甘力木业生产成本控制财务管理制度
木业生产企业财务管理制度
木业生产企业财务管理制度一、综述为规范和优化企业财务管理，提高企业经济效益，制定本制度。
二、组织架构企业财务管理主要由以下部门和人员负责：1.财务部门：负责企业财务业务的具体操作、管理和监督；2.财务主管：负责监督、审核企业财务业务，对外代表企业财务管理工作；3.财务经理：负责整体财务计划管理和财务分析，向企业决策者提供财务咨询、预测、建议等服务。
三、会计核算1.会计核算的基础是会计凭证，包括原始凭证和记账凭证。
2.企业应当根据会计法律法规和会计准则，进行规范的会计核算，制定适当的会计政策和会计制度。
3.企业应当认真做好账务处理工作，定期进行账务清理和整理。
四、资金管理1.资金管理是财务管理中的重要内容，应当制定规范的资金管理制度。
2.企业应当合理规划和安排资金使用，及时回收和利用闲置资金。
3.资金管理应当加强对资金流动和资金风险的监控，避免出现资金流失和风险问题。
五、成本管理1.成本管理是提高企业经济效益的关键，应当建立完善的成本管理体系。
2.企业应当对产品的生产、销售、采购等环节进行成本核算，及时反馈成本数据。
3.成本管理应当控制成本总量，并重点关注各项成本的占比和变化情况。
六、税务管理1.税务管理是企业财务管理中的重要内容，应当遵守税法规定，规范税务行为。
2.企业应当认真履行纳税义务，及时缴纳各项税款，并询问税务机关相关问题。
3.企业应当合理规避税收风险，避免涉入税收违法行为。
七、审计管理1.审计管理是财务管理中的重要内容，应当定期进行内部审计和外部审计。
2.企业应当建立健全的审计制度和机构，加强对财务管理的监控和评估。
3.审计管理应当及时反馈审计结果和建议，为企业决策提供科学参考。
八、附则本制度中未涉及的其他财务管理内容，由企业财务部门和专业人员另行制定，确保企业财务管理工作的顺利进行。
木工厂内部财务制度有哪些
木工厂内部财务制度有哪些1.财务管理体制木工厂应当建立完善的财务管理体制，明确财务部门的职责和权限，确定财务管理人员的岗位职责和相互关系。
财务管理体制应当包括财务决策层、财务执行层和财务监督层，形成一个财务管理的闭环。
财务部门应当定期向企业高层汇报财务状况和经营成果，及时发现问题并提出解决方案。
2.会计制度木工厂应当建立健全的会计制度，明确各类账务的核算方法和处理流程，规范财务报表的编制和披露。
会计制度应当符合国家法律法规和会计准则的要求，确保企业的财务信息真实、准确、完整。
会计人员应当熟悉会计制度，认真执行各项规定，不得擅自篡改账目。
3.财务预算木工厂应当建立财务预算制度，根据企业的经营计划和发展需求编制财务预算，并根据实际情况及时调整。
财务预算应当包括资金预算、收支预算、成本预算等，明确各部门的预算责任和目标。
财务部门应当对预算执行情况进行监督和检查，及时发现偏差并调整计划。
4.资金管理木工厂应当建立资金管理制度，合理安排资金的使用和流动，确保企业的资金周转和偿债能力。
资金管理制度应当包括资金调度、资金安全、资金监管等方面，规范企业的资金操作行为，防止资金擅自挪用和浪费。
财务部门应当定期对企业的资金状况进行监控，及时调整资金策略。
5.成本控制木工厂应当建立成本控制制度，有效降低生产成本，提高企业的盈利能力。
成本控制制度应当包括原材料采购、生产管理、人力成本等方面，通过合理的生产计划和管理措施，降低生产过程中的浪费和损耗。
财务部门应当对成本控制进行跟踪和分析，及时发现问题并制定解决方案。
6.风险管理木工厂应当建立风险管理制度，识别并评估各类经营风险，制定应对措施，降低企业的风险暴露。
风险管理制度应当包括市场风险、信用风险、生产风险等方面，通过建立风险管理体系和风险评估模型，提高企业的风险应对能力。
财务部门应当对企业的风险情况进行定期跟踪和评估，及时调整风险管理措施。
综上所述，木工厂内部的财务制度包括财务管理体制、会计制度、财务预算、资金管理、成本控制和风险管理等方面，每个方面都是企业正常经营和发展的重要组成部分。
木业公司财务管理制度
木业公司财务管理制度一、前言财务管理是企业管理的重要组成部分，在企业经济活动中扮演着十分重要的角色。
木业公司的财务管理制度旨在规范企业的财务管理过程，加强财务内控，提高企业的财务风险防范能力和运营效益。
二、会计制度1.会计周期：木业公司的会计周期为一年。
2.会计政策：按照《企业会计准则》执行，严格遵守会计准则的相关规定和要求，并按照相关法律法规中的基本要求制定合理的会计政策，确保财务报表真实、准确、完整。
3.会计核算：本公司采用计划质量价值法核算物资、产品等固定资产和无形资产，采用风险控制和现金流量等方法核算有关货币资金和短期投资；按照成本法核算商品的原材料、直接人工、直接费用和间接费用，核算库存商品时采用加权平均成本法。
三、财务预算1.年度预算编制：公司每年会对下一年的各项业务进行预算编制，制定年度销售、费用、收益等指标，对公司的各项业务进行规划和预估，以为后续的运营做好充分的准备。
2.预算执行：公司各部门、各项目必须按照年度预算进行工作，并根据实际情况进行调整和完善，并定期进行预算执行情况的审查和总结。
四、内部管理制度1.账目管理：公司财务部门对企业所有的货币资产进行管理，确保账目真实、准确、可查。
所有账目必须通过两人以上审核才能准予登记、核算。
凡涉及收入支出的交易必须按规程填制收支单据和有关记录，以备核对和审查。
2.资金管理：公司财务部门应当及时对企业的资金进行管理，严禁各项业务之间借贷、克扣、挤占。
3.税务管理：公司应当依法、准确支付税费及其他各种社会保险费，保证其清晰、准确、可靠，并通过内部审核制度规范税务管理，防止税务风险的发生。
五、审计制度公司应当按照法律、法规和企业条例的规定定期进行内部审计，并通过不定期的外部审计和复核以保证财务报告真实、准确、完整。
公司内部审计应当覆盖财务、业务、管理等全方位，内部审计报告应当及时提交至公司领导层，根据审计报告及时裁定并完善内控系统。
六、总则1.本制度所述内容属于公司重要的管理规定，必须严格遵守各项制度规定，确保制度能够得到有效执行。
木业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务管理，规范财务工作，确保财务活动的合法性、合规性，促进公司经营业务的健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员及涉及财务活动的相关人员。
