财政学第三章

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财政学高等教育出版社第二版)第三章

财政学高等教育出版社第二版)第三章

第二节 公共选择理论
• • • • • 一、政府失灵(政府缺陷) (1)政府决策的失灵 (2)政府运转的失灵 (3)政府干预的失灵 二、政府失灵的纠正 1.引入竞争机制 (1)在行政机构之间引入竞争机制。比如允许若 干办事机构就完成某些工作提供相互竞争的预算, 预算主管部门选取报价最低者,以降低成本。
例题讲解
假设有三个投票人张三、 李四和王五,他们需 要在三个提案A、B、 A C之间选择,用1、2、 3分别表示其对提案的 B 偏好程度由最强到最 弱。偏好次序见下表 C
张三 李四 王五
1 2 3 3 2 1 3 1 2
2013-9-23
例题讲解
比较A和B方案,B优于A 比较B和C方案,B优于C (比较A和C方案,C优于A) 所以,最终胜出的方案是B。
平均主义观点
• 平均主义认为,不论社会成员的收入和效用 水平是高还是低,只要大家是完全一致的, 那么,社会状况就达到了最好的状态,社会 福利就达到了最大化。 • 要达到这样的一种状态,有两条路径可遁: 一是提高社会中那些低收入成员的收入水平, 使之追上社会中那些富有的社会成员,这一 途径事实上和罗尔斯主义所表明的有着许多 一致之处;二是降低社会中富有成员的收入 水平,使他们向社会中最低收入成员的水平 看齐,而这是不同于罗尔斯主义的主张的。
谈谈你对公平的看法,结合你的认识进行讨论。
----思考1 : 大局上面仍然有另一个大局 ----思考2 : 公平永远有不同角度的公平 ----思考3 : 这个游戏只有站在切换器旁边的人可以决定结果
2013-9-23
第二节 公共选择理论
• 三、公共选择理论 公共选择理论就是用研究经济的一系 列方法来分析和研究政府的政策制定过程, 研究在既定的社会公众的偏好和政治程序 下,政府政策是怎样制定出来的,以及如 何改革政治程序,以改进决策的效率。

财政学课件--第三章公共产品与公共支出

财政学课件--第三章公共产品与公共支出

可以排除不付费的消费者 存在个人选择消费与不消 费 消费内容存在个性化特征 付费与消费关系密切 一般不能用行政程序调节 消费
补 充 1
• (1)尽管个人消费的公共品数量相同,但是不一 定人们对这种消费的评价都一致。 • 例子:大扫除、国防、新导弹 • (2)公共品是相对概念,很多时候,决定于市场 化条件和技术状况。 • 例子:灯塔与干扰信号 • 风景区与拥挤成本 • (3)非排他性、非竞争性是相对概念。 • 例子:高速公路
补 充
2
• 有些传统上不是商品的东西具有公 共品特征。 • 1)诚实的品德 • 2)公平的收入分配 • 3)卫生等级牌
第二节 公共产品的供给
• 一、公共产品的有效供给机制 • 1.公共品供给的效用与成本弥补 • 庀古: • 公共品的边际正效用=税收的边际负效用
纳 税 的 边 际 正 效 用 (+) O 纳 税 的 边 际 负 效 用 (-)
第一节 公共产品的特征
公共产品还可能表现出下面的特性: –1.生产或提供的不可分性。即要么向所有人 提供,要么不向任何人提供。 –2.规模效益较大。 –3.初始投资大。
• -4.具有自然垄断性。
• 公共产品分类: • 纯公共产品
• •
准公共产品(混合产品)
边界漂移
纯公共品
混合产品
国防、外交、公共安全、罪 教育、交通、通讯、能源、 犯改造、法律法规、基础科 城市公共服务、社会保障、 学研究、社会文明及意识形 有线电视广播、文体节目 态传播、环境保护、生态平 表演、产品质量认证、企 衡、传染病防治、消防服务、 业信誉评级,地质勘探等。 自然现象预报、自然灾害的 防治、货币发行、宏观经济 政策、宏观经济信息、商品 质量信息、消费者权益保护、 无线广播电视服务等。

