公司财务管理内控制度
企业财务内控制度范文(3篇)
企业财务内控制度范文[公司名称]财务内控制度1. 引言本控制制度旨在确保[公司名称]在财务管理方面的有效性、可靠性和合规性。
该制度适用于全体员工，无论其在公司中的职位和职责。
2. 目标•确保财务信息的准确性、完整性和及时性。
•保护公司资产免受盗窃、损坏和滥用。
•遵守相关法律法规和行业规范。
•最大限度地减少财务风险和错误。
3. 财务流程控制•确定和记录财务流程，包括收入、支出、资产和负债管理。
•设立明确的审批流程，确保每笔财务交易都得到适当的批准。
•实施分层授权机制，以确保适当的人员负责核准和执行财务交易。
4. 财务记录与报告•所有财务记录必须准确、完整地记录，并按照规定的时间表提交报告。
•确保所有财务报表的编制符合相关会计准则和法规。
•定期进行内部财务核查，以确保财务数据的准确性和一致性。
5. 资产管理•所有公司资产必须进行准确的善后处理和登记，包括固定资产、存货和现金等。
•设立保管和记录措施，以保护资产免受损失或滥用。
6. 支出管理•所有支出必须符合相关的预算、授权和批准程序。
•各部门必须制定明确的支出计划，并定期进行审核和调整。
7. 风险管理•定期评估和监控财务风险，采取适当的风险防范措施。
•建立紧急预案，以应对可能发生的财务风险。
8. 内部审计和监督•设立内部审计部门，负责监督和评估公司的财务内控。
•定期进行内部审计，并提交审计报告和建议。
9. 培训和教育•向员工提供相关财务培训，确保他们了解并遵守财务内控制度。
•进行定期的财务内控知识和政策培训。
10. 约束和处罚•对违反财务内控制度的行为给予相应的纪律处分。
•公司保留追究法律责任的权利。
本财务内控制度将不断根据公司的业务发展和法律法规的变化进行修订和完善。
所有员工必须严格遵守该制度，并积极配合内部审计和监督工作。
日期：[日期]公司：[公司名称]签名：_______________________________________________________企业财务内控制度范文（2）公司企业为使公司的经营风险为零风险，而在公司企业内部对各部门流程/程序运作进行设定控制点作业，做好流程/程序的内部控制的管理制度.下面是企业财务内控制度范文。
企业财务内控管理制度措施(三篇)
企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是指企业为了加强对财务活动的管理，规范财务流程和操作，防止财务风险和损失，制定的一系列措施和规定。
下面将介绍一些常见的企业财务内控管理制度措施。
一、明确财务管理的目标和责任分工1.明确财务管理的目标：确保企业财务安全、合规经营和资产保值增值。
2.明确责任分工：明确财务管理人员的职责和权限，明确财务审核和决策的责任主体。
二、制定财务管理制度和流程1.设计合理的财务管理制度：按照企业实际情况，制定符合企业特点的财务管理制度，包括财务报告编制、成本控制、资金管理、财务审批等方面的规定。
2.细化财务流程：根据财务管理制度，细化财务流程，规范各项财务工作的操作步骤和职责。
三、建立健全的财务核算制度1.明确会计政策：明确会计政策和会计准则，以及准确的会计核算方法和处理原则，确保财务数据的真实准确。
2.建立完善的会计制度：包括会计账簿的建立和管理、会计凭证的填制和审核、定期的会计核算和统计报表的编制等。
四、加强财务预算管理1.制定合理的财务预算：根据企业经营计划和目标，进行财务预算编制，为企业的经营决策提供依据。
2.财务预算执行监控：对财务预算的执行情况进行监控，及时调整预算计划，确保预算的合理性和准确性。
五、设立财务风险控制机制1.建立内部控制制度：包括制定内部审计控制程序、内部审计监督和评估等。
2.加强财务风险管理：建立风险管理体系，对财务风险进行风险评估、防控和应对。
六、加强财务信息系统管理1.建立完善的财务信息系统：包括采购、销售、库存、收款、付款等相关功能模块，确保数据的可靠性和完整性。
2.财务信息系统的安全管理：加强财务信息系统的安全控制，对系统进行定期维护和备份，保护企业财务数据的安全。
七、加强内部控制合规管理1.财务内部控制培训和教育：对公司内部人员进行财务内部控制的培训和教育，强化控制意识和合规意识。
2.内部控制合规监督和评估：建立内部控制合规监督和评估机制，对企业内控制度和流程的合规性进行监督和评估。
财务管理内部控制规章制度（通用10篇）
财务管理内部控制规章制度（通用10篇）财务管理内部控制规章制度（通用10篇）在当下社会，制度使用的频率越来越高，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和。
那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编整理的财务管理内部控制规章制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
财务管理内部控制规章制度篇1一、财务管理的基本原则、任务１、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