第三条公司财务工作应遵循国家有关法律法规、财务会计准则和内部控制要求，坚持公开、公正、公平、透明的原则。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，包括但不限于：（一）制定和实施公司财务管理制度、财务预算、财务计划等；（二）负责公司资金筹集、运用和监督；（三）负责公司成本核算、费用控制、利润分析等工作；（四）负责公司税务筹划、税务申报和税务审计工作；（五）负责公司财务报表编制、审核和披露工作；（六）负责公司财务档案管理。
第五条财务部下设以下岗位：（一）财务经理：负责财务部全面工作，对财务部职责范围内的工作进行决策和指导；（二）会计：负责公司日常会计核算、财务报表编制和审核工作；（三）出纳：负责公司现金、银行存款的收付和管理工作；（四）审计：负责公司内部审计、税务审计和外部审计的协调工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格按照国家法律法规、财务会计准则和内部控制要求进行资金管理；（二）安全可靠：确保资金安全，防止资金流失和挪用；（三）高效运作：提高资金使用效率，降低资金成本；（四）公开透明：确保资金运作公开透明，接受监督。
第七条公司资金管理主要包括以下内容：（一）资金筹集：根据公司经营发展需要，合理确定资金筹集渠道和方式；（二）资金运用：按照资金使用计划，合理安排资金使用，确保资金安全、高效；（三）资金监督：建立健全资金监督机制，确保资金使用合规、合法。
第四章成本与费用管理第八条公司成本与费用管理应遵循以下原则：（一）合规合法：按照国家法律法规、财务会计准则和内部控制要求进行成本与费用管理；（二）合理分摊：合理分摊成本与费用，确保成本与费用的真实性、合理性；（三）有效控制：加强成本与费用控制，降低成本与费用水平；（四）准确核算：确保成本与费用的准确核算，为经营决策提供依据。
木工厂财务制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强木工厂财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务工作依法、合规、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于木工厂内部所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、财务报告、内部审计等方面。
第三条木工厂财务工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：依法设立，依法进行财务活动。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映财务状况和经营成果。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化。
第二章资金管理第四条木工厂设立财务部，负责资金管理的具体工作。
第五条资金收支管理：（一）资金收支必须严格按照国家财务会计制度执行，不得违反国家规定。
（二）所有资金收支必须通过财务部进行，严禁个人借款、挪用公款等行为。
（三）现金收支必须按照现金管理制度执行，严格控制现金使用。
（四）银行账户管理：财务部负责开设、变更、注销银行账户，并确保账户资金安全。
第六条资金筹措：（一）根据生产经营需要，合理确定资金筹措规模和渠道。
（二）积极争取国家政策支持，降低融资成本。
（三）加强内部资金调度，提高资金使用效率。
第三章成本控制第七条木工厂实行成本核算制度，明确成本核算范围、方法和标准。
第八条成本核算范围：（一）原材料成本：包括原材料采购、运输、仓储等费用。
（二）人工成本：包括工资、福利、社保等费用。
（三）制造费用：包括折旧、维修、动力、水电等费用。
（四）期间费用：包括销售费用、管理费用、财务费用等。
第九条成本控制措施：（一）加强原材料采购管理，降低采购成本。
（二）优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。
（三）加强人工成本控制，提高员工素质，降低人工成本。
（四）加强期间费用管理，提高费用使用效益。
第四章财务报告第十条木工厂定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十一条财务报告编制要求：（一）财务报告应真实、准确、完整地反映木工厂财务状况和经营成果。
木材厂财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强木材厂的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关财务法规和政策，结合我厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于木材厂所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、资产管理、财务报告等。
第三条木材厂财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家有关财务法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整。
（三）完整性原则：全面反映木材厂的财务状况和经营成果。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加效益。
（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务机构与职责第四条木材厂设立财务部，负责全厂财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务法规和政策，制定本厂的财务管理制度。
（二）组织编制年度财务预算，监督预算执行情况。
（三）负责全厂资金收支管理，确保资金安全、合理使用。
（四）进行成本核算，控制成本费用，提高经济效益。
（五）管理固定资产和低值易耗品，确保资产安全。
（六）编制财务报告，向厂领导及有关部门提供财务信息。
（七）参与制定和实施内部控制制度，防范财务风险。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下规定：（一）设立资金管理制度，明确资金收支流程和审批权限。
（二）设立银行账户，严格资金收支结算，确保资金安全。
（三）实行资金审批制度，所有资金支出均需经过审批。
（四）加强应收账款管理，及时催收货款，降低坏账风险。
（五）严格控制现金收支，确保现金安全。
第七条资金支出审批流程：（一）提出资金支出申请，包括用途、金额、预算等。
