第五章 商业银行 《金融学》PPT课件

❖商业银行的产生与发展 ❖商业银行的功能 ❖商业银行的制度 ❖商业银行的发展趋势
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•一、商业银行的产生与发展
“银行”词义的来源
“银行”一词始于意大利文Banco，原意是商 业交 易所用的桌椅。
最早以银行(banco)名称经营业务的是1580 年建于意大利的威尼斯银行。随后在米兰、阿姆 斯特丹、汉堡等地都相继建立了银行。
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•1、信用中介
❖信用中介的具体表现：
① 通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。 ② 通过授信业务，把资金投入社会，形成银行资产。
❖ 信用中介的意义：
① 通过信用中介形成银行利润。 ② 通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货 币 资金增值能力。 ③ 信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调 节产业结构。
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•商业银行的特点
❖ 1.盈利性
❖ 商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的 的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资 本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，它与其他 企业一样，以利润为目标。
❖ 2.经营对象差异性
❖ 商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。 工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从 事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和 金融负债为经营对象，经营的是特殊商品。
商业银行之间根据合同的规定相互代理
各种业务。
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•三、商业银行的制度
2.从经营职能分
(1)全能型
商业银行可以经营一切银行业务，存款、放款 及证券业务、保险业务或其他投资银行业务。
全能型银行的主要代表是德国、奥地利、瑞士。 银行可以从事银行、证券、保险业务的经营，并可以持 有工商业公司股份。
(2)职能分工型 职能分工型的代表是美国。
汇差资产 票据贴现
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•二、商业银行的资产业务
1、现金资产
现金是银行的一线准备，开展业务的重要保证；
流动性非常高；
盈利性很低，所占比例越来越小。
商业银行为应付
（1）准备金 日常的提款要求
而保留的资金。
法定准备金：央行规定商业银 行必须持有的准备金。
超额准备金：银行超额持有的 准备金与库存现金。
（2）应收现金 （3）存放同业
❖ （4）1983-1993年的金融机构体系 ① 中国人民银行专门行使中央银行的职能；专设中国工商银 行，承办原来由人民银行负责的信贷及其它业务； ② 增设了一些综合性银行、区域性银行和一些非银行金融机 构。
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•中国银行业的产生与发展
❖ （5）1994年以来金融体系的改革
① 建立了国家开发银行、中国农业发展银行、中国进 出口银行三家政策性银行。 ② 在政策性业务分离出去以后，国家各专业银行开始 逐渐向国有商业银行转化，建立起我国的专业银行体 系。
❖ 特点： ① 在银行设置上，全国只有中国人民银行一家办理全部银行 业务，人民银行下设为数众多的分支机构，遍布全国，统 揽一切银行信用。 ② 人民银行集货币发行和信贷业务于一身，既执行中央银行 的职能，又兼办普通银行的信贷业务。
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•中国银行业的产生与发展
❖ （3）1979-1982年的金融机构体系 打破长期存在的只有人民银行一家金融机构的格局，先后恢 复和建立了独立经营的专业银行：中国农业银行、中国人 民建设银行、中国银行，与人民银行一起构成了多元化银 行体系。
特点：盈利性强，流动性差。
储蓄存款和定期存款的存款人不能用支票提款； 支取相对稳定； 构成商业银行可靠的资金来源。
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一、商业银行的负债业务
（3）储蓄存款
储蓄：个人或家庭将货 币存入银行等金融机构， 以保障安全和谋求利息 收益的行为。
人民币存款利率 单位：%年
存款
利率
其中：活 期 3个月 6个月 1年 2年 3年 5年
第一阶段：出现货币兑换、保管和汇兑业； 第二阶段：兼营货币借贷业务，货币经营业便发
展为银行业。
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•一、商业银行的产生与发展
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•一、商业银行的产生与发展
现代银行业产生的两条途径
组建新 的股份 制银行
旧有的高利贷性质的 银行逐渐适应新的经 济条件，转变为资本 主义性质的商业银行
现代银行业
1694年第一家股份制银行——英格兰银行
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•2、支付中介