２、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算过程进行控制管理和结算；合理配置学校资源，努力节约开支，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止国有资产流失；建立健全学校内部管理制度；如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性，合理性进行监督；按规范做好账目、单据、报表等工作，并接受上级相关部门的财务检查。
二、财务管理体制１、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。
２、学校财务处为学校的单一财务机构，在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作，学校设财务主管1名，财务人员若干名。
３、学校财务处应根据会计业务的需要以及学校实际情况，明确分工并制定人员岗位职责，每学期对财务人员的岗位职责的履行情况进行必要的考核。
三、预算及收入管理１、学校预算的依据是事业发展计划和任务编制的年度财务收入计划。
学校财务处应在每年的一月前按有关规定编制好下上年度的财务结算和本年度的财务预算。
２、编制预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的原则。
收入预算坚持积极稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。
３、学校收费实行一费制。
爱德分校的收费按有关文件执行。
四、支出管理１、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。
财务内控管理制度
财务内控管理制度财务内控管理制度是企业内部管理的重要组成部分，旨在通过一系列规范和程序确保企业财务活动的合规性、合法性和有效性。
以下是财务内控管理制度的正文内容：为了加强财务管理，确保企业资产的安全和财务信息的真实、准确、完整，根据国家相关法律法规和企业实际情况，特制定本财务内控管理制度。
一、财务管理原则1. 严格遵守国家财经法律法规和企业内部财务管理规定。
2. 坚持收支两条线，确保资金的合理使用和有效控制。
3. 强化内部监督，提高财务管理的透明度和公信力。
二、财务组织结构1. 设立财务部门，负责企业的日常财务管理工作。
2. 财务部门下设会计、出纳、审计等岗位，明确各岗位职责。
3. 财务部门负责人应具备相应的财务管理知识和经验，负责监督和指导财务工作。
三、资金管理1. 严格执行预算管理制度，所有资金支出必须在预算范围内。
2. 建立健全资金审批流程，所有资金支出需经相关负责人审批。
3. 加强现金管理，确保现金的安全和合理使用。
四、资产管理1. 定期对企业资产进行盘点，确保资产的准确性和完整性。
2. 建立健全资产登记制度，对所有资产进行登记管理。
3. 加强固定资产的管理，确保固定资产的安全和有效使用。
五、成本控制1. 建立成本控制体系，对企业各项成本进行有效控制。
2. 定期进行成本分析，发现成本控制中的问题并及时改进。
3. 鼓励节约，减少不必要的开支，提高企业经济效益。
六、财务报告1. 定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报告应真实、准确、完整，及时向管理层和相关利益方报告。
3. 建立健全财务报告的审核和披露制度，确保财务信息的透明和公正。
七、内部审计1. 定期进行内部审计，检查财务活动的合规性和有效性。
2. 发现问题应及时整改，并对相关责任人进行追责。
3. 内部审计结果应作为改进财务管理的重要依据。
八、财务风险管理1. 识别和评估企业面临的财务风险，制定相应的风险管理措施。
财务部门内部控制管理制度5篇
财务部门内部控制管理制度5篇企业财务内控是企业进展的内部管理紧要构成部分，企业财务内控优化需要在营造注重企业财务内控管理的内部环境、实行全面预算管理制度、健全企业财务内审制度、提升企业财务内控管理人才素养四个方面予以高度注重。
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财务部门内部掌控管理制度篇一1、目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职务和责任，提高工作效率及精准性，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整，查漏防弊，防备公司财产流失，积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
2、范围：财务部内部管理。
3、责任：财务部全体员工4.内容：4.企业财务部门的职能：◇熟悉国家相关的财经法律法规、制度，税法政策和公司的各项规章制度，适时上交国家的各项税收及管理费用。
◇办理银行、税务、社保的相关证件办理和年审等工作◇建立、健全企业财务管理的各种规章制度◇编制企业财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
◇查漏防弊，防止企业财产流失◇拟订资金筹措及使用方案，厉行节省，合理使用资金。
◇对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作。
◇积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
◇完成企业交给的其他工作。
4.2企业财务部构成财务部主办会计和出纳构成。