财政学—第三章—财政支出的最优规模:规范分析

财政学—第三章—财政支出的最优规模:规范分析
用共用品的行为称为免费搭车行为,有这种 行为的人或具有让别人付钱而自己享受共用 品收益动机的人称为免费搭车者。
2.博奕论解释:
(1)假设前提:一个只有两个人(A和B)的经 济社会中,只生产两种物品,一种是私用品 面包,一种是共用品防洪大坝。 A和B都有2 个小时用于生产,1小时能生产3个面包或提 供1个单位的大坝,1单位大坝的效用相当于 2单位面包的效用。这样可形成一个支付矩阵。
生产和经营共用品的社会收益与社会成本
社 会 收 益 c b
增 加
a
O 1 300 301
元 财 政 支 出 的 社 会 收 财政支出(元) 益
TSB
1
社社 会会 收成 益本
TSC TSB
b
c O 社社 会会 收成 益本 45° A 财政支出
财 政 支 出 最 优 规 模
MSC O MSB 财政支出
A
第六节 公共选择理论
现代民主社会中,政治程序也是共用品 供给的一个决定因素。 公共选择理论认为,在公共部门中,资源 配置的决策是一种集体选择:个人投票选 出代表,由代表表达全体选民的意见或偏 好,对政治家决定的政府支出水平作出表 决,最终形成财政支出规模。
收以 益效 和用 边表 际示 成的 本边 际
边际成本
边际收益 O 效 用 G* 政府支出
O
G*
政府支出
个 人 选 择 偏 好 的 最 优 财 政 支 出 水 平
统 一 税 制 下 的 效 用
富人的效用 中等收入者的效用 穷人的效用 Gp Gm Gr 共用品的数量
O 累 进 税 制 下 的 效 用 O Gp Gm Gr
富人的效用
穷人的效用 共用品的数量
考虑收入分配,要引入社会福利函数:W=W(UA,UB)

财政学第三章经常性支出

财政学第三章经常性支出

二、国防支出 (一)国防支出的内容
1、国防支出的内容
▪ 即用于国防建设和人民解放军方面的费用,包括 国防费、民兵建设费、国防科研事业费和防空经 费等。
2、国防支出的经济分析
▪ (1)其规模的扩张与收缩对社会总需求和经济增 长有重要影响;
▪ (2)其结构的调整变化对经济结构有重要影响; ▪ (3)可以带动高新技术的发展,促进生产力水平
▪ ③优抚社会化服务:国家和社会筹资 建造服务设施。
(5)社区服务
以城市街道居委会和农村乡镇村民委员 会为依托,发动社会力量,倡导居民互 助互济,以灵活多样的形式为社区居民 提供社会福利和社会服务。
(二)社会保障的产生与发展 ▪ 1、社会保障产生的原因 ▪ 社会保障产生的最根本的原因,在于保证社会成
▪ 4、各国的社会保障制度的类型 ▪ (1)社会保险型:“风险分担,互助互济” ▪ (2)社会救济型:在全社会范围内向生活遇到
困难的人提供 ▪ (3)普遍津贴型:“人人有份” ▪ (4)节俭基金型:按照个人账户的方式举办
▪ 5、西方国家社会保障制度的特点 ▪ (1)保障项目名目繁多 ▪ (2)社会保障资金有确定的来源 ▪ (3)社会保障支出依法由政府集中安排 ▪ (4)政府实施社会保障制度有明显的宏观调控动机 ▪ 6、我国社会保障制度的特点 ▪ (1)传统体制下的社会保障制度:社会保障制度
就业期间与雇主共同缴纳保费

劳 动 者
会 被动失业后一定期限内享受失业保险 保 金,超过期限转为领取失业救济金, 险 还可能有对失业者家属、子女的补助 基

▪ (2)社会救济:即国家和社会对无劳动能力的 人或因自然灾害等原因造成生活困难,为维持 最低生活水平而向其提供的各种形式的援助。

财政学课件

财政学课件
0.2以下 以下 0.2---0.3 0.3---0.4 0.4---0.6 0.6以上 以上
对分配结果的评价
过于平均 比较平均 比较合理 差距较大 差距悬殊
效率: (2)效率:
帕累托效率:帕累托最优;帕累托改善. 帕累托效率:帕累托最优;帕累托改善. 帕累托最优: 帕累托最优:如果资源在某种配置下不可能由重新组 合生产和分配来使一个人或多个人的福利增加, 合生产和分配来使一个人或多个人的福利增加,而又 不使其他人的福利减少, 不使其他人的福利减少,那么这种配置就是最有效率 的状态。 的状态。
三、混合物品的提供方式
混合物品可以采取政府提供方式,也可采取混合提供方式, 混合物品可以采取政府提供方式,也可采取混合提供方式,即政府提供 和市场提供两种方式的结合。 和市场提供两种方式的结合。
1、非竞争性、排他性的混合物品。以长江二桥例。筹资方式可采取税收 非竞争性、排他性的混合物品。以长江二桥例。 也可采取收费,主要涉及一效率问题;二公平问题) 也可采取收费,主要涉及一效率问题;二公平问题)
讨 论
假定一个社会是由生活在一个孤岛上的渔民所组成的。 假定一个社会是由生活在一个孤岛上的渔民所组成的。 经过了几次渔船与岩石相撞和搁浅之后, 经过了几次渔船与岩石相撞和搁浅之后,这个孤岛上 的渔民感到有必要建造一个灯塔为渔船导航。 的渔民感到有必要建造一个灯塔为渔船导航。 以公共产品的特征为基础进行分析,灯塔是否属于公 以公共产品的特征为基础进行分析, 共产品。 共产品。 如果要三种方案来建造灯塔: 如果要三种方案来建造灯塔:一是由私人即某一渔民 出资建造,二是组织渔民共同建造, 出资建造,二是组织渔民共同建造,三是由政府出面 兴建。讨论这三种方案的可行性。 兴建。讨论这三种方案的可行性。