❖支付中介具体体现在为客户保管、出纳、代 理支付货币的功能。
❖支付中介的意义：
① 减少现金的使用量和流通量，节约社会费用。 ② 加速结算过程和货币资金周转，增加了生产资 金的总量，促进社会再生产。 ③ 使得商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源。
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3、信用创造
❖ 商业银行自己创造信用工具，如支票、汇票 等。
❖ 保险公司、投资银行、证券公司、信托公司、租 赁公司、投资基金、财务公司、信用合作社、政 策性金融机构。
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二、金融机构的职能 ❖（一）降低交易成本
规模经济 ❖（二）解决信息不对称
逆向选择、道德风险
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ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
商业银行业务与管理
❖什么是商业银行 ❖商业银行的主要业务 ❖商业银行的管理理念
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•第一节 什么是商业银行
❖ 西欧发达国家大都是混业经营。
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三、商业银行的制度
•商业银行的内部组织结构
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•第二节 商业银行的主要业务
商业银行的负债业务 商业银行的资产业务 商业银行的中间业务 商业银行的表外业务
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•一、商业银行的负债业务
负债业务是银行最 主要的资金来源，是 银行经营的基础。
存款
活期存款 定期存款 储蓄存款
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一、商业银行的负债业务
活期存款特点与功能
活期存 款特点
流动性强 不付息
存取款和转帐频繁
银行的服务成本较高 各国绝大多数商业银行不 对活期存款支付利息
活期存款 三大功能
提现 转帐 多用于转帐而非提现。 支付 可开支票进行支付，作为货币使用。
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一、商业银行的负债业务
（2）定期存款
定期存款：单位企业存入人民币、外币存款时与银行约 定存期和利率，在存款到期支取时，银行按存入日约定 的利率计付利息的一种存款。
存款的产生时间早于银行。 没有存款就没有贷款，也就 没有银行。
2003中国金融机构存款 亿元
Item
各项存款
2003.12 208055.6
企业存款
72487.05
财政存款
5126.94
机关团体存款
6727.65
储蓄存款 活期储蓄 定期储蓄
农业存款 信托存款 其他存款
103617.6 35118.98 68498.67
银行滥用证券活动，加剧了风险。 1929—1933年经济大危机，1
万多家银行倒闭、被兼并。
1933年美国国会通过《格拉斯—斯第格尔法》，容许商业银行承销
新发行的政府债券，但禁止承销公司证券、经纪商活动、保险及其他
有风险的非银行业务。禁止投资银行从事商业银行业务。
日本、中国和我国台湾都参照这种经营模式来管理银行体系。
英语转化为Bank，原意为存钱的柜子。 中国，历史上曾以白银为主要的货币材料，经商 的店铺称为“行”，故译为“银行”。
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•一、商业银行的产生与发展
货币兑换业
货币保管业 货币汇兑业 货币放贷业务 货币存款业务
货币经营业
货币借贷业务
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•一、商业银行的产生与发展
❖银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。 ❖银行的产生大致经历了以下两个阶段：
0.36 1.91 2.20 2.50 3.25 3.85 4.20
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一、商业银行的负债业务
2、借入负债
同业拆借 向中央银行借款 公众借款 回购协议 境外借款
3、结算中的负债
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二、商业银行的资产业务
将自己通过负债业 务所聚集的货币资 金加以运用的业务， 是商业银行获取利 润的主要来源
现金资产 贷款资产 证券资产 固定资产
(1)单元制
单一银行制，不设立分支行，银行业务由总 行直接办理，仅有美国实行这种制度。
(2)分支行制
在中心城市建立总行，在国内以至国外设 立分支机构，多数国家的银行采取这一形式。
(3)持股公司制 (4)连锁银行制 (5)代理银行制
以一家或多家商业银行的股票作为其资 产的公司。
联合制银行，两家或两家以上商业银行 受控于一个或同一集团但又不以股份制形 式出现的制度。
❖ 1927年到1949年的银行业 - 中国银行、交通银行、中国农民银行
“小四行”、“南三行”、“北四行”。
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❖小四行：是30年代中期，具体讲是民国25年（
1936年）以后，对中国通商银行、四明商业储蓄 银行、中国实业银行和中国国货银行的合称。