4.3财务工作岗位职责4.3.主办会计负责组织本企业的下列工作：管理工作：◇建立、健全企业财务内部管理的各种规章制度和工作流程，检查监督财务纪律及执行情况；执行财务监督职责，对企业的钱、财、物进行全面的监督◇领导企业的财务运作，全面负责企业财务管理工作，建立完善的核算体系、营运分析、成本掌控及成本核算体系；◇拟订资金使用方案，合理有效地调配、使用资金；帮助总经理筹措和布置企业战略进展所需的营运资金；◇编制和执行预算、财务收支计划、进行成本费用推测、计划、掌控、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；◇对年初预算、年终决算的提出决策性建议，负责公司的财务战略规划订立，运用财务预算、会计管理等专业工具为公司战略进展、经营决策供给依据和支持；◇参加公司重点投资项目的可行性讨论、重点财务决策；◇监督并引导财务部员工的各项工作，对其工作进行评估、考核和辅导、培训，以提高财务人员工作技能，更好地完成公司财务管理工作，自发带头遵守公司的各项规章制度，履行部门职责，对下属人员未严格执行制度的后果负领导责任。
财务内部控制制度(5篇)
财务内部控制制度第一章总则第1条为了保证公司会计资料正确可靠，防止会计差错及营私舞弊现象的发生，便于公司审计工作的开展，加强公司各管理岗位的责任心，维护公司财经纪律，特制定本制度。
第2条本制度所称内部会计控制是指为了提高会计信息质量，保护资产安全、完整，确保有关法律和规章制度的贯彻执行等而制订和实施的一系列控制方法、措施和程序。
第3条本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业。
第二章内部会计控制的目标和原则内部会计控制应该达到的基本目标:第1条规范会计行为，保证会计资料真实、完整。
第2条堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现，纠正错误及舞弊行为，保护公司财产的安全，完整。
第3条确保国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行。
第4条符合国家有关法律法规和本制度及本公司的实际情况。
第5条约束内部涉及会计工作的所有人员，任何个人不得拥有超越内部会计控制的权利。
第6条涵盖本公司会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督，反馈等各个环节。
第7条保证本公司会计工作机构及岗位能够合理设置，职责权限能够得到合理划分，确保不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间责权分明，相互制约，相互监督。
第8条遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
第9条随着公司经济业务的不断发展，外部经济环境的不断变化，公司业务职能的调整和管理要求的提高，将不断修订和完善本制度。
第三章货币资金的内控制度第____节现金内控制度第1条现金的收付由公司专职出纳负责，不得多人管理现金的收付，以免责任不清。
第2条现金的收支要及时入账，做到日清月结。
第3条不得"坐支"现金，现金收入应当天存入开户银行。
第4条不准以白条或借据抵库，任何人不经批准均不得借用现金。
第5条遵守银行规定的库存限额。
第6条严禁出纳员填制现金的收款、付款记账凭证。
第7条由各公司财务部门负责人或会计主管组织对库存现金每月至少盘点一次，如发现帐实不符，要立即查明原因，分清责任，并由责任人赔偿损失。
财务管理内控管理制度
一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，防范财务风险，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
二、内控目标1. 建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性、合法性和有效性。
2. 保障公司资产的安全、完整和增值。
3. 提高财务管理水平，降低财务风险。
4. 提高财务信息质量，为决策提供准确、及时、可靠的依据。
三、组织架构1. 成立财务管理内控领导小组，负责制定、实施和监督本制度的执行。
2. 财务管理部门负责具体实施本制度，负责制定相关财务内控制度、流程和措施。
3. 各部门、各岗位按照职责分工，落实财务内控要求。
四、内控措施1. 财务预算管理（1）编制年度财务预算，明确预算目标和控制指标。
（2）各部门根据预算目标，制定月度、季度预算，并报送财务管理部门。
（3）财务管理部门对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
2. 资产管理（1）建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的审批流程。
（2）加强固定资产管理，定期进行盘点，确保资产安全、完整。
（3）加强应收账款管理，及时催收，降低坏账风险。
3. 费用控制（1）建立健全费用管理制度，明确费用报销标准、审批流程。
（2）加强费用预算管理，控制费用支出。
（3）加强费用审计，确保费用合规、合理。
4. 会计核算（1）严格执行会计制度，确保会计信息真实、准确、完整。
（2）加强会计凭证审核，确保凭证合规、合法。
（3）定期进行财务报表编制，及时披露财务信息。
5. 风险管理（1）建立健全风险管理制度，明确风险识别、评估、应对措施。
