款登记簿
记录：票号、票面余额、到期日、签收日、解汇日
4、纸质商业汇票是否在电票系统登记。
可持商业汇票复印件到支付结算处电票系统查询。
二、支票的检查重点：压票、无理退票、空头支票。
月底的大金额退票、月初的延压付款
提入支票：有两种清况：同意付款或退票。
一场交换，当日入账，二场交换，次日上午10点之前必须付款。
（提入清单与支票核对）
重点检查退票理由是否充分。
空头支票或无理退票的情况：本行的同城退票系统电子版，检查其退票的基本情况，各种理由退票的占比，看其退票理由是否合理，是否存在随意退票现象。
空头支票：调阅退票理由书，从退票理由上看是否合理，抽取大金额的退票，再查企业分户账，核对其账户余额，是否空头。
复印：退票理由书、账户余额
记录：行别、退票日期、出票人、票号、票面余额、账户余额、退票理由
提出支票：也有两种清况：被对方退回或及时入账。
我们主要看是否存在压票现象。
压票：票据入账与清算日期不一致。
借方票据提出清单与进账单入账时间相比，当日或次日为正常，之后为压票。
（查阅传票，看其凭证入账日期与同城清算日期。
）
复印：提出清单、记账凭证
三、关于支票影像业务，我们从清算中心
关注一下支票影像业务退票率
重点：1、提入行是否按照规定的在收到支票影像信息之日起的2日内通过小额支付系统返回支票业务回执。
方法：1.查看收到支票影像至回执方面的制度规定,询问业务人员是系统自动处理还是有人工干预,人工干预哪些环节;2.从清算中心抽取被查行提入业务的逾期业务数据,现场交由被查行，对业务逾期原因可在现场交谈了解，判断逾期业务可否上事实确认书，并记录逾期金额及逾期天数;3.查看提入支票业务登记簿,有无逾期业务的记录或查看提入支票逾期业务登记簿,并记录逾期金额及逾期天数;4.如在清算中心未抽取到相关数据，被查行又无相关业务登记簿，可在现
场抽查其一段时间的相关提入业务回执的系统日志记录；5.核对被查行提入支票清单与相应业务小额往账业务凭证;6.在相关系统中现场抽取查看提入业务状态.
2、对于系统参与者有疑问或发生差错的业务通过影像交换系统办理查询的，银行是否按照规定在收到查询信息的当日至迟下一个法定工作日上午10:00予以查复。
方法：1.查看被查行收到查询业务时的制度规定,是否与办法相符;2.检查或抽查相关业务的具体处理.看查询查复登记簿、查询查复书或查询业务的系统日志记录.。