（二）经部门负责人审批后，提交财务部审核。
（三）财务部根据预算和审批权限，审核资金支出申请。
（四）经财务部负责人审批后，办理资金支付手续。
第四章成本核算与控制第八条成本核算应遵循以下规定：（一）建立健全成本核算体系，明确成本核算范围和核算方法。
（二）准确核算各项成本费用，包括直接成本、间接成本、期间费用等。
木材厂财务管理制度
第一章总则第一条为了加强木材厂的财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务活动的合法、合规、高效，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于木材厂所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、收入与支出管理、资产与负债管理、税务管理、财务报告等。
第三条木材厂财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：财务活动必须符合国家法律法规和行业标准。
2. 实事求是原则：财务数据真实、准确、完整。
3. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低成本。
4. 全面管理原则：对财务活动进行全面、全过程、全员管理。
第二章财务机构与职责第四条木材厂设立财务部，负责全厂的财务管理工作。
财务部由财务总监领导，下设会计部、出纳部、审计部等部门。
第五条财务部的职责：1. 负责制定和实施财务管理制度，确保财务活动合法合规。
2. 负责编制和执行财务预算，控制成本费用。
3. 负责会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
4. 负责编制财务报表，进行财务分析，为管理层提供决策依据。
5. 负责税务筹划，确保税务合规。
6. 负责资产管理，防止资产流失。
7. 负责内部审计，确保财务活动透明、合规。
8. 负责与其他部门的协调与沟通，提高工作效率。
第三章资金管理第六条资金管理遵循以下原则：1. 集中管理原则：资金统一由财务部管理，各部门不得私自调拨资金。
2. 分级管理原则：根据资金规模和风险程度，实行分级管理。
3. 安全第一原则：确保资金安全，防止资金损失。
第七条资金收支管理：1. 资金收入管理：及时、准确地核算收入，确保收入完整。
2. 资金支出管理：严格按照预算和审批程序进行支出，控制支出规模。
3. 资金结算管理：及时办理结算业务，缩短结算周期。
第八条资金筹措管理：1. 合理规划资金需求，确保资金筹措的及时性。
2. 选择合适的融资渠道，降低融资成本。
3. 加强融资风险控制，确保资金安全。
木材厂财务制度
木材厂财务制度一、总则1. 为了规范木材厂内部财务管理，保障企业资金安全，提高经营效益，制定本财务制度。
2. 本财务制度适用于木材厂内部的财务管理，规定了木材厂的财务组织结构、财务活动流程、财务管理制度等内容。
3. 木材厂全体员工必须遵守本财务制度，不得随意篡改、违规操作财务，一经查实，将依据公司规章制度做出相应处理。
二、财务组织结构1. 木材厂财务部门设立财务总监一名，直接向厂长汇报。
2. 财务部门下设会计科、出纳科和财务审核科等职能部门，各司其职，相互配合，实行相互监督。
3. 财务总监负责木材厂整体财务管理，财务部门的日常工作安排、人员调配都由财务总监负责。
4. 财务部门要随时保持与生产部门、市场部门的沟通与协调，确保财务运作贯通全厂。
三、财务活动流程1. 货款收付流程：（1）销售部门与客户签订订单后，将订单交给财务部门进行收款流程。
（2）客户在规定的付款时间内将货款存入公司指定银行账户，财务部门进行核对收款。
（3）出纳科核对款项无误后，将货款收入银行账户并记录到会计账务中。
2. 资金管理流程：（1）财务部门每月初预估本月资金需求量并编制资金预测计划。
（2）财务总监按照预测计划安排资金调度，确保企业运营资金的充足性。
（3）定期进行资金对账，发现问题及时解决。
3. 报表编制流程：（1）会计科负责每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表等。
（2）财务审核科对报表进行审核，确保信息的真实性和准确性。
（3）把报表送至财务总监处审批后，发给公司领导和相关部门。
四、财务管理制度1. 成本控制制度：（1）制定严格的成本核算制度，确保每一项成本都得到合理控制。
（2）对于生产过程中的原材料、人工成本等要进行详细核算，及时发现问题并进行调整。
2. 预算管理制度：（1）财务部门制定每年度的预算计划，包括收入、支出、盈利等。
（2）与生产部门、市场部门等其他部门进行充分沟通，确保预算的准确性和可行性。
3. 监督审计制度：（1）财务总监对财务部门和其他岗位的财务人员进行日常监督。
木业公司财务制度
木业公司财务制度第一章总则第一条为规范木业公司财务管理工作，确保公司财务运作的合法性、规范性和安全性，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于木业公司所有财务核算、报告、预算、审计等财务管理活动。
第三条本制度由木业公司财务部门负责起草，并报公司领导审批后开始执行，所有部门和员工必须遵守和执行本制度。
第四条木业公司各级财务人员必须熟悉本制度的内容，并严格执行，不得擅自修改或违反制度规定。
第五条公司财务部门负责本制度的解释和修订。
第二章财务管理第六条木业公司财务管理遵循合规、透明、高效、风险可控的原则，按照相关法律法规和会计准则开展工作。
第七条公司应当建立健全财务制度和内控机制，严格遵守会计准则和公司内部财务管理规章制度，确保财务数据的真实、准确、完整和时效。
第八条公司应当建立健全财务管理体系，包括预算管理、费用控制、财务审计等，确保资金使用合理、经济、有效。
第九条公司财务部门应当建立并不断完善财务风险管理制度，通过风险评估和控制措施，避免和降低财务风险。
第十条公司应当加强财务信息化建设，提高财务数据的准确性和可靠性，加强信息安全管理，防范数据泄露和损坏。
第三章财务核算第十一条公司应当按照国家相关法律法规和会计准则开展财务核算工作，确保会计准则的执行和财务报表的合法、真实、完整和准确。
第十二条公司应当建立健全会计制度和会计政策，确保会计处理的一致性和连续性，避免会计错误和舞弊事件。
第十三条公司应当建立财务档案管理制度，妥善保管财务凭证、账簿和报表等重要财务文件，保存期限按照相关规定执行。
第十四条公司应当进行财务审计工作，通过内部审计和外部审计，全面审计公司财务状况，确保审计对象的真实性和合法性。