（2）定期进行风险评估，及时发现、报告和处理风险。
（3）加强内部控制，降低财务风险。
五、监督检查1. 财务管理部门负责对各部门、各岗位执行本制度情况进行监督检查。
2. 内部审计部门对财务管理内控制度执行情况进行审计，确保制度落实到位。
3. 对违反本制度的行为，按照相关规定进行处罚。
财务内部控制制度范文（四篇）
财务内部控制制度范文1. 引言本公司制定财务内部控制制度的目的是确保公司财务运作的合规性和有效性，保护公司的资产和利益，并提高决策的可靠性。
2. 财务目标公司的财务目标是保持资产的安全性、增加公司的财务稳定性和可持续性。
财务部门必须确保财务记录的准确性和完整性，及时报告财务状况和业绩。
3. 内部控制框架公司遵循COSO内部控制框架制定该财务内部控制制度，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督。
3.1 控制环境公司建立并维护一个健康的控制环境，包括明确的组织结构、分工和职责，建立职业道德和行为准则，保持领导层对内控的重视，并进行合理的人员管理和监督。
3.2 风险评估公司对财务风险进行评估，并确定适当的控制措施，防范潜在的财务风险。
财务部门必须及时报告风险情况，并与其他部门合作制定相应的对策。
3.3 控制活动公司建立适当的控制活动，确保财务记录的准确性和合规性。
控制活动包括制定财务流程和程序、分离职责、建立审计和检查机制以及进行内部审计。
3.4 信息和沟通公司保证财务信息的准确、及时和可靠的记录和报告，并建立沟通机制，确保财务信息的传递和共享。
财务部门与其他部门进行必要的沟通和合作，确保财务信息的准确性和完整性。
3.5 监督公司建立监督机制，包括内部审计和风险管理，对财务内部控制制度进行监督和评估。
监督机制必须定期进行独立的审计和评估，发现问题并及时采取纠正措施。
4. 财务报告和审计公司建立合适的财务报告制度，确保财务报表的准确性和合规性。
财务部门必须按照相关法规和会计准则编制财务报告，并对报告进行内部审计。
同时，公司定期聘请外部审计师对财务报表进行独立审计。
5. 资产保护公司制定一系列措施，保护公司的资产免受损失和浪费。
这包括建立合理的资产管理制度、进行资产清查和标记、实施对资产的访问和使用限制。
6. 人员管理和培训公司必须建立合适的人员管理和培训制度，确保员工具有足够的专业知识和技能来执行财务内部控制制度。
企业内控财务管理制度
第一章总则第一条为加强企业内部管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保企业财务安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各级财务部门和财务人员，以及与财务管理相关的其他部门和人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规先行原则：严格遵守国家法律法规，确保财务管理合法合规；2. 预防为主原则：加强财务风险防控，预防财务风险发生；3. 精益求精原则：持续优化财务管理流程，提高财务管理效率；4. 督促落实原则：强化责任意识，确保各项财务管理措施落实到位。
第二章组织机构与职责第四条企业设立财务管理部门，负责企业财务管理的全面工作。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责制定企业财务管理制度，并组织实施；2. 负责编制企业财务报表，确保报表真实、准确、完整；3. 负责企业资金管理，确保资金安全、合理、高效；4. 负责企业成本核算，控制成本费用；5. 负责企业税务筹划，合理避税；6. 负责企业财务风险防控，防范财务风险；7. 负责内部审计，确保财务制度执行情况；8. 完成企业领导交办的其他工作。
第六条企业其他部门和人员应积极配合财务管理部门的工作，履行以下职责：1. 各部门负责人对本部门财务管理工作负总责；2. 各部门应按照财务管理制度要求，及时、准确地向财务管理部门提供财务数据；3. 各部门应加强内部管理，严格控制成本费用；4. 各部门应积极参与企业财务风险防控工作。
第三章财务管理流程第七条财务收支管理：1. 严格执行现金管理制度，加强现金收支管理；2. 严禁挪用、侵占企业资金；3. 建立健全财务审批制度，明确审批权限和程序；4. 加强合同管理，确保合同条款符合国家法律法规和财务管理制度。
第八条资金管理：1. 严格执行国家有关资金管理制度，确保资金安全；2. 建立健全资金使用审批制度，明确审批权限和程序；3. 加强资金预算管理，确保资金使用合理、高效；4. 定期开展资金使用情况分析，发现问题及时整改。
财务管理及内控制度范本
财务管理及内控制度范本一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本公司财务管理及内控制度（以下简称“本制度”）适用于公司的所有财务活动，包括预算编制、预算执行、资金筹集、资产负债管理、财务报告等方面。
第三条本公司财务管理的基本原则是：依法理财，勤俭节约，效益优先，风险控制。
二、预算管理第四条公司应按照规定的程序和时间编制年度预算计划。
全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。
预算外资金必须按规定全部纳入收支两条线管理。
第五条公司须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。