财政学第三章 财政职能

财政学第三章 财政职能
入分配。 3.通过政府间的转移支付公平地区间的收
入分配。
第三节 经济稳定增长职能
第三节 稳定经济增长职能
一、财政稳定经济增长职能的含义 (一)概念
是政府运用税收、公债、转移性支出、 投资等财政变量与其他经济变量的有机 关联和相互影响,来调节和控制社会需 求的总量和结构,使之与社会供给相适 应,促使经济增长过程持续稳定的职责 和功能。
第三节 稳定经济增长职能
(二)经济稳定增长包含多种含义 1、充分就业 2、物价稳定 3、国际收支平衡 4、适度的经济增长率
第三节 稳定经济增长职能
二、财政经济稳定增长职能的内容 (一)调节社会总供求关系,实现经济总
量平衡。 1、解决总需求大于总供给的问题。 2、解决总需求小于总供给的问题。
第三节 稳定经济增长职能
费性支出,来调整社会需求结构中投资 需求不足和消费需求过热的状态,实现 社会总供求结构均衡。
(二)调节供求结构,实现经济结构平衡。 1、解决消费不足投资过旺的问题。 2、解决投资不足消费过旺的问题。
第三节 稳定经济增长职能
三、财政经济稳定增长职能的实现手段
(一)实现供求总量均衡的对策(总量政 策) 1、通过相机抉择的财政政策来实现 相机抉择调节机制是根据社会供求矛 盾的具体表现,灵活选择财政政策手段 及实现方式,调节社会供求关系,稳定 经济增长的机制。
是指财政作为政府为主体的分配活动, 按照社会公平的原则要求,改变和调整 个人收入的市场分配结果,以缩小收入 差距,协调各种利益分配关系,促进社 会稳定和经济发展的职责和功能。
第二节 收入分配职能
(二)衡量收入分配差距的洛伦兹曲线 和基尼系数




A
B
X

财政学第三章 财政职能

财政学第三章 财政职能

• 四、财政政策工具 • 1、税收 • 2、公共支出(购买支出和转移支出 ) • 3、政府投资 • 4、公债
• 五、财政政策类型 • 1、按在调节社会总需求中发挥作用 方式的不同,可分为自动稳定的财 政政策和相机抉择的财政政策 • 2、按在调节国民经济总量时,对经 济产生的效果不同,可分为扩张性 财政政策、紧缩性财政政策、中性 财政政策
• 3、取得的成绩 • (1)拉动了需求和GDP的增长 • (2)办成了多年想办的大事 • (3)增强了国有企业的活力 • ( 4 )缩小了东西部地区间的差 距 • ( 5 )改善了人民的生活,促进 了各项事业的发展
• 4、存在的问题 • (1)国债使用效益不高,出现 了大量的豆腐渣工程 • (2)会引发财政风险
文盲率(00)
• • • • 美国0.6% 日本0.3% 中国6.72%; 2010年为4.08%
国内生产总值三次产业构成 (2000年)
• • • • 产业 世界平均 中国 美国 德国 第一 5.2% 17.6% 1.7% 1.1% 第二 31.4% 49.4% 26.2% 28.4% 第三 63.4% 33% 72% 70.6%
• 采用政策 工具: 政府投资
政府投资、所得 税、转移支付 社会有效需求
• 调节对象:民间投资
2、设计累进税率的所得税制和社 会救济、失业保险等社会保障制 度,使其起到自动“稳定器”的 作用,使经济达到自动均衡。---自动稳定的财政政策
级数 全月应纳税所得额
税率(%)
速算扣除数
1
2
不超过1500元
• • • •
二、收入分配职能的基本内容 1.调节个人之间的收入分配关系 2.调节部门及产业间的收入分配关系 3.调节地区间的收入分配关系