第十五条公司应当及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，根据相关审核要求报送给有关部门和股东。
第十六条公司应当建立并落实内部财务控制制度，包括财务核算流程、授权审批制度、财务凭证管理和财务风险管控等，确保财务风险的可控性。
木业财务管理制度
木业财务管理制度第一章总则第一条为规范木业企业的财务管理行为，提高公司财务风险控制和经营效率，制定本制度。
第二条本制度适用于所有涉及财务管理的部门和员工。
第三条公司财务管理遵循合规、科学、规范、透明的原则。
第四条公司财务管理应遵循“收支平衡、权责对等、核算及时、监督有据、诚实守信”的基本原则。
第五条公司财务管理应坚持风险管理与盈利共同发展的思想，做好风险管理工作。
第六条公司内部所有财务活动应保证信息真实、准确、完整。
第七条公司应建立完善的财务制度和财务内部控制，规范财务管理工作。
第八条公司应加强对财务人员的培训，提高其专业水平和责任意识。
第九条公司应建立健全的财务制度执行、监督与检查机制，确保财务管理制度的有效实施。
第十条公司应定期对财务管理制度进行评估与改进。
第二章财务管理组织机构第十一条公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
第十二条财务部设立负责人，由公司领导任命。
第十三条财务部职责包括：负责公司资金收支管理、资产管理、财务分析、报表编制等工作。
第十四条公司设立财务审核部门，负责对公司内部财务活动进行审核。
第十五条财务审核部门设立审核负责人，由公司领导任命。
第十六条财务审核部门职责包括：对公司内部财务活动进行审核，发现问题及时报告。
第十七条公司设立内部控制部门，负责公司内部控制工作。
第十八条内部控制部门设立负责人，由公司领导任命。
第十九条内部控制部门职责包括：对公司内部控制工作进行规范、监督和评估。
第三章财务管理制度第二十条公司应建立完善的财务管理制度，包括以下方面：（一）资金管理制度：公司应建立健全的资金管理制度，明确资金使用权限和程序，保证资金安全和合理使用。
（二）成本核算制度：公司应建立成本核算制度，确保成本的准确核算和合理控制。
（三）财务报表制度：公司应建立健全的财务报表制度，及时编制和公布财务报表，真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
（四）内部控制制度：公司应建立内部控制制度，规范内部控制流程，确保公司内部控制的科学、规范和有效。
木板厂财务管理制度
第一章总则第一条为加强木板厂财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，依据国家有关法律法规，结合本厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于木板厂所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、财务报表编制、税务申报等。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：确保财务信息真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保决策依据；（四）保密性原则：保护企业财务信息，防止泄露；（五）成本效益原则：在保证财务信息质量的前提下，降低财务管理成本。
第二章资金管理第四条资金管理应遵循以下规定：（一）建立健全资金管理制度，明确资金收支流程；（二）严格执行资金预算，合理配置资金资源；（三）加强银行账户管理，确保资金安全；（四）定期进行资金盘点，确保账实相符；（五）加强应收账款管理，降低坏账风险。
第五条资金收支管理：（一）制定资金收支计划，明确资金用途；（二）严格执行审批制度，对大额资金收支进行集体决策；（三）严禁公款私存，严禁挪用资金；（四）及时办理资金结算，确保资金回笼。
第三章成本控制第六条成本控制应遵循以下规定：（一）建立健全成本管理制度，明确成本控制目标；（二）加强原材料采购管理，降低采购成本；（三）优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本；（四）加强设备维护，降低设备折旧成本；（五）合理控制人工成本，提高劳动生产率。
第四章财务报表编制第七条财务报表编制应遵循以下规定：（一）严格按照国家会计准则和制度编制财务报表；（二）确保财务报表的真实、准确、完整；（三）定期编制财务报表，及时反映财务状况；（四）加强财务报表分析，为决策提供依据。
第五章税务申报第八条税务申报应遵循以下规定：（一）严格遵守国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税费；（二）加强税务筹划，降低税负；（三）建立健全税务档案，确保税务申报资料完整；（四）加强与税务机关的沟通，及时解决税务问题。
木板厂财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强木板厂的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于木板厂所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、会计核算、税务处理、财务报告等。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格遵守国家法律法规和财务政策；2. 实事求是原则：以实际情况为依据，真实、准确、完整地反映企业财务状况；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低成本；4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章组织机构与职责第四条木板厂设立财务部，负责全厂财务管理工作。
财务部直接对厂长负责。
第五条财务部的主要职责包括：1. 制定和实施财务管理制度；2. 编制财务预算和执行情况分析；3. 负责会计核算和财务报告编制；4. 负责资金管理，确保资金安全；5. 负责成本控制，提高经济效益；6. 负责税务处理，确保依法纳税；7. 负责财务监督，防范财务风险；8. 完成厂长交办的其他财务工作。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，提供必要的财务信息和资料。
第三章资金管理第七条资金管理实行统一领导、分级管理的原则。
