业务流程讲解方案
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财务部业务:
1.总账:
(1)、凭证处理:包括填制凭证,审核凭证,凭证记账;
(2)、出纳管理:单位现金日记账,银行日记帐的查询查询;
(3)、银行对账:输入银行对账单:操作步骤:
1.选择【出纳】-【银行对账】-【银行对账单】,系统要求您指
定账户(银行科目)、月份范围,注意终止月份必须大于等于
起始月份,确定后,显示指定范围内的银行对账单列表。
2.按〖增加〗按钮,在对账单列表最后一行增加一空行,可增加
一笔银行对账单,手工录入或参照日历输入银行对账单日期,
选择结算方式,注意在此输入的结算方式同制单时所使用的结
算方式可相同也可不同。
3.录入票号和借、贷方金额,系统自动计算余额,并按对账单日
期顺序显示。在此输入的票号应同制单时输的票号位长相同。
4.当继续增加下一条记录时,自动将上一条记录的日期携带下来,
并处于输入状态。
5.按〖删除〗按钮可删除一笔银行对账单。
(4)、结账。
(5)、UFO报表的使用:使用UFO报表制作各种涉及到会计科目的表格:如资产负债表,
利润表,现金流量表。
2.固定资产:
(1)、录入原始卡片:原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份先于
其录入系统的月份,即已使用过并已计提折旧的固定资产
卡片。在使用固定资产系统进行核算前,必须将原始卡片
资料录入系统,保持历史资料的连续性。原始卡片的录入
不限制必须在第一个期间结账前,任何时候都可以录入原
始卡片。
(2)、资产增加:"资产增加"即新增加固定资产卡片,在系统日常使用过程中,
可能会购进或通过其他方式增加企业资产,该部分资产通过
"资产增加"操作录入系统
(3)、采购资产:"采购资产"是指根据入库单中的存货结转生成的固定资产卡
片。在采购管理系统存在业务类型是固定资产采购的入库单
时,其数据可以直接传递到固定资产系统的"采购资产"功能
点,用户可以选择入库单结转生成卡片。
操作步骤:
1.从【卡片】菜单中选择【采购资产】功能菜单,
进入后分订单、入库单上下列表显示。
2.选择一条订单记录,入库单列表自动显示与订单
号、存货编号相对应的入库单记录。
3.点"增加"进入采购资产分配设置界面,设置资产
类别、开始使用日期、存货数量、抵扣增值税、
新增资产当月计提折旧。
4.点"确定"进入资产卡片界面,补充资产信息并保
存。
(4)、资产减少:资产在使用过程中,总会由于各种原因、退出企业称为"资
产减少"。
操作步骤:
1.单击【卡片】菜单,选择【资产减少】。
2.选择要减少的资产,有两个方法:
∙如果要减少的资产较少或没有共同点,则
通过输入资产编号或卡片号,然后单击
〖增加〗,将资产添加到资产减少表中。
∙如果要减少的资产较多并且有共同点,则
通过单击〖条件〗,屏幕显示的界面与卡
片管理中自定义查询的条件查询界面一
样。输入一些查询条件,将符合该条件集
合的资产挑选出来进行减少操作。
3.在表内输入资产减少的信息:"减少日期、减少方
式、清理收入、增值税、清理费用、清理原因"。
4.单击〖确定〗,即完成该(批)资产的减少。
(5)、计提本月折旧:
(6)、批量制单:
1.从【处理】菜单中选择【批量制单】,显示界面批量制单表,表
中列示的内容是直至本次制单,所有本系统应制而没有制单的业
务。
2.进行制单选择,双击[选择],选中的制单将连续制作凭证,一个
制单(图中显示为一行)制作一张凭证。
3.进行汇总制单,在合并号下选择哪几张卡片汇总制作一张单据。
4.单击制单设置,根据实际情况和需要进行选择。
5.单击凭证,将根据您的设置提供批量制单和汇总制单。
6.单击[保存]。
1.应收款管理
(1)、应收单据审核:
(a)、在【应收单据录入】中点击〖增加〗按钮,可录入应收单据,可
以点击〖审核〗按钮对其进行审核。
(b)、若用户不进行批量制单,系统在此提供用户及时制单功能,总
账系统启用后,在对应收单据进行了审核后,系统会询问是否
要立即制单。若选择是,则立即显示当前应收单据的凭证界面;
如果不想立即制单,则可以在“制单处理”功能中集中处理,
则选择否,回到当前应收单据卡片界面,只是该应收单据处于
已经审核状态。若希望批量审核应收单据,则也可在【应收单
据审核】处进行批量的手工或自动审核。
(c)、审核完成,若收到该笔应收单据所对应的收付款单,可以对其
进行核销勾对。
(2)、收款单据处理:收款单据处理主要是对结算单据(收款单、付款单即红
字收款单)进行管理,包括收款单、付款单的录入、审
核。
▪应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户
款项,款项性质包括应收款、预收款、其他费
用等。其中应收款、预收款性质的收款单将与
发票、应收单、付款单进行核销勾对。
▪应收系统付款单用来记录发生销售退货时,企
业开具的退付给客户的款项。该付款单可与应
收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发
票进行核销。
(3)、核销处理:单据核销指用户日常进行的收款核销应收款的工作。单据核
销的作用是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理,建
立收款与应收款的核销记录,监督应收款及时核销,加强往
来款项的管理。
(a)、手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应
的应收单据的工作。通过本功能可以根据查询条件
选择需要核销的单据,然后手工核销,加强了往来
款项核销的灵活性。
(b)、自动核销指用户确定收款单核销与它们对应的应
收单据的工作。通过本功能可以根据查询条件选择
需要核销的单据,然后系统自动核销,加强了往来
款项核销的效率性。
(4)、转账处理:应收冲应收:指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通
过本功能将应收款业务在客商之间进行转入、转出,实现应
收业务的调整,解决应收款业务在不同客户间入错户或合并
户问题。
预收冲应收:处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核
销业务。
应收冲应付:用某客户的应收账款,冲抵某供应商的应付
款项。
红票对冲:用某客户的红字发票与其蓝字发票进行冲抵。
(5)、坏账处理: 坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处理、坏账发生后
的处理、坏账收回后的处理等功能。
操作流程
(a)、企业应于期末分析各项应收款项的可收回性,并
预计可能产生的坏账损失。对预计可能发生的坏账
损失,计提坏账准备,企业计提坏账准备的方法由
企业自行确定。系统为提供坏账处理的方式,即应
收余额百分比法,销售余额百分比法,账龄分析法
和直接转销法。
(b)、企业应当依据以往的经验、债务单位的实际情况
制定计提坏账准备的政策,明确计提坏账准备的范
围、提取方法、账龄的划分和提取比例。