因特殊情况需调整预算的，应逐级上报并经批准。
三、资金管理第六条公司应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规和有效使用。
第七条公司应加强银行存款管理，严格执行现金管理制度和银行结算制度，及时办理现金、银行存款业务。
第八条公司应加强往来款项管理，及时对账，确保账目清晰。
四、资产负债管理第九条公司应加强资产负债管理，建立健全资产管理制度，确保资产的安全、有效使用和保值增值。
第十条公司应加强固定资产管理，建立固定资产清单，定期进行固定资产盘点，确保固定资产的准确、完整。
第十一条公司应加强无形资产管理，建立健全无形资产管理制度，确保无形资产的安全、有效使用和保值增值。
五、财务报告第十二条公司应按照规定的程序和时间编制财务报告，真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第十三条公司应建立健全财务分析制度，定期进行财务分析，对公司的经济活动进行财务控制和监督。
六、内控制度第十四条公司应建立健全内部控制制度，防范财务风险，确保财务信息的真实、完整、准确。
第十五条公司应加强内部审计，定期进行内部审计，发现问题及时整改，确保财务活动的合规、有效进行。
七、法律责任第十六条公司违反本制度的，应当承担相应的法律责任。
财务管理制度跟内控制度
为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
2. 财务管理体制（1）公司财务管理实行集中统一管理，各部门、子公司应严格执行公司财务管理制度。
（2）财务部门负责公司财务管理的全面工作，包括财务预算、资金管理、成本控制、会计核算、税务筹划等。
3. 资金管理（1）公司资金实行收支两条线管理，确保资金安全、合规使用。
（2）公司设立资金归口管理部门，负责资金调配、支付审批和监督。
（3）公司内部设立资金结算中心，负责内部资金结算和对外支付。
4. 成本控制（1）公司建立健全成本核算体系，加强成本控制，提高经济效益。
（2）各部门、子公司应按照公司要求，合理编制成本预算，严格执行成本费用标准。
5. 会计核算（1）公司会计核算遵循国家会计准则，保证会计信息的真实、准确、完整。
（2）公司设立会计核算中心，负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
6. 税务筹划（1）公司依法纳税，合理避税，降低税收风险。
（2）财务部门负责税务筹划，确保公司税务合规。
7. 财务报告（1）公司定期编制财务报表，及时向股东、董事会和相关部门提供财务信息。
（2）公司财务报告经审计后，及时向社会公布。
（1）本制度自发布之日起实施。
（2）本制度由公司财务部门负责解释。
二、内控制度1. 总则为加强公司内部控制，防范和化解风险，确保公司经营管理的规范化和高效性，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
2. 内部控制体系（1）公司内部控制体系包括组织架构、岗位职责、业务流程、风险识别与评估、内部控制措施、监督与评估等方面。
（2）各部门、子公司应按照公司内部控制制度要求，建立健全内部控制体系。
3. 组织架构（1）公司设立内部控制管理部门，负责内部控制工作的全面规划、组织、协调和监督。
（2）各部门、子公司应设立内部控制负责人，负责本部门、子公司的内部控制工作。
4. 岗位职责（1）各部门、子公司应明确岗位职责，确保权责分明。
财务部内控专项管理制度
财务部内控专项管理制度•相关推荐财务部内控专项管理制度（精选8篇）在日常生活和工作中，各种制度频频出现，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的财务部内控专项管理制度（精选8篇），欢迎阅读与收藏。
财务部内控专项管理制度1一、工作职责及处罚办法1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以50元—200元罚款或调离岗位。
2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。
3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作；因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。
6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
7、严格按照统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
8、严格按照公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。
财务管理与内控制度
财务管理与内掌控度第一章总则第一条目的和依据1.为了加强企业的财务管理，保障企业财务安全，规范财务行为，订立本制度。
2.本制度订立依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国财务会计法》等法律法规。
第二条适用范围本制度适用于公司内全部与财务相关的部门、岗位以及财务人员。
第三条定义1.财务管理：指企业对财务活动和财务资源进行有效规划、组织、引导和掌控的过程。