第八条财务部负责制定资金管理制度，明确资金的使用范围、审批程序和责任。
第九条资金使用必须遵循以下程序：1. 编制资金使用计划；2. 经部门负责人审批；3. 财务部审核；4. 厂长审批；5. 财务部执行。
第十条资金收支必须通过银行账户进行，严禁现金交易。
第十一条资金收支应做到日清月结，确保资金使用的透明度和安全性。
第四章成本控制第十二条成本控制是财务管理的重要环节。
第十三条财务部负责制定成本管理制度，明确成本核算范围、方法和责任。
第十四条各部门应积极配合成本控制工作，加强成本核算和成本分析。
第十五条成本控制措施包括：1. 优化生产流程，提高生产效率；2. 控制采购成本，合理采购原材料；3. 优化库存管理，降低库存成本；4. 加强能源管理，降低能源消耗；5. 严格控制非生产性支出。
木业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，提高财务管理水平，保障公司资产的安全、完整和有效利用，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人及全体员工。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
2. 实事求是原则：根据实际情况，科学合理地反映财务状况。
3. 安全性原则：确保公司资产的安全、完整。
4. 效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加收益。
5. 规范性原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接对总经理负责。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制公司财务报表，确保报表真实、准确、完整。
2. 负责公司资金的管理和监督，确保资金的安全、合理使用。
3. 负责公司成本核算，控制成本支出。
4. 负责公司税务筹划，依法纳税。
5. 负责公司财务预算的编制、执行和监督。
6. 负责公司财务风险的控制和防范。
7. 负责公司内部审计和外部审计的协调工作。
8. 完成公司领导交办的其他工作任务。
第六条各部门负责人对本部门的财务管理工作负直接责任，应积极配合财务部门的工作。
第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：1. 合理规划，确保资金需求。
2. 安全第一，防止资金流失。
3. 高效使用，提高资金效益。
4. 严格审批，规范资金流向。
第八条公司设立资金管理岗位，负责公司资金的收付、结算和监督。
第九条公司资金收付实行以下规定：1. 所有资金收付必须通过公司银行账户进行。
2. 收入入账前，必须取得合法、有效的凭证。
3. 支出报销必须取得合法、有效的凭证，并经财务部门审核批准。
4. 严禁公款私存，严禁挪用、侵占公司资金。
第十条公司设立资金预算，对资金使用进行计划和控制。
第四章成本管理第十一条公司成本管理遵循以下原则：1. 合理控制，降低成本。
木材厂财务管理制度
第一章总则第一条为加强木材厂的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合我厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于木材厂所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、资产管理、税务管理等。
第三条木材厂财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财经政策；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：财务信息及时传递，确保财务决策的及时性；（四）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率；（五）保密性原则：严格保守企业商业秘密。
第二章财务组织架构与职责第四条木材厂设立财务部，负责全厂的财务管理工作。
财务部下设以下岗位：（一）财务总监：全面负责财务管理工作，对厂部领导负责；（二）会计主管：负责会计核算、成本控制、预算管理等工作；（三）出纳员：负责现金收付、银行结算、票据管理等；（四）成本会计：负责成本核算、成本分析等工作；（五）税务会计：负责税务筹划、税务申报等工作；（六）资产会计：负责固定资产、无形资产、低值易耗品等管理；（七）财务分析员：负责财务分析、风险评估等工作。
第五条各岗位职责如下：（一）财务总监职责：1. 制定财务管理制度，组织实施并监督执行；2. 组织编制财务报表，分析财务状况，为厂部领导提供决策依据；3. 负责财务管理人员的培训和考核；4. 负责对外协调，处理财务纠纷。
（二）会计主管职责：1. 组织编制会计核算制度，组织实施并监督执行；2. 负责会计凭证的审核、登记、汇总；3. 负责财务报表的编制、审核、上报；4. 负责成本核算、预算管理等工作。
（三）出纳员职责：1. 负责现金收付、银行结算、票据管理等；2. 负责保管现金、有价证券、票据等财务凭证；3. 负责编制现金日记账、银行存款日记账；4. 负责财务凭证的整理、归档。
（四）成本会计职责：1. 负责成本核算、成本分析等工作；2. 负责编制成本报表，分析成本构成；3. 负责成本控制，提出降低成本的措施；4. 负责成本预算的编制、执行、分析。
木业企业财务制度范本
木业企业财务制度范本第一条总则为了加强木业企业财务管理，规范财务行为，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条财务管理体系企业应建立健全财务管理体系，包括财务部门设置、财务岗位职责、财务报告流程等，确保财务工作的顺利进行。
第三条会计核算原则企业应遵循国家有关法律法规，运用合理合法的经济核算方法，确保会计信息的真实、完整、准确。
第四条财务计划管理企业应根据发展战略和经营计划，制定财务计划，包括预算编制、成本控制、资金筹措等，并严格执行。
第五条资金管理企业应加强资金管理，确保资金的安全、流动性和效益。
企业应设立专门的资金管理岗位，负责资金的筹集、使用和监督。
第六条采购与付款管理企业应建立健全采购与付款管理制度，包括供应商选择、采购合同签订、货物验收、付款审批等，确保采购资金的合理使用。
第七条销售与收款管理企业应建立健全销售与收款管理制度，包括客户信用管理、销售合同签订、货物交付、收款确认等，确保销售收入的及时、准确入账。