财政学第三章第一节 财政收入总论

财政学第三章第一节  财政收入总论

(二)制约财政收入规模的因素
1.经济发展水V、M的影响) 3.收入分配政策;(V与M、财政集中率) 4.价格因素;(累进税制、通货膨胀税) 5.体制因素;(计划、市场)
6.财政政策因素 (扩张、紧缩)
第一节 财政收入总论 一、财政收入分类
(一)按收入的形式分类
1.税收收入 (国家行政权收入)
2.企业收入 ( 国有 财产权收入)
3.债务收入( 国家信用 收入)
4.其他收入(事业收入;规费收入 管理收入; 公产收入)
; 罚没收入; 国家资源
(二)按经济成分分类
目前,我国经济是以全民所有制经济为主导的、 多种经济成份并存的经济结构。这必然反映到财政上 来,即财政收入按经济成份分类有来自于国营、集体、 个体、外资、中外合资企业收入。在我国经济建设的 不同历史时期,由于所有制结构不同,财政收入的构 成不同。
(三)收入层次分类
1.中央收入
2.地方收入
3.共享收入
二、财政收入规模分析
(一)财政收入规模的含义及其衡
量指标
(二)制约财政收入规模的因素
(一)财政收入规模的含义及其衡量指标
1.含义:一年内财政收入的绝对量或相对量 2.衡量指标: (1)绝对量 (2)相对量 财政收入占GDP的比重 税收收入占GDP的比重

财政学第三章

财政学第三章
若:AS>AD P AS 总供求趋于平衡 AD
现实经济中,价格在短期内缺乏充分弹性 (粘性)。具体原因:工资刚性、菜单成 本、垄断等。因此短期内会产生
供求缺口
AS>AD AD>AS
通货紧缩 通货膨胀
需政府运用宏观 财政政策进行调 控
二、第二类市场缺陷
1、消费者偏好不合理
9
完全竞争运行结果的合理性所依赖的基本 观念之一是消费者的偏好是合理的,市场 崇尚消费者主权。 现实经济中却存在消费者偏好不合理的问题
在市场经济中公众形成各自有利益诉求的 “集团”是正常的。这对社会和谐发展是有 益的。但是有两种情况不在其内:一是为利 益而勾结权力,一是以权力而谋求利益所形 成的特殊利益集团。
例如,官商勾结导致的小煤窑事件,1990年 代后期以来的100万件土地违法事件等。
改革的措施:一方面深化体制改革,约束
如果市场参与者不能平等享有所交易的商 品质量的信息 逆向选择(劣质品驱除优 质品)
如果市场参与者不能平等享有所交易商品 交易环境的信息 道德风险(信息优势 一方损害信息劣势一方的利益)
5、交易成本(Transaction)
运用价格机制是有成本的,例如了解价格 信息、谈判、签订合同、监督合同的履行 等。
另据2006年世界银行报告称,中国0.4% 的人口 掌握了70%的财富,而在美国是5%的人口掌握60%的
财富。因此该报告称,中国的财富集中度世界第一, 成为世界两极分化最严重的国家。
(三)政府的宏观调控职能
该职能的目标是维持社会稳定,即社会总 供求的平衡与促进经济长期增长。具体目 标:物价稳定、充分就业等。
部门利益;另一方面,应该让老百姓有自己 的利益集团,形成通畅的利益诉求渠道。例 如我国的农民。

财政学第3章

财政学第3章

(2)转移性支出的自动调节作用(政府对个人的 转移性支出) 经济过热 收入增加 失业、低于最低收入保 障线的人数减少 政府发放的失业保险金、最低生 活保障金等转移性支出自动减少 相对减少个人 的可支配收入 抑制个人需求 抑制经济过热。 经济衰退 收入减少 失业、低于最低收入保 障线的人数增加 政府发放的失业保险金、最低生 活保障金等转移性支出自动增加 相对增加个人 的可支配收入 刺激个人需求 刺激经济复苏。
以国家作为划分单位的基尼系数区段划分图
草绿色:0.25–0.29 黄色:0.30–0.34 浅橙色:0.35–0.39 橙色:0.40–0.44
粉红色: 0.45–0.49 大红色:0.50–0.54 深红色:0.55–0.59 超深红色:不少于 0.60
灰色:无资料
资料来源/view/718336.htm
(二)市场经济体制下政府职能的实现 社会主义市场经济体制,是在国家宏观调控下 市场对资源配置起基础作用的体制模式。 1.政府职能范围侧重于市场失灵的空间和宏观经 济层次 2.政府职能实现手段和方式多样化
第二节
优化资源配置职能
一、优化资源配置职能的涵义
(一)什么是资源配置? (二)为什么要配置资源? (三)为什么要高效配置资源?
相对的
资源的稀缺性 绝对的
从历史上看
从现实中看
(四)资源配置的方式
市场配置
政府配置——财政承担
(五)市场配置资源一般是有效的,但存在市场 失灵 (六)财政优化资源配置职能的概念:财政通过自 身的收支,控制资源流向,供给公共产品,最终实 现全社会资源配置优化的职责和功能。
二、财政优化资源配置职能的方向和内容 (一)总的来说,方向是将资源配置于公共经济 部门;具体而言,将资源配置于以下几个方面:P58 1.将资源配置于政府各职能部门 2.将资源配置于各事业单位 3.将资源配置于生产准公共产品的企业(主要是自 然垄断行业、高新技术产业和基础产业)

财政学第三章公共选择理论

财政学第三章公共选择理论

②与选择方案无关的独立性假定:在一组社 会状态之间进行选择,只取决于每个人对 社会状态的偏好,与别的因素无关。
③帕累托最优假定:如果社会中所有的人都 认为X比Y好,社会顺序必定表示为 X比Y好。 如果至少有一个社会成员认为 X比Y好,而 别的社会成员认为 X与Y无差异,则社会顺 序必然为X比Y好。

甲:A> B> C

乙: C> A > B

丙: B> C> A
• 投票结果: A以甲、乙两票胜于B ;

B以 甲、丙两票胜于C;

C以乙、丙两票胜于A。
• 三个方案都有获胜的机会.

