业务流程讲解方案

财务部业务：1.总账：(1)、凭证处理：包括填制凭证，审核凭证，凭证记账；(2)、出纳管理：单位现金日记账，银行日记帐的查询查询；(3)、银行对账：输入银行对账单：操作步骤：1.选择【出纳】-【银行对账】-【银行对账单】，系统要求您指定账户（银行科目）、月份范围，注意终止月份必须大于等于起始月份，确定后，显示指定范围内的银行对账单列表。

2.按〖增加〗按钮，在对账单列表最后一行增加一空行，可增加一笔银行对账单，手工录入或参照日历输入银行对账单日期，选择结算方式，注意在此输入的结算方式同制单时所使用的结算方式可相同也可不同。

3.录入票号和借、贷方金额，系统自动计算余额，并按对账单日期顺序显示。

在此输入的票号应同制单时输的票号位长相同。

4.当继续增加下一条记录时，自动将上一条记录的日期携带下来，并处于输入状态。

5.按〖删除〗按钮可删除一笔银行对账单。

(4)、结账。

(5)、UFO报表的使用：使用UFO报表制作各种涉及到会计科目的表格：如资产负债表，利润表，现金流量表。

2.固定资产：(1)、录入原始卡片：原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份先于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片。

在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。

原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。

(2)、资产增加："资产增加"即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过"资产增加"操作录入系统(3)、采购资产："采购资产"是指根据入库单中的存货结转生成的固定资产卡片。

在采购管理系统存在业务类型是固定资产采购的入库单时，其数据可以直接传递到固定资产系统的"采购资产"功能点，用户可以选择入库单结转生成卡片。

操作步骤：1.从【卡片】菜单中选择【采购资产】功能菜单，进入后分订单、入库单上下列表显示。

2.选择一条订单记录，入库单列表自动显示与订单号、存货编号相对应的入库单记录。

3.点"增加"进入采购资产分配设置界面，设置资产类别、开始使用日期、存货数量、抵扣增值税、新增资产当月计提折旧。

4.点"确定"进入资产卡片界面，补充资产信息并保存。

（4）、资产减少：资产在使用过程中，总会由于各种原因、退出企业称为"资产减少"。

操作步骤：1.单击【卡片】菜单，选择【资产减少】。

2.选择要减少的资产，有两个方法：∙如果要减少的资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，然后单击〖增加〗，将资产添加到资产减少表中。

∙如果要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击〖条件〗，屏幕显示的界面与卡片管理中自定义查询的条件查询界面一样。

输入一些查询条件，将符合该条件集合的资产挑选出来进行减少操作。

3.在表内输入资产减少的信息："减少日期、减少方式、清理收入、增值税、清理费用、清理原因"。

4.单击〖确定〗，即完成该（批）资产的减少。

(5)、计提本月折旧：(6)、批量制单：1.从【处理】菜单中选择【批量制单】，显示界面批量制单表，表中列示的内容是直至本次制单，所有本系统应制而没有制单的业务。

2.进行制单选择，双击[选择]，选中的制单将连续制作凭证，一个制单（图中显示为一行）制作一张凭证。

3.进行汇总制单，在合并号下选择哪几张卡片汇总制作一张单据。

4.单击制单设置，根据实际情况和需要进行选择。

5.单击凭证，将根据您的设置提供批量制单和汇总制单。

6.单击[保存]。

1.应收款管理(1)、应收单据审核：(a)、在【应收单据录入】中点击〖增加〗按钮，可录入应收单据，可以点击〖审核〗按钮对其进行审核。

(b)、若用户不进行批量制单，系统在此提供用户及时制单功能，总账系统启用后，在对应收单据进行了审核后，系统会询问是否要立即制单。

若选择是，则立即显示当前应收单据的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在“制单处理”功能中集中处理，则选择否，回到当前应收单据卡片界面，只是该应收单据处于已经审核状态。

若希望批量审核应收单据，则也可在【应收单据审核】处进行批量的手工或自动审核。

(c)、审核完成，若收到该笔应收单据所对应的收付款单，可以对其进行核销勾对。

(2)、收款单据处理：收款单据处理主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理，包括收款单、付款单的录入、审核。

▪应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。

其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。

▪应收系统付款单用来记录发生销售退货时，企业开具的退付给客户的款项。

该付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。

(3)、核销处理：单据核销指用户日常进行的收款核销应收款的工作。

单据核销的作用是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理，建立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款项的管理。

(a)、手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应的应收单据的工作。

通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强了往来款项核销的灵活性。

(b)、自动核销指用户确定收款单核销与它们对应的应收单据的工作。

通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强了往来款项核销的效率性。

(4)、转账处理：应收冲应收：指将一家客户的应收款转到另一家客户中。

通过本功能将应收款业务在客商之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客户间入错户或合并户问题。