2.内控：指企业依照法律法规和规章制度，通过内部掌控措施，保障企业财务安全、经营效益和合法权益的一系列活动。
第四条基本原则1.依法合规：财务管理和内控活动必需严格遵守国家法律法规。
2.公平公正：财务管理和内控活动必需做到公平公正、真实可靠，不得有损公司利益。
3.透亮高效：财务管理和内控活动必需具备透亮度和高效性，保证信息及时准确传递。
第二章财务管理制度第五条财务决策1.公司财务决策应由财务部门供应专业看法，依据实际情况进行综合决策。
2.财务决策应符合公司整体战略规划，遵从经济合理性和风险可控原则。
第六条财务预算管理1.公司应依照年度计划订立财务预算，并及时调整和监控预算执行情况。
2.财务预算编制应合理、科学，预算执行应严格依照预算计划进行。
第七条资金管理1.公司应建立健全资金管理制度，保证资金安全、高效利用。
2.资金的筹措、使用、监督等环节应进行审批和记录，确保合规和透亮。
第八条财务报告制度1.公司应依照法定要求，及时、准确地编制和披露财务报告。
2.财务报告应真实可靠，反映公司真实财务情形和经营成绩。
第九条财务审计1.公司应定期进行内部和外部财务审计，确保财务活动的合规性和准确性。
2.财务审计结果应及时报告公司领导，发现问题应及时整改。
第三章内掌控度第十条内部掌控建设1.公司应建立完善的内部掌控制度，确保财务安全和经营稳健。
2.内掌控度应包含风险评估、内部审计、内部监督等方面内容。
第十一条资产保护1.公司应采取措施，保障资产资产的安全和完整。
2.资产资产应定期盘点、报损、备案，防止资产丢失和损毁。
财务内控管理制度最新
财务内控管理制度最新财务部,在企业中扮演着十分重要的角色,所以需要遵守严格的规章制度。
我们该怎么拟定制度呢？下面是由作者给大家带来的财务内控管理制度最新7篇，让我们一起来看看！财务内控管理制度最新篇1第一章总则第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度，结合本集团的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司(含事业性质、企业化管理单位)和控股子公司(以下简称所属企业)。
第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。
各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁；对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。
一、制订和完善集团公司财务管理制度、会计核算制度及其他财会规章制度，并负责实施。
财务内控管理制度
财务内控管理制度财务内控管理制度（通用5篇）财务内控管理制度11、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7、负责会计监督。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。
9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的.其他任务。
财务内控管理制度2一、每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。
二、坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。
三、坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。
四、坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。
“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。
五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。
财务内部控制制度范文（六篇）
财务内部控制制度范文第一章总则一、为提高我院财务管理水平，依据国家有关财经法律法规，参照省卫生厅印发的《黑龙江省医疗机构财务会计内部控制制度规定(试行)》，特制定本规定。
第二章基本要求二、财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则。
不相容职务包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
三、明确规定涉及经济事项授权批准的范围、权限、程序责任等制度。
四、按照财政部门有关规定加强预算编制、执行、分析、考核的管理，实行责任预算制度。
五、建立财产保全控制制度。
采取定期盘点、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的安全和完整。
六、建立有效的风险管理系统。
对财务风险和业务活动风险进行全面防范和控制。
七、建立完善内部报告制度。
全面反映经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息，增强内部管理的时效性和针对性。
八、按照专人管理、相互牵制、分级审批、严格登记的原则，加强对、印章和密押的管理。
第三章预算控制九、实行综合预算。