阿罗不可能定理由投票悖论演化而来,
它揭示了民主政治存在内在的弊端。它强
调无论在哪种规则之下,政府决策都是可
能产生偏差的。民众对政府提出的各种要
选放1次 选放2次
(三)阿罗不可能定理

经济学家一直都致力于消除循环投票悖论,
但是美国经济学家阿罗通过研究证明,满足一切
民主要求又能排除循环投票困境的决策机制并不
存在。这就是阿罗不可能定理。

阿罗认为,民主政治的公共选择必须遵守五
项伦理准则:
• ①个人理性假定:对于两种可供选择的社会状态 X、Y,任何人或者认为X比Y好,或者认为Y 比X 好,或者认为X与Y无差异,除此之外,别无选择。 如果某人认为X比Y好, Y又比Z好,则他一定认 为 X比Z好。
求实际上是不可能完全实现的。
• 为了解决投票悖论而对投票前提进行限 制表明.多数决策不一定能够引出正确的 决策,而民主政治不一定完美无缺。
• 现实生活中总是通过修正五条伦理中某 一条以避免出现“投票悖论”,从而实现公共 产品的偏好加总。

财政学第三章 公共选择与政治均衡

财政学第三章 公共选择与政治均衡

政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
政治家的行为和特征:
政治家在竞选时会宣布一些最能被“中间投
票人”接受的政策主张。 在收入政策方面,政治家更多地倾向于用发 行公债来代替税收。 在支出政策方面,政治家总是倾向于扩大公 共支出的规模和范围。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
早在18世纪末,美国就出现了全国啤酒制造商协会、
全国棉花生产商协会等利益集团。以后,英国、法国
等其他西方国家也相继出现类似的团体。19世纪中叶, 工业化的浪潮席卷西方各国,产业、行业、职业在工 业化过程中迅速分化,各种社会矛盾进一步发展,政 府职能也随之扩大,由此引起人们对政府行为的普遍 关注,各种利益集团迅速发展起来。英国企业协会、 英国造船联合会、美国制造商协会、美国商会、法国 的制造商协会、日本的经济团等等,都是在这一时期
一、一致同意规则
所谓一致同意规则,也称为“一致性规则”,指 的是一项决策或议案,须经全体投票人一致赞同 才能通过的一项投票规则,是事实上的一票否决 制。 一致同意规则首次由威克塞尔和林达尔进行了系
统的描述:林达尔均衡。
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
所谓一致同意规则,也称为“一致性规则”,
单峰偏好放松了阿罗定理的哪个条件?
公共选择论
政治均衡与财政决策
政党、利益集团、官僚及寻租
解决的是什么时侯 五、单峰偏好与多峰偏好 不会出现投票悖论 的问题 把一个人偏好曲线中,比所有邻近点都高的点定义 为“峰” 。 单峰:如果某投票人偏离他最中意的选择,不论 偏离的方向如何,他的效用都将下降,那么该投票 人的偏好是单峰的。

财政学第三章.ppt

财政学第三章.ppt

第一节公共产品理论
3.外部性产品 外部性产品是指消费中会产生正外部性的产品。 比如,你在自己的门前种花绿化,你的住宅环境可
以得到改善,这是你的内部效益;路过你家门口的 人也可以看到你家的花,身心感到舒畅,他(她) 并不需要支付代价,这是外部效益。从内部效益来 看,它具有竞争性和排他性;从外部效益来看,它 具有非竞争性和非排他性。
第一节公共产品理论
(二)公共产品供给局部均衡——林达尔均衡模型 在公共产品有效供给机制的建设方面,瑞典经济学
家林达尔提出了一种思路。他认为,如果每一个社 会成员都能按照自己从公共产品所获边际效益的大 小来分担提供公共产品所需要的费用,则公共产品 的供给可以达到最佳的效率水平。但由于人们对公 共产品带来的效用认识不同,所愿意承担的税收也 不同,因此政府征税所产生的效率不确定性增大, 并将影响公共产品的有效提供。为了解决上述问题 ,林达尔构建了一种新的理论模型,学界称之为“ 林达尔模型”。
第一节公共产品理论
私人产品和公共产品市场需求曲线的差别主要
体现在: 私人产品的市场需求曲线是个人需求曲线的横 向加总; 而公共产品的市场需求曲线是个人需求曲线的 纵向加总。) 之所以出现这种差异,是由私人产品和公共产 品的基本特征所决定的,具体来说是由私人消 费的竞争性与公共消费的非竞争性所决定的。 个人A和B所消费的公共产品相同,是因为个人 对公共产品的消费不会影响其他人对公共产品 的消费。
第一节公共产品理论
(二)公共产品的特征 1.消费的非竞争性 非竞争性是指该产品被提供出来后,增加 一个消费者不会减少任何一个人对该产品
的消费数量和质量,其他人消费该产品的
额外成本为零,换句话说,增加消费者的 边际成本为零。例如国防。

