员工出差借款管理制度

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第二次
修订时间
第三次
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文件名称
员工借款管理制度
文件编号
CW-005
制定部门
财务部
签发
日期
CW-005
一、目的
为提高公司资金使用效益,规范公司员工借款的审批与管理,减少资金占用,特制定本制度。
二、借款范围
暂借款是指因特殊用途的临时性借款,借款范围仅限于如下几种范围:
1、差旅费借款(按销司规定严格执行);
2、零星购物借款;
3、备用金借款
(2)借款人填写借款单,注明用途;
(3)经部门经理签批,报总经理审批;
(4)到财务部以请款单作为借款还款依据。
(5)一般个人临时性借款限额为1000 元。由总经理批准;
五、暂借款还款、报销期限:
1、 对出差人员,在返回公司5天内报销差旅费;
2、 对借用备用金的部门、个人、定期(不定期)报销;
3、 对个人临时性借款,最长不超过2个月还款。
2、对零星购物借款:
(1)由采购部门填写采购申请单、借款单;
(2)经部门经理签批,报总经理审批;
(3)到财务部领款;
(4)财务部以采购申请单、借款单为借款依据;
(5)一般零星购物借款限额为1000元,超过时需总经理特批;
3、对个人临时性借款:
(1)一般不予借给,特殊情况经批准可借给;有借款尚未还清者,一律不准再借。
4、借款人应按规定期限及时报销或还款。
六、附则
1、借款人应严格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否则,应按情节轻重追究责任
2、财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者,发送报销催办单通知当事人;仍未改进者,扣除工资和采取其他措施。
3、本办法由财务部解释时性借款。
三、借款原则
“前帐不清,后借不准”
四、借款程序和标准
1、因公出差借款(按销司规定严格执行):
(1) 需借支差旅费时,应填写出差申请单、借款单,注明预借金额;
(2) 经部门经理签批,报总经理审批;
(3) 到财务部领款;
(4) 财务部以出差申请单、借款单为借款依据;
(5)因公出差借款限额原则上以住宿、交通工具支出标准,并以实际出差天数计算,超过限额需总经理特批。
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