根据医院年度总体发展规划，按规定程序将各项收入与支出全部纳入单位预算，一般采用零基预算的编制方法。
十、预算应首先保障单位的基本运转。
严格按照先人员、后公用、再项目的顺序安排支出，严格控制无预算支出。
十一、建立由单位负责人全面负责，财务部门牵头，各部门参预和分工合作的预算管理工作机制。
十二、年度预算一经批复，一般不予调整。
遇有因政策变化、突发事件等客观原因，对预算执行有较大影响的事项而调整预算时，需经主管部门批准。
十三、建立预算分析制度和预算执行考评制度，提高预算资金的利用效益和效率。
第四章收入控制十四、建立各类会计(含收费人员，下同)及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限。
十五、合理设置岗位，加强制约和监管。
确保提供服务与收取费用、价格管理与价格执行、收入票据保管与使用、办理退费与退费审批、收入经办与收入稽核等不相容职务相互分离。
十六、收入的取得应符合国家法律法规和政策规定。
财务管理内控制度细则
财务管理内控制度细则公司为了规范财务管理、提高财务风险管控能力，特制定了本《财务管理内控制度细则》。
本细则内容适用于公司所有财务管理活动，旨在确保财务流程的规范性、准确性和可靠性，以及保护公司财务资源的安全性。
一、内部控制的基本原则1.全面性原则：内部控制应覆盖公司财务管理的各个环节，并且涵盖内部和外部风险监控。
2.合理性原则：内部控制应基于公司实际情况，合理制定相应的控制措施。
3.制度性原则：内部控制应建立在明确的制度规定之上，确保该制度的执行和持续改进。
4.科学性原则：内部控制应基于科学的方法论和先进的管理理念，不断提高财务管理的效能。
二、财务管理内部控制的要求1.财务决策控制财务决策应根据公司的战略目标做出，须经过充分的讨论和评估，并由有关授权机构批准。
相关部门应建立决策实施过程的监控机制，确保各项决策的财务效果可控。
2.资金使用控制公司应建立健全的资金管理制度，合理规划资金使用，提高资金利用率。
对于重大资金支出和投资项目，须通过资金预算、审批、执行等环节进行控制，确保资源的高效配置。
3.会计核算控制公司应建立完善的会计核算制度，确保会计凭证的准确性和及时性。
对于重要会计科目和业务环节，应设立专门的审核程序，防止错误、遗漏和虚假记账，保证会计报表的真实可靠。
4.资产管理控制公司应制定完善的资产管理制度，确保资产的有效管理和保护。
包括固定资产的购置、使用和报废程序，以及对资产质量和安全风险的监控措施。
5.财务报告控制公司应确保财务报告的准确、完整和及时。
各个部门应按照规定的报告要求和时间表，提供真实可信的财务数据，确保报告的可比性和可信度。
三、内部控制评价与监督1.内部控制评价公司应定期开展内部控制评价，对已执行的控制措施进行有效性评估，找出潜在风险和问题，并及时采取纠正措施。
评价结果应由独立的内部审核团队进行验证，确保评价的客观性和公正性。
2.内部控制监督公司应设立内部控制监督机构，负责监督执行内部控制制度和评价结果的有效性。
财务管理内控制度细则
财务管理内控制度细则一、总则1、为了加强财务管理，规范财务行为，保障公司的财务安全和稳定运营，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本细则。
2、本细则适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务管理活动。
3、财务管理内部控制的目标是确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，提高资金使用效率，保障资产安全。
二、财务机构和人员管理1、公司设立独立的财务部门，配备专业的财务人员，明确各财务岗位的职责和权限。
2、财务人员应具备相应的专业知识和技能，持有相关的从业资格证书。
3、定期对财务人员进行培训和考核，提高其业务水平和职业道德素质。
三、财务预算管理1、建立全面预算管理制度，包括年度预算、季度预算和月度预算。
2、各部门根据公司的发展战略和经营目标，编制本部门的预算草案。
3、财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，编制公司的总体预算方案。
4、预算方案经公司管理层审批后下达执行，各部门严格按照预算控制费用支出。
5、定期对预算执行情况进行分析和评估，及时调整预算，确保预算的准确性和有效性。
四、资金管理1、加强资金的集中管理，统筹安排资金的使用，提高资金的使用效率。
2、严格执行资金收支两条线制度，所有收入及时入账，严禁坐支现金。
3、建立资金审批制度，明确资金支出的审批权限和流程。
4、合理安排资金的筹集和使用，优化资金结构，降低资金成本。
5、加强对资金的监控和风险评估，确保资金的安全和完整。
五、资产管理1、建立健全资产管理制度，包括固定资产、流动资产、无形资产等。
2、对资产的购置、验收、登记、保管、使用、报废等环节进行规范管理。
3、定期对资产进行清查和盘点，确保资产账实相符。
4、加强对固定资产的折旧计提和无形资产的摊销核算，准确反映资产的价值。
六、财务核算管理1、按照国家统一的会计制度和公司的财务核算办法，进行财务核算。
2、规范会计凭证、会计账簿和财务报表的编制和管理。
3、严格审核原始凭证，确保会计信息的真实、准确、完整。
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公司财务管理内控
制度
1
财务管理及内控制度