新版财政学第3章

新版财政学第3章

④ 假定信息由私人提供,如果 完全免费则会投资不足,完全收费 则会投资过度,导致资源浪费
在此,政府介入提供公共服务 的呼声日渐高涨,因为政府提供成 本更低,政府服务最受欢迎,政府 认证最有权威。看来,政府提供信 息或服务是矫正市场行为的关键所 在
③ 政府的强制措施也不是十全 十美的。其一,有些措施的实施是 需要成本的;其二,有些措施是不 必要的,有时甚至无计可施。尽管 如此,它还是能够约束人们的策略 行为的,进而推动市场交易的发展
(2)由政府直接提供信息
① 在信息不对称条件下,强势 销售商会尽力发出信号,签署或有 契约,甚至提供资格认证,以表明 自己与众不同
(2)矫正自然垄断
① 在图 3-2 中,效率原则要求价格 等于 P*,对应产量为 Q*,价格低于平 均成本,出现了亏损。同时,平均成本 决定的价格 P1 能够获取正常利润,但 其产量 Q1 却是低效率的,因为能够动 用的社会资源太少
② 如果没有政府干预,垄断企 业将根据边际成本等于边际收益的 原则,把产量和价格限定在 Qm 和 Pm 上。由此可以获取垄断利润,同 时也造成了资源配置的扭曲
(2)市场失灵的原因
① 市场势力的存在
(主要是垄断现象的存在 )
② 市场自身的残缺(主要是
由公共产品、外部性和信息不对称 导致的市场缺失)
③ 市场功能不足(主要是分
配不公、经济波动和缺乏竞争等)
(3)政府经济活动的起因在于 市场失灵
① 市场失灵是市场经济的固有 特征。任其发展,市场经济将难以 正常运转,必须予以克服
这些市场势力主要以垄断和自 然垄断的形式出现,其形成的原因 主要有两个:一、市场竞争最后导 致的垄断,二、有些行业具有天然 的垄断性
二、市场势力
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第三章购买性支出主要内容政权建设支出文教科卫支出基础设施投资支出财政“三农”支出财政投融资第一节政权建设支出一、行政管理与国防支出的经济属性从经济学角度出发,以消费者和生产者两种不同主体来认识政府(行政支出)。

作为消费者,消耗社会资源(办公用品,雇员开支等);作为生产者,提供公共服务(法律,政策,秩序等)保证社会秩序,实现政府职能。

从社会经济的循环过程看二、行政管理支出的概念与特点1.概念行政管理支出是国家财政用于国家各级权力机关、行政管理机关、司法检察机关和外事机构行使其职能所需的费用支出,是维持国家政权存在、保证国家各级管理机构正常运转所必需的费用,也是纳税人必须支付的成本。

2.特点(1)属于管理性支出;(2)属于公共性支出;(3)属于消耗性支出;(4)支出具有刚性;(三)行政管理支出的内容按政府职能区分:1.行政管理费2.公检法经费3.武装警察部队经费4.对外援助支出5.外交外事支出按用途区分:1.人员经费2.公用经费(四)行政管理支出经济分析1.行政管理支出规模分析行政管理支出规模变化的一般规律决定和影响行政经费支出的主要因素(1)经济发展与财政收支水平(2)社会事务与国内外环境变化(3)政府职能与机构设置(人员规模)(4)通货膨胀与宏观政策(5)行政支出范围与经费使用效率(7)法制及预算的约束机制2.行政管理支出用途结构分析人员经费和公用经费(五)行政管理支出的控制1.建立合理高效的行政组织2.实施严格的预算管理和指标控制3.加强行政经费管理与监督4.积极推行后勤等各项改革:人、车、会、话、医二、国防支出(一)基本概念国家防卫:是纯公共品,在消费过程中具有非排他性和非竞争性国防支出:是指政府对所筹集的财政资金有计划地投向国防建设领域,对军事资源作出安排,从而满足全体社会成员对于国防安全的消费需要的支出。