第八条成本核算与管理企业应加强成本核算与管理，包括成本核算方法、成本控制措施、成本分析等，降低成本，提高效益。
第九条费用管理企业应建立健全费用管理制度，包括费用报销、审批、核算等，确保费用的合理、合规使用。
第十条会计档案管理企业应按照相关法律法规，妥善保管会计档案，确保会计资料的完整、安全。
第十一条财务报告与分析企业应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并进行财务分析，为企业决策提供依据。
第十二条内部控制与审计企业应建立健全内部控制制度，包括财务内部控制、内部审计等，确保企业财务运作的合规、有效。
第十三条财务人员管理企业应加强财务人员管理，包括招聘、培训、考核等，提高财务人员的专业素质和业务能力。
第十四条财务保密与合规企业应加强财务保密工作，防止财务信息泄露，同时遵守相关法律法规，确保财务合规。
木材加工中的财务管理与成本控制
木材加工中的财务管理与成本控制在木材加工行业中，财务管理和成本控制是非常重要的。
通过科学有效的财务管理和成本控制，企业可以合理利用资源，提高经济效益，实现长期可持续发展。
本文将探讨木材加工中的财务管理和成本控制的重要性，并提供一些实用的管理策略和方法。
一、财务管理的重要性1.1 资金管理在木材加工行业中，资金是企业正常运营和发展的基础。
良好的财务管理可以确保企业有足够的流动资金满足日常运营的需要，避免因资金短缺导致的生产停滞和经营风险。
1.2 利润分析与风险评估财务管理的一个重要目标是对企业的盈利能力进行分析和评估。
通过准确计算和分析企业的成本、收入、利润等指标，可以帮助企业了解自身的盈利能力以及风险状况，为决策提供依据。
1.3 投资决策木材加工企业需要投资资金用于设备更新、技术改造等方面。
财务管理可以提供对投资项目的可行性评估和风险分析，帮助企业科学决策，降低投资风险。
二、成本控制的重要性2.1 原材料成本控制在木材加工过程中，原材料是主要成本之一。
企业应该通过合理采购、优化供应链以及严格的质量控制，控制原材料的采购成本和使用效率，提高生产效益和利润率。
2.2 生产成本控制生产成本是木材加工企业的重要组成部分。
通过优化生产工艺、提高设备利用率、降低能耗和人力成本等措施，可以有效控制生产成本，提高生产效率和竞争力。
2.3 管理费用控制除了生产成本，管理费用也是木材加工企业需要关注和控制的方面。
通过精简管理层级、提高业务流程和信息化水平，有效控制管理费用，提高企业运营效率和盈利能力。
三、财务管理与成本控制的策略和方法3.1 精细化财务管理企业应该建立完善的财务管理制度和流程，确保财务数据的准确性和及时性。
同时，采用财务分析工具和指标，如成本收入比、经济附加值等，对企业的财务状况进行监控和评估。
3.2 控制生产过程木材加工企业应该对生产过程进行精细化管理，建立科学的生产计划和控制机制，提高资源利用率和产品合格率，降低不良品率和废品损失，优化生产成本。
木业企业财务制度范本最新
木业企业财务制度范本最新第一章总则第一条为规范木业企业的财务管理，保障企业财务安全，提高财务运作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于木业企业的各项财务活动，包括财务管理、会计核算、财务监督等方面。
第三条财务制度的贯彻执行由企业总经理负责，并委托财务总监具体执行。
第四条财务管理应当遵循合法合规、严格规范、诚实守信、勤勉尽职的原则。
第五条财务总监及相关财务人员应当具备相应的专业知识和工作经验，保持严格的保密和守法意识。
第六条木业企业应当建立健全内部控制机制，加强财务风险防范，确保企业财务安全稳定。
第七条木业企业财务制度应当通过不断完善和改进，提高企业的财务管理水平，为企业的可持续发展提供有力支撑。
第二章财务管理第八条木业企业应当建立健全财务管理制度，包括预算管理、资金管理、会计核算等内容。
第九条木业企业应当设立财务部门，由财务总监领导，负责企业的财务管理工作。
第十条木业企业应当建立预算编制、执行和考核制度，合理控制各项支出，提高财务利润水平。
第十一条木业企业应当建立企业的资金管理制度，保障企业的资金安全、流动性和盈利性。
第十二条木业企业应当建立会计核算制度，及时准确地记录企业的经济活动，保证企业财务信息的真实性和准确性。
第三章会计核算第十三条木业企业应当按照《中华人民共和国会计法》和相关财务会计准则对企业的经济活动进行会计核算。
第十四条木业企业应当设立完整的会计科目体系，按照规定的会计科目进行核算。
第十五条木业企业应当定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
第十六条木业企业应当建立定期检查和复核制度，检查企业的会计核算工作是否符合相关法律法规和企业制度要求。
第十七条木业企业应当及时申报各项税费，并按时足额缴纳税款，遵守税收法规。
第四章资金管理第十八条木业企业应当建立健全资金管理制度，实行专款专用原则，防止财务风险。
第十九条木业企业应当建立预算编制和执行制度，合理调度企业的资金，并做好现金流管理。
木工厂内部财务制度内容
木工厂内部财务制度内容一、总则木工厂财务制度的出台是为了规范企业内部财务管理，保障企业财务安全，提高企业的经营效率和效益。
木工厂的财务制度适用于该企业的所有财务活动，所有部门、员工和其他相关方都应按照该制度执行。
二、财务管理部门1.财务管理部门的职责是负责制定企业财务管理规章制度、财务预算、财务管理制度等，监督企业内部的财务经营管理，及时发现问题，并提出改进意见。
2.财务管理部门应组织制定企业年度预算，及时编制财务报表，协助企业领导进行财务分析和决策。
3.财务管理部门应加强与其他部门的沟通协调，保障企业的财务信息准确、及时、完整。
三、财务预算管理1.木工厂应每年制定全年财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算等。
2.财务预算应根据企业的实际情况，经过认真研究和分析而确定。
3.制定财务预算的过程应有严格的程序和标准，必须经过企业相关部门的讨论、商榷、审批。
4.企业在执行财务预算时，要根据具体情况进行调整，并及时对预算执行情况进行评估、分析，及时发现问题，加以解决。
四、收入管理1.木工厂的收入主要来源于销售产品和提供服务，应通过有效的市场营销和营销策略，提高销售额，增加收入。
2.收入管理应建立完善的销售管理系统，加强与客户的沟通和合作，提高客户满意度，促进销售增长。
3.木工厂在销售产品和提供服务时，应遵守合同约定，确保收入的合法来源。