预收冲应收：处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务。

应收冲应付：用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。

红票对冲：用某客户的红字发票与其蓝字发票进行冲抵。

(5)、坏账处理: 坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等功能。

操作流程(a）、企业应于期末分析各项应收款项的可收回性，并预计可能产生的坏账损失。

对预计可能发生的坏账损失，计提坏账准备，企业计提坏账准备的方法由企业自行确定。

系统为提供坏账处理的方式，即应收余额百分比法，销售余额百分比法，账龄分析法和直接转销法。

(b）、企业应当依据以往的经验、债务单位的实际情况制定计提坏账准备的政策，明确计提坏账准备的范围、提取方法、账龄的划分和提取比例。

(c）、当坏账发生时。

企业应确定哪些应收款为坏账，通过坏账发生选定发生坏账的应收业务单据。

(d）、当被确定的坏账又被收回时，企业可通过坏账收回功能进行处理。

则应首先在【收款单据录入】功能中录入一张收款单，该收款单的金额即为收回的坏账的金额。

(e）、通过坏账查询功能查询一定期间内发生的应收坏账业务处理情况及处理结果，加强对坏账的监督。

(6)、汇兑损益处理：(a)、如果企业有外币往来，则首先在系统选项中选择汇兑损益的方式，月末计算或单据结清时计算。

(b)、发生一笔外币往来，可以根据用户自己的选择来完成汇兑损益的处理，如可以完成根据科目、币种分别进行汇兑损益处理，而且不管根据哪种方式进行损益处理，均可以按币种、客户、单据查询相应的汇兑损益信息。

(c)、进行汇兑损益处理后，若需要恢复处理前状态，用户可以在取消操作中可以按单据取消其汇兑损益处理。

(d)、用户可以通过〖过滤〗按钮，查询需要进行汇兑损益处理的单据或客户。

(7)、制单处理：即生成凭证：1.用鼠标选择【日常处理】菜单项下的【制单处理】项，进入制单查询界面。

2.用鼠标单击左边选择“制单类型”3.输入完查询条件，单击，制单类型包括发票制单、出口发票制单、应收单制单、合同结算单制单、收付款单制单、核销制单、票据处理制单、并账制单、现结制单、坏账处理制单、转账制单、汇兑损益制单。

可根据自己的实际需要选取需要制单的类型。

〖确认〗。

系统会将符合条件的所有未制单已经记账的单据全部列出。

4.输入制单日期，并在“凭证类别”栏目处，用下拉框为每一个制单类型设置一个默认的凭证类别。

可以在凭证中修改该类别。

5.可以在选中一条记录，然后点击〖单据〗按钮，即可显示该条记录所对应的单据卡片形式。

若该条记录所对应的单据有多条，则先显示这些单据记录的列表形式，然后可以双击打开成卡片形式。

6.选择〖显示隐藏记录〗选项，即只显示处于隐藏状态的纪录；选择〖显示未隐藏记录〗选项，则只显示处于未隐藏状态的纪录7.若希望在生成凭证的过程中系统自动形成凭证的摘要内容，可以点击〖摘要〗按钮。

若希望对当前有选择标记的制单记录打上隐藏标记，可以点击〖标记〗按钮。

若希望根据当前查询条件，自动将那些制单时合并分录后会导致凭证为空的记录打上隐藏标记，则点击〖自动〗按钮。

若希望取消制单记录的隐藏，可以点击〖取消〗按钮。

选择要进行制单的单据，在“选择标志”一栏双击，系统会在你双击的栏目给出一个序号，表明要将该单据制单。

可以修改系统所给出的序号。

例如，系统给出的序号为1，可以改为2。

相同序号的记录会制成一张凭证。

也可点击〖合并〗按钮，进行合并制单。

12、选择完所有的条件后，点击〖制单〗按钮，进入凭证界面，在凭证界面操作。

操作完毕，用鼠标单击〖保存〗按钮，可以将当前凭证传递到总账系统。

2.应付款管理：(1)、应付单据处理：应付单据处理主要是对应付单据（采购发票、应付单）进行管理，包括应付单据的录入、审核。

1.在【应付单据录入】中点击〖增加〗按钮，可录入应付单据。

2.确认正确后，可以点击〖审核〗按钮对其进行审核，也可在【应付单据审核】处进行批审核。

3.审核完成后，系统提供用户及时制单功能。

即总账系统启用后，在对应付单据进行了审核后，系统会询问是否要立即制单。

若选择是，则立即显示当前单据的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在制单处理功能中集中处理，则选择否，回到当前单据卡片界面，只是该应付单据处于已经审核状态。

若希望批量制单，则也可在【制单处理】处进行批量的生成凭证。

4.审核完成，若收到该笔应付单据所对应的付款单，可以在【核销处理】处进行与收付款单关联操作。

(2)、付款单据处理：付款单据处理主要是对结算单据（付款单、收款单即红字付款单）进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核。

1.点击〖增加〗按钮，可录入付款单或收款单，如果启用付款申请业务，则付款单只能参照付款申请单生成。

2.可以点击〖审核〗按钮对其进行审核，若总账系统启用后，在对付款单进行了审核后，系统会询问是否要立即制单。

若选择是，则立即显示当前结算单的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在“制单处理”功能中集中处理，则选择否，回到当前付款单卡片界面，只是该付款单处于已经审核状态。