❖南三行：是浙江兴业银行、浙江实业银行和上海
商业储蓄银行的合称。
应收而还未收到的那部分资金。
银行相互存放的资金，用于相互结算 和转帐等服务。
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•二、商业银行的资产业务
2、贷款资产
贷款是最重要的银行 资产，商业银行最主 要的收入来源。
贷款 其中：6个月
1年
利率 4.86 5.31
贷款按照期限划分： 短期贷款 中期贷款 长期贷款
1-3年（含） 3-5年（含） 5年以上
❖ 吸收存款发放贷款，在部分准备金和非现金 结算的制度下创造出派生存款，扩大了社会 信用货币供应量。
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❖4.经济调节功能
❖ 商业银行是政府调节经济，追求社会经济目 标的政策传导工具。
❖5.服务功能
❖ 各种创新的中间业务、表外业务应运而生， 使商业银行的服务功能增加。
•三、商业银行的制度
1.从组织体制看
另一个资金来源是自有资 本（权益资金），占很小的 比例。 商业银行的自有资本一般 不到负债总额的10%
借入负债 结算中的负债
实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润
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•一、商业银行的负债业务
1、存款负债
定义：存款人在保留所有 权的条件下，把使用权暂 时转让给银行的货币。
存款是商业银行最主要的 资金来源，是最大的负债。
❖北四行：近代中国盐业银行、金城银行、中南银
行和大陆银行四家在北方著名的私营银行的合称
•中国银行业的产生与发展
❖ （1）1948-1953年：初步形成阶段。1948年12月1日， 建立了中国人民银行，标志着新中国金融体系的开始。
❖ （2）1953—1978年：“大一统”模式下的金融体系。 这是一种高度集中的、以行政管理办法为主的单一的国家银 行体系。
第5章 商业银行
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❖ 本章主要内容： 金融机构的职能 银行的经营管理 非银行金融机构的经营管理 中国金融机构简介
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6.1 金融机构的职能
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一、金融机构的定义
❖ 1、金融机构：从事各种金融活动的组织称为金融 中介、金融中介结构，或者称为金融机构。
❖ 2、两大金融机构：
➢ 银行类金融机构
❖非银行金融机构
❖ 3.经营业务多样性
❖ 商业银行与专业银行相比又有所不同。商业 银行的业务更综合，功能更全面，经营一切 金融“零售”业务和“批发业务，为客户提 供所有的金融服务。
❖ 专业银行只集中经营指定范围内的业务和提 供专门服务。
•二、商业银行的功能
支付功能
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信用中介 1
功能
3 信用创造
金融服务 5
4 经济调节
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•一、商业银行的产生与发展
❖ 商业银行的概念
❖ 第一，传统的概念
商业银行就是指以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业 务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企 业。
❖ 第二，现代发展的概念
商业银行就是运用公众资金，以获取利润为经营目标、以 多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功 能的、并在经济生活中起多方面作用的金融服务企业。
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•中国银行业的产生与发展
❖ 中国最早的存款机构：寺院 ❖ 唐代出现类似汇票的“飞钱”，是我国最早的汇
兑业务。 ❖ 北宋真宗时，由四川富商发行的交子成为我国早
期的纸币。 ❖ 到了明清以后，当铺是中国主要的信用机构。
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•中国银行业的产生与发展
❖ 1927年前的银行业
- 清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着 中国现代银行的产生。 - 户部银行（1908：大清银行，1912年：中国银行） - 交通银行
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•三、商业银行的制度
3.从业务管理制度分
❖ (1)分业经营：银行业、证券业、保险业、信托业各自经 营与自身职能相对应的金融业务。
❖ 我国目前实行分业经营。
❖ (2)混业经营：银行、保险、证券等金融机构之间的混合 经营。
❖ 混业经营发展到极致就是 “全能型银行”。
❖ 客户只要在一家银行开户，就可以享受存贷款、证券交易、 保险、退休金管理、信用卡等多项服务。
4898.33 2458.10
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12739.87
一、商业银行的负债业务
（1）活期存款：单位企业在存入人民币、外币存 款时不约定存期，随时存取，银行按结息日相应的 活期存款利率计付利息的一种存款。
活期存款：存款人有权签发支票的存款。
活期存款是商业银行最重要的资金来源之一。 过去，中国只有企事业单位才可开设活期帐户。 2007年6月底，个人支票业务开始“全国流通”。