五、支出管理1.木工厂的支出主要包括生产成本、管理费用、销售费用、财务费用等，应根据企业实际情况，制定支出预算，合理控制支出。
2.支出管理应加强对各项支出的审批管理，确保支出的合法性、合理性，杜绝浪费。
3.木工厂在支出管理中，应加强对供应商和合作伙伴的管理，维护企业的长期利益。
六、成本管理1.木工厂的成本管理是企业运营的重要环节，应根据企业的实际情况，对生产成本、管理费用等进行合理控制和管理。
2.成本管理应加强对原材料、人员成本、设备设施等方面的管理，降低生产成本，提高企业的竞争力。
甘力木业生产成本控制财务管理制度
甘力木业生产成本控制财务管理制度甘力木业生产成本控制财务管理制度总监：唐兴华()第一章总则第一条为加强成本控制，明确成本控制职责，规范成本核算，不断满足顾客的产品质量要求，特制定本制度。
第二条成本控制要围绕以下核心问题开展工作：1、严格办理成品入库、材料领料和退库手续,确保单据填写规范和完整。
2、每个生产环节要严格质量控制，避免返工生产或翻工生产。
3、每月月终要重视车间在产品盘点工作，由生产部门组织，财务部门根据实际情况派人监盘.4、日常要充分利用消耗统计台账的数据，分析其前因后果，总结经验教训,加强日常的产品成本控制。
5、发挥技术人员的技术创新，不断降低成本。
6、定期组织生产主要人员学习和分析成本费用核算，让每个人明白成本的概念和产品成本控制的效果，积极推动成本控制。
7、采取奖罚办法，促进产品成本控制取得实效.8、提高固定资产使用率，降低固定成本。
第二章部门分工和岗位设置第三条生产部门: 负责统筹、跟踪和控制生产，定期组织评估生产设备产能，制定工人生产计件工价和承包生产工价,每月月末盘点在产品，办理入库、领料和退料工作,核算计件工人工资，建立消耗台账和产品生产台账，核算各品种成本.第四条 PMC部：负责制定《生产通知单》和《成本预算表(部分品管部: 负责检验产品质量和材料质量，做好产品标识，协助车间办理入库手续.第六条财务管理部负责成本核算规范,指导车间统计工作,监督在产品盘点，每月成本分析,审核计件工资和承包工资.第七条物控部负责办理产品入库、材料领料和退料手续，重点按照《生产单》计算领料标准并控制领料.第八条主要岗位职责: 产品成本核算的主要责任是车间统计员和成本会计,管理责任是厂长，厂长应当充分发挥车间统计员的参谋作用，应当充分利用消耗统计台账的相关数据来指挥和调度生产.1、车间统计员的责任:细化统计和分配各品种产品的成本费用，每天向厂长汇报成本费用控制情况,并定期与成本会计核对,确保成本费用真实准确.2、成本会计的责任:做好产品的成本费用核算，指导和督导车间统计员做好各品种产品的成本费用核算。
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甘力木业生产成本控制财务管理制度甘力木业生产成本控制财务管理制度总监:唐兴华()第一章总则第一条为加强成本控制，明确成本控制职责，规范成本核算，不断满足顾客的产品质量要求，特制定本制度。
第二条成本控制要围绕以下核心问题开展工作:1、严格办理成品入库、材料领料和退库手续，确保单据填写规范和完整。
2、每个生产环节要严格质量控制，避免返工生产或翻工生产。
3、每月月终要重视车间在产品盘点工作，由生产部门组织，财务部门根据实际情况派人监盘。
4、日常要充分利用消耗统计台账的数据，分析其前因后果，总结经验教训，加强日常的产品成本控制。
5、发挥技术人员的技术创新，不断降低成本。
6、定期组织生产主要人员学习和分析成本费用核算，让每个人明白成本的概念和产品成本控制的效果，积极推动成本控制。
7、采取奖罚办法，促进产品成本控制取得实效。
8、提高固定资产使用率，降低固定成本。
第二章部门分工和岗位设置第三条生产部门: 负责统筹、跟踪和控制生产，定期组织评估生产设备产能，制定工人生产计件工价和承包生产工价，每月月末盘点在产品，办理入库、领料和退料工作，核算计件工人工资，建立消耗台账和产品生产台账，核算各品种成本。
第四条 PMC部:负责制定《生产通知单》和《成本预算表(部分品管部: 负责检验产品质量和材料质量，做好产品标识，协助车间办理入库手续。
第六条财务管理部负责成本核算规范，指导车间统计工作，监督在产品盘点，每月成本分析，审核计件工资和承包工资。
第七条物控部负责办理产品入库、材料领料和退料手续，重点按照《生产单》计算领料标准并控制领料。
第八条主要岗位职责: 产品成本核算的主要责任是车间统计员和成本会计，管理责任是厂长，厂长应当充分发挥车间统计员的参谋作用，应当充分利用消耗统计台账的相关数据来指挥和调度生产。
1、车间统计员的责任:细化统计和分配各品种产品的成本费用，每天向厂长汇报成本费用控制情况，并定期与成本会计核对，确保成本费用真实准确。
2、成本会计的责任:做好产品的成本费用核算，指导和督导车间统计员做好各品种产品的成本费用核算。
3、生产厂长的责任:每天都要主动阅读和分析消耗统计台账的数据，以期充分发挥消耗统计台账的作用。
第三章入库与领料管理第九条领用原辅材料应当遵循“用多少领多少”的原则，尤其是到月底，应当严格控制领料，避免车间库存原辅材料。
1、到月底，如果车间还库存原辅材料，统一采取“假退假领”的方法，将本月车间库存的原辅材料转为下月领取的原辅材料。
2、以定单进行核算的，当定单生产完毕后，应当将其所剩下的原辅材料退回仓库，或采取“假退假领”的方法，将所剩下的原辅材料转作生产其他产品。
第十条车间领料:由车间主任(厂长)审批，由领料人和仓管员签字确认后，原辅材料或外购商品才能出库。
车间领料是指车间生产产品所需要的原辅材料、设备维修配品配件和日常办公用品。
其他领料:集团各部门领取配品配件由各部门经理审批，由领料人和仓管员签字确认后，配品配件或外购商品才能出库。
赠送:对外免费赠送的产成品、外购商品和原辅材料都必须上报副董事长审批，才能出库;出库时，出库单上需要领料人和仓管员签字确认。
第十一条公司车间生产的产品必须先在自有仓库办理入库手续后，才能办理出库，不允许从车间直接销售而后办理出库手续。
如果车间生产的产品需要在外协单位继续下道工序生产，同样要在自有仓库办理入库手续，再按照《外协生产财务管理制度》的要求办理出库手续。
如果外协生产的产品需要在公司车间继续下道工序生产，同样要在自有仓库办理入库手续，再办理领料手续进行生产。
第十二条车间生产入库:是指公司车间生产的产品。
第一步:质检员验收产品质量，确定产品合格和包装箱上有唛头的标识后，通知仓管员办理入库手续。
第二步:仓管员凭“产品质量检验清单”开具公司统一的入库单，并根据入库单数量验收产品数量。
第三步:入库单财务手续:“产品质量检验清单”作为附件、包装负责人和仓管员确认入库数量、质检员确认质量。