特点:非生产性,连续性,波动性。

(二)国防支出的内容1.国防费2.国防科研事业费3.民兵建设费4.有关国防工程专项支出(三)决定和影响国防经费支出的主要因素1.社会经济的增长2.财政收支水平3.国际政治、军事、经济环境4.国防政策5.其它因素※中国国防政策中国政府坚定不移地奉行防御性国防战略,主要包括以下内容:1.巩固国防、抵抗侵略,制止武装颠覆,保卫国家主权、统一、领土完整和安全。

2.国防建设服从和服务于国家经济建设大局,国防建设与经济建设协调发展。

3.贯彻积极防御的军事战略方针。

4.走有中国特色的精兵之路。

5.维护世界和平,反对侵略扩张行为第二节文教科学卫生事业支出一、文教科卫支出的经济属性二、文教科学卫生支出的内容(一)含义文教科学卫生支出是指国家用于文化教育、科学技术、卫生、体育、出版、通讯、广播等事业部门支出的总称,这类支出在财政支出中占有重要地位。

(二)内容分类文教科学卫生支出按用途不同可分为人员经费支出和公用经费支出。

(1)人员经费支出:人员经费支出主要用于文教科学卫生等单位的工资、补助工资、职工福利费、离退休人员费用、奖助学金等开支项目。

其中,工资是人员经费开支中最主要的内容。

(2)公用经费支出:公用经费支出用于解决文教科学卫生等单位为完成事业计划所需的各项费用开支。

包括:①公务费;②设备购置费;③修缮费;④业务费三、文教科卫支出的意义1.科学技术与社会生产力的发展互为条件2.教育是社会经济发展的基础3.文化、卫生事业在社会经济发展中的地位四、文教科学卫生事业支出的管理(一)两大管理任务1.保证文教科卫部门的经费供应;2.在供应经费的同时,努力提高文教科学卫生支出的使用效果,做到“少花钱,多办事”。

(二)管理内容1.定员定额管理(1)定员管理(2)定额管理2.财务管理(1)预算管理形式(2)收入和支出管理第三节财政投资性支出的一般分析一、投资与经济增长投资是经济增长的第一推动力投资对经济增长具有乘数作用△Y=△I /(1-β)二、政府投资的特点与范围第一,追求社会效益最大化;第二,资金雄厚,投资于大型项目和长期项目;第三,促使投资结构的优化。

政府部门投资特点,对竞争性、基础性和公益性项目的不同程度的介入。

三、政府投资的地位与作用1.影响政府投资在各国社会总投资中所占比重的因素主要有两个:一是经济体制的不同。

二是经济发展阶段的不同。

2.推论:我国在由计划经济体制转向市场经济体制的过程中,政府投资占社会总投资的比重有所下降,是符合一般发展趋势的。

3.政府投资的宏观调控功能:(1)间接调控(2)直接调控四、政府投资的决策标准资本—产出比率最小化标准(稀缺要素标准)资本—劳动比率最大化标准就业创造标准第四节基础设施投资支出一、基础设施的性质与特点(一)基础设施的属性社会基础设施是指永久性的成套的工程构筑、设备、设施和它们所提供的为所有企业生产和居民生活共同需要的服务。

狭义的主要包括三部分:一是公共设施:电力、电信、自来水、卫生设备和排污、固体废弃物的收集和处理及管道煤气等;二是公共工程:公路、大坝和排灌渠道等水利设施;三是其他交通部门:铁路、市内交通、港口、航道、机场。

广义的还包括科文教卫设施。

(二)基础设施的特点与政府投资的必要性1.基础设施具有准公共产品的特点,为整个生产过程提供“共同的生产条件”2.基础设施大多属于资本密集型行业,投入大周期长,需要政府强力支持3.基础设施的规模效益十分明显,具有自然垄断性质4.基础设施建设日益成为政府调控经济的一个手段5.基础设施是处在产业链条的“上游”部门,感应度系数较高,其价格波动容易引起连锁反映。

二、基础设施的重要性1.完善的基础设施是一个国家经济发展的前提2.基础设施不足会制约经济增长,造成资源配置低效率和经济波动3.基础设施不足还会带来经济以及人类健康上的代价三、基础设施投资的提供方式1.政府投资关系国计民生的重大项目:三峡维护国家安全的需要:核电站反垄断的需要:天然气、自来水2.私人投资、定期收费补偿成本并适当盈利,或地方主管部门投资、定期收费补偿成本(农村水利、还贷公路等)3.政府与民间共同投资(“村村通”公路、高技术产业)(建设—经营—转让)投资方式基本运作过程是:由政府与私人资本签订项目特许经营协议,授权签约方的私人企业承担该基础设施的融资、建设和经营,在协议规定的特许期内,项目公司向设施的使用者收取费用,用于收回投资成本,并取得合理的收益。