第一章总则
第一条为了规范公司的会计核算,真实、完整地提供会计信息,维护投资者和债权人的合法权益,根据<中华人民共和国会计法>、<公司法>、<会计准则>、<企业会计制度>、<会计人员基础工作规范>以及国家其它有关法律、法规制定本制度。
第二条建立本制度的原则是建立健全公司内部财务管理制度,做好财务管理基础工作,如实反映公司财务状况,依法计算和缴纳国家税收,保证投资者权益不受侵犯;审慎经营,有效防范和化解资产损失风险。
第二章财务机构
第三条公司设置独立的财务机构。
第四条在总经理领导下,公司财务部管理整个公司的财务会计工作,主要职责:
１、执行公司章程和股东大会、董事会的决议,全面负责公司日常事务的管理工作。
根据公司展规划组织并制定本部门的工作目标与责任制,并加以贯彻、落实。
对总经理负责并报告工作。
２、组织拟定公司的财务管理制度,并监督执行,负责审查向外报送的会计报表及提供的会计资料,并保证数据的真实可靠性。
2
３、监督全公司的财务会计人员执行国家的财经法律、法规政策并遵守财经纪律,制止不符合财经法规、政策制度,不执行计划和违反财经纪律事项。
４、搞好本部门的内外协调工作,并协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作。
５、进行成本费用的预测、控制、分析和考核,为公司领导决策提供参考。
６、参与重大经营决策以及经济合同,协议的拟定,为公司领导提供财务方面的参考意见。
７、对会计机构的设置、人员配备提出方案, 对会计人员的业务考核、任用及奖惩提出意见。
８、协调公司与银行、税务、工商、审计部门的关系,严格保守公司财务机密。
９、编制各种会计报表,主持公司的财产清查工作;
１０、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第五条财务部门建立和完善企业内部会计监督制度。
出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作,记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应分工明确,做到相互分离、相互监督、相互制约。
重大投资、资产处理、资金调度和其它重要经济业务
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事项的决策和执行,以及互相监督制约的程序要合理、明确和完善。
第三章财务人员
第六条财务人员必须认真执行岗位责任制,互相配合,如实反映和监督各项经济活动。
计帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、按期报帐。
第七条各级领导必须保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第八条财会人员在办理会计事务中,坚持实事求是的原则,真实反映情况,准确核算数据,严格遵守财经制度和财经纪律,刻苦钻研业务,工作精益求精。
第九条财会人员力求稳定,不宜随便调动。
财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办理交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。
被撤消、合并单位的财会人员必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务、移交清册,办理交接手续。
移交资料包括:移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项。
移交时必须监交。
所属企业一般财会人员的交接,由本单位领导会同财务部部长进行监交,财务部部长的交接,由总经理会同总会计师进行监交。
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第四章会计核算原则
第十条公司执行<中华人民共和国会计法>、<会计人员执行条例>、<会计准则>、<企业会计制度>及有关补充规定等法规。
第十一条公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表,并按有关规定办理会计事项。
第十二条记帐方法采用借贷记帐法,公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
以人民币为记帐本位币、人民币同其它货币折算,按国家规定的会计制度规定办理。
第十三条公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账,期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入”财务费用”、”在建工程”等科目。
第十四条一切会计凭证、帐簿、报表中文字记录均用中文记载,记载书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。
第十五条公司采用的会计处理方法,前后各期必须一致,非经董事会同意,任何人不得随意改变。
第五章固定资产管理
第十六条公司固定资产的购置应视经营需要,按计划购置,不得盲目购置,部门在购入固定资产前应填写”财产物品申购单”,按规定
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