财务手续由仓管员监管。
第十三条公司入库单联次、传递:财务记账联:成本会计持有承包结算联:承包生产者持有仓管员:仓管员开具入库单，并当天呈送以下人员。
入库单要注明是“自产”还是“承包”存根联:仓管员持有车间统计联:车间统计员持有第十四条车间领料出库:是指车间从自有仓库领取原辅材料。
第一步:生产人员根据生产需要填写“原辅材料需求申请单”，并经车间主任审批后到仓库领取原辅材料。
第二步:仓管员根据《生产通知单》和成本预算表有关数据审核“原辅材料需求申请单”数据，确认无误后给于领料。
如果领料数量超过预算数量的，还需营销管理中心负责人审批后才能给于领料。
第三步仓管员凭审核无误的“原辅材料需求申请单”开具公司统一的出库单，并前程跟踪原辅材料出库。
第四步:出库单财务手续:“原辅材料需求申请单”作为附件、领料人和仓管员确认领料数量、车间主任审核确认或事后当天由仓管员跟踪车间主任补签确认。
第十五条公司出库单联次、传递:财务记账联:成本会计或采购会计持有承包结算联:承包生产者持有”还是“承仓管员:仓管员开具出库单，并呈送以下人员。
出库单要注明是“自产包” 存根联:仓管员持有车间统计联:车间统计员持有第十六条退库:加工余料1平方米以上或荒料0.3立方米以上，需退回公司自有仓库;200*600MM以上板材或荒料0.3立方米以下，需退回公司余料库。
第十七条入库单和出库单是成本控制的重要依据，填写必须规范、完整，书写必须美观、工整，由成本会计和材料会计负责监督，不符合要求当天给于退回，并向上一级反映。
第四章成本预算第十八条成本预算包括以下生产库存或以定单生产的都要进行成本预算，以利于成本控制分析(利于出材率计算和分析)。
第二十条成本预算责任分工:预算表格附后1、工程技术部:负责原辅材料消耗标准预算和变动费用预算。
2、财务管理部和生产部门:由生产部提供设备产能分析，具体由财务管理部负责编制。
第二十一条成本预算统一使用财务管理部设置的《成本预算表》表格，具体流程如下:第一步:工程技术部在下发《生产通知单》时，同时按照以上分工编制《成本预算表》，即编制原辅材料消耗标准预算和变动费用预算，并将《生产通知单》和《成本预算表》传递给生产有关人员、车间统计员、原辅材料仓管员和成本会计。
第二步:成本会计按照以上分工编制《成本预算表》，即编制固定费用预算。
第三步:车间统计员每次收到产品入库单时，必须按照以下两种情况，及时核算成本:1、以定单生产形式的:自产品入库后三天内必须核算该产品的成本，按照《成本预算表》的要求进行编制，并上交成本会计和厂长。
2、以生产库存形式的:自产品入库后六天消耗统计和生产统计第二十二条车间统计员根据领料出库单建立“原辅材料消耗信息”:根据材料进行分类，每类材料建立一个工作表。
说明:1)作用:对物资进出车间进行数据化管理，以真实核算成本。
2)上报:每旬上报。
3)上报对象:成本会计。
4)对账:每旬由生产统计员与成本会计核对“本期领料”，每月终了对领料、库存和消耗的数据全部进行核对确认。
5)盘点:每月月终对车间的库存材料要进行盘点。
根据盘点数和上期库存数、本期领料数，可以推算出“本期消耗”数，而“本期消耗”数一定要等于产品成本核算表的“实际消耗”数，如果出现不符，则要查明原因。
第二十三条车间统计员根据入库单、出库单(领料单)和各道工序交接表建立“生产产品信息和薪资信息”(简称:薪资结算簿):员工姓名:工序:结算时间:工号:产品名称:说明:1)作用:细化成本控制、正确核算工人薪资。
2)上报:每月上报。
3)上报对象:次月4日上报成本会计或薪资核算员。
4)对账:每月与成本会计核对确认，工人发现差错直接与生产统计员核对。
5)分类:分为自产薪资结算簿和承包薪资结算簿，该簿是计件计时和承包生产结算薪资的主要依据。
第二十四条车间统计员根据以上“生产产品信息和薪资信息”和各道工序设备产能资料建立“各道工序生产数量和设备利用信息”:第二十五条车间统计员根据以上综合信息建立“产成品成本核算细化信息”:尚未入库的产品不在此表反映。
说明:1)作用:正确、真实和细化成本核算。
2)上报:每天和每月上报。
3)上报对象:每天上报生产经理、总经理并向员工公示，次月4日上报成本会计。
4)对账:每月与成本会计核对确认。
5)要点:此表是成本核算最重要的表，必须每天逐笔详细登记。
此工作量大，但采用该统计式的成本核算方法，将有利于成本真实核算成本，有利及时发现成本偏高的“症状”并对症下药解决问题。
第六章生产交接第二十六条上道工序完工产品转给下道工序要做好交接纪录:第一步:各道工序生产完工后，上道工序生产人员填写交接表并签字确认。
第二步:质检员检验产品质量，做好标示(唛头)，并在交接表上签字确认。
第三步:下道工序根据交接表纪录的数量进行验收，并在交接表上签字确认。
第二十七条交接表是成本控制的重要依据，填写必须规范、完整，书写必须美观、工整，由车间统计员负责监督，不符合要求当天给于退回，并向上一级反映。
第二十八条交接表是计算工人工资和计算承包工资的原始依据，车间统计员必须妥善保管;交接表由车间统计员统一保管、发放，自产用和承包用交接表必须分开发放和管理。
第二十九条交接表联次、传递:承包结算联:承包生产者持有,凭此联结算承包工资上道工序生产人员:上道工序生产人员开具交接表，并呈送以下人员。
交接表要注明是“自产”还是“承包”。
存根联:上道工序生产人员持有车间统计联:车间统计员持有,凭此联计算计件工资和承包工资验收联:下道工序生产人员持有第七章工价和计件工资管理第三十条工价包括计件工价和计时工价，工价标准由生产管理中心制定，会同财务管理中心和人力行政管理联合审核，经总经理审批后执行。
第三十一条计件工资由车间统计负责核算、经办，由薪资专员负责审核，由成本会计负责复核，并经有关领导审核审批后统一发放。
第三十二条车间统计员每月终了三天承包生产结算第三十三条承包生产每次完工后30天内结算承包工资，具体流程是:承包人员凭交接表结算联和入库单结算联、合同、工价表、生产通知单、出材率报告单到生产部申请报账并经经办人签字确认、生产总监审核、外协会计和财务副经理复核、老板审批后付款。
第三十四条财务管理部接到手续齐全的承包工资结算资料后，三天盘点和对账第三十五条每月最后一天生产管理中心要组织各车间进行盘点在产品，盘点结果经各厂厂长确认后于次月2日前上报财务管理中心给成本会计。
在产品是指库存在车间的所有物质，包括尚未使用的原辅材料、包装物，以及未完工的半成品和已经完工但未入库的产成品等。
第三十六条财务管理中心根据时间安排主动参与监盘，有的工序可以放弃监盘。
第三十七条盘点一般流程:第一、每月月终前两天由在产品车间或工序组织整理、初盘在产品并登记在在产品盘点表上。