特许期结束后,签约方的私人企业将这项基础设施无偿转让给政府。

(杭州湾跨海大桥)6. PPP(Public-Private-Partnership)即公共部门与私人企业合作模式。

是指政府、赢利性企业和非赢利性企业或组织基于某个项目而形成的相互合作关系的形式,是公共基础设施的一种项目融资模式。

在此种模式下,政府、赢利性企业和非赢利性企业或组织形成一种多赢的合作模式,使总收益最大化,即社会效益最大化,这更符合公共基础设施建设的宗旨。

在项目实施过程中,政府主导项目公司的选择和项目的确立,参与成立项目公司,主持招投标,与企业合作共同完成项目融资,而对项目建设、运行管理主要起监督作用,最后接收项目,进行项目移交。

与传统基础设施建设模式下的政府职能和作用比,PPP模式下的政府职能和角色有如下特点:首先从资金来源来看,传统模式主要依靠财政支出,而PPP模式吸收社会资金;其次,从风险分担程度来看,传统模式承担了几乎所有风险,而PPP模式分担部分风险;再次,从收益来看,传统模式没有或者只有少量收益,而PPP模式则应有一定收益;最后,从所担任角色来看,传统模式政府担任的是决策者和投资者的角色,而PPP模式下担任的是合作者和监督者的角色。

从中可以看出,PPP模式下,实现了政府角色从决策者和投资者向合作者和监督者的转变,扩大了项目资金来源,提高了运行效率,最终对基础设施建设起到了提速的作用。

第五节财政“三农”支出一、财政“三农”投入的必要性1.有利于巩固农业的国民经济基础地位2.有利于促进农民增收,缩小城乡居民收入差距3.有利于加快农村经济建设和社会事业进步,统筹城乡发展4.有利于加快缩小“剪刀差”,反哺农业5.应对加入WTO后的国际竞争,提高农产品的国际竞争力二、财政“三农”投入的特殊性及投资重点1.农业是国民经济的基础,农业是既有自然风险又有市场风险的弱质产业,农产品在供给与需求方面的特殊性。

2.农业和农村的基础设施、农业科研和农业技术推广等均具有公共产品的一般特性(规模大,期限长,利益外溢)3.发展严重滞后的农村教育和各项社会事业三、我国解决“三农”问题的资金来源农业内部积累,政府的投入,信贷投入,吸引外资投入四、正确处理各种发展农业资金之间的关系正确处理财政投入与农业自身积累的关系,财政投入与金融(信贷、保险等)投入的关系,财政投入与价格投入的关系,财政资金投入与税收支持的关系,资金投入与物资投入的关系。

五、近年财政解决“三农”问题的政策措施农村税费改革:取消农业税农业补贴:粮食直补,良种补贴,农机具补贴农业综合生产能力建设义务教育免收学费和书本费村村通道路建设新农合家电下乡补贴第六节财政投融资一、财政投融资的概念、意义和特征(一)财政投融资概念政府为实现一定的产业政策和其他政策目标,通过国家信用方式筹集资金,由财政统一掌握管理,并根据国民经济和社会发展规划,以出资(入股)或融资(贷款)方式,将资金投向急需发展的部门、企业或事业的一种资金融通活动,财政投融资也称"政策性金融"。

(二)财政投融资体制具有重要的现实意义1.财政投融资是我国经济发展初级阶段的需要2.财政投融资的特点,在于既体现政府政策取向,又按照信用原则运营,投资的主要领域是先行资本或公共物品。

3.财政投融资可以形成对企业和商业银行投资的诱导机制。

(三)财政投融资的基本特征1.财政投融资是一种政府投入资本金的政策性融资2.财政投融资的目的性很强,范围有严格限制3.计划性与市场机制相结合4.财政投融资的管理由国家设立的专门机构――政策性金融机构负责统筹管理和经营5.财政投融资的预算管理比较灵活二、我国的政策性银行(一)“三大”政策性银行概况☆我国于1994年成立了三家政策性银行:国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。

我国的财政部门以至各主管部门实际上都存在不同形式的投融资活动,但政府投融资的典型代表和主要承担者是“三大”银行。

☆三大政策性银行自成立以来,在贯彻国家产业政策、支持地区经济发展、促进国民经济持续、稳定发展等方面发挥了重要的作用,对我国金融业的发展和金融体制的改革也起到了积极的作用。

(二)我国政策性银行的特点1.业务职能的政策性2.资金来源的政府性与市场性相结合三、我国政策性银行体制的进一步完善政策性银行体制有待进一步完善的思路是:1.财政投融资体制的法制化2.融资渠道多元化4.完善财政投融资和市场投融资的协调机制3.加强财政投融资管理,促进投资环节的严谨高效(开发性金融与风险防范)♂本章小结【关键词】社会消费性支出财政投资性支出基础设施BOT投资方式PPP 财政投融资【复习与思考】1.试分析我国行政管理费增长变化的原因及控制行政管理费的思路与措施。

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