【精品课件教案PPT】 企业和企业家刑事法律风险防控
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企业法律风险防范(完整版)ppt课件
3
股权比例分配
4
5
政策调控与公司注册
最新版整理ppt
4
（一）公司类型的选择
公司的发起人应当充分认识有限公司与股份有限公司的区别，慎重选 择公司类型
公司的法律意义
①公司以其全部财产对 公司的债务承担责任 ②公司的股东以其出资 或认缴的股份为限对公 司债务承担有限责任
公司的类型
①有限责任公司： 人合公司 ②股份有限公司： 人合+资合公司
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26
（四e）Biz工S伤er制vic度e & Solutions
工伤认定 劳动能力鉴定
工伤保险基金 特殊规定
工伤保险待遇
1.主要适用《劳动合同法》及《工伤保险条例》 2.特殊规定主要为：①用人单位分立、合并、转让； ②职工被派遣出境；③同人单位未经登记
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27
（五e）Biz竞S业er限vic制e &与商So业lut秘ion密s
①
严格遵守法律 按照公司章程 依法履行职责
②
履行法定义务
不做禁止行为
建立完善
好务合规
审计工作，避
免财务问题产
生的法律责任
④
注重企业安全 运营，同时做 好消防等工作
最新版整理ppt
16
（二e）Bi股z S东er的vic权e 利& 与So义lu务tions
序号
股东的权利
股东的义务
最新版整理ppt
9
谢桂清等诉陈明昌公司建筑设备租赁合同纠纷案
【判决结果】二审法院支持陈昌明的诉讼请求，判决谢桂清对一审被告南宁 杨氏重工机械设备有限公司的该项债务在未出资630,000元及利息范围内承担补 充赔偿责任；上诉人谢桂清、杨雅琴、彭月群对杨文德遗产进行清理后在杨文德 未出资5,750,000元及利息范围内对一审被告南宁杨氏重工机械设备有限公司的 该项债务承担补充赔偿责任。
股权比例分配
4
5
政策调控与公司注册
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4
（一）公司类型的选择
公司的发起人应当充分认识有限公司与股份有限公司的区别，慎重选 择公司类型
公司的法律意义
①公司以其全部财产对 公司的债务承担责任 ②公司的股东以其出资 或认缴的股份为限对公 司债务承担有限责任
公司的类型
①有限责任公司： 人合公司 ②股份有限公司： 人合+资合公司
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（四e）Biz工S伤er制vic度e & Solutions
工伤认定 劳动能力鉴定
工伤保险基金 特殊规定
工伤保险待遇
1.主要适用《劳动合同法》及《工伤保险条例》 2.特殊规定主要为：①用人单位分立、合并、转让； ②职工被派遣出境；③同人单位未经登记
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27
（五e）Biz竞S业er限vic制e &与商So业lut秘ion密s
①
严格遵守法律 按照公司章程 依法履行职责
②
履行法定义务
不做禁止行为
建立完善
好务合规
审计工作，避
免财务问题产
生的法律责任
④
注重企业安全 运营，同时做 好消防等工作
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16
（二e）Bi股z S东er的vic权e 利& 与So义lu务tions
序号
股东的权利
股东的义务
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9
谢桂清等诉陈明昌公司建筑设备租赁合同纠纷案
【判决结果】二审法院支持陈昌明的诉讼请求，判决谢桂清对一审被告南宁 杨氏重工机械设备有限公司的该项债务在未出资630,000元及利息范围内承担补 充赔偿责任；上诉人谢桂清、杨雅琴、彭月群对杨文德遗产进行清理后在杨文德 未出资5,750,000元及利息范围内对一审被告南宁杨氏重工机械设备有限公司的 该项债务承担补充赔偿责任。
企业法律风险的控制与防范PPT课件
第三：有效防范企业的法律风险是我国企业改革和发 展的有力保障。
第四：企业内部规范的劳动关系，可避免诉讼风险和 行政处罚风险。
第五：明确出资人之间以及出资人与企业之间的权利 义务关系，可促进企业稳健经营和长期发展。
三、企业法律风险防范与控制 的制度建设
1、增强企业法律风险防范意识
要注重加强对全体人员的法律知识培 训，尤其是企业高管人员的培训。
（2）企业普遍缺乏法律风险防 范意识。
法律风险意识是识别风险、化解风险的前 提，也是构建法律风险防范机制的思想基 础。企业普遍缺乏法律风险防范意识主要 表现在以下二个方面：
其一是，企业高管缺乏法律常识，法律意 识淡薄。相对而言，大多数企业的工作人 员法律素质不高。
其二是，企业缺少法律风险防范方面的投 入。
2、风险的种类：
● 战略风险 ● 财务风险 ● 法律风险 ● 投资风险 ● 形象风险
一是战略风险｡企业的 发展战略要根据形势
的变换逐步调整和完 善｡
二是财务风险｡对外投 资的时候一定要规避 风险,不能被高额利息 诱惑，不能只考虑了
高额回报，忽略了资
本在流通过程中可能 风险。
三是法律风险｡现在违反法 律规定性的法律风险仍然 非常大,不可小视，被别人 运用法律手段夺走了财产 的企业也很多｡
成的。
（7）企业聘请法律专业人士意 识淡薄。
总认为企业请了法律顾问是花冤枉钱，有 人会认为法律顾问也就是替你出庭、辩护 ，给你的合同协议把把关，自己人就能搞 定。
二、企业构建法律风险防范体系的重要性
第一：构建企业法律风险防控体系是增强企业依法经 营能力和水平的重要手段。
第二：日益严重的市场竞争环境决定了企业建立法律 风险防控体系的紧迫性。
第四：企业内部规范的劳动关系，可避免诉讼风险和 行政处罚风险。
第五：明确出资人之间以及出资人与企业之间的权利 义务关系，可促进企业稳健经营和长期发展。
三、企业法律风险防范与控制 的制度建设
1、增强企业法律风险防范意识
要注重加强对全体人员的法律知识培 训，尤其是企业高管人员的培训。
（2）企业普遍缺乏法律风险防 范意识。
法律风险意识是识别风险、化解风险的前 提，也是构建法律风险防范机制的思想基 础。企业普遍缺乏法律风险防范意识主要 表现在以下二个方面：
其一是，企业高管缺乏法律常识，法律意 识淡薄。相对而言，大多数企业的工作人 员法律素质不高。
其二是，企业缺少法律风险防范方面的投 入。
2、风险的种类：
● 战略风险 ● 财务风险 ● 法律风险 ● 投资风险 ● 形象风险
一是战略风险｡企业的 发展战略要根据形势
的变换逐步调整和完 善｡
二是财务风险｡对外投 资的时候一定要规避 风险,不能被高额利息 诱惑，不能只考虑了
高额回报，忽略了资
本在流通过程中可能 风险。
三是法律风险｡现在违反法 律规定性的法律风险仍然 非常大,不可小视，被别人 运用法律手段夺走了财产 的企业也很多｡
成的。
（7）企业聘请法律专业人士意 识淡薄。
总认为企业请了法律顾问是花冤枉钱，有 人会认为法律顾问也就是替你出庭、辩护 ，给你的合同协议把把关，自己人就能搞 定。
二、企业构建法律风险防范体系的重要性
第一：构建企业法律风险防控体系是增强企业依法经 营能力和水平的重要手段。
第二：日益严重的市场竞争环境决定了企业建立法律 风险防控体系的紧迫性。
国企刑事法律风险防范普法讲座.ppt
国企及其高管犯罪原因解析 1. 确实有罪 2. 无意识犯罪 3. 因法律界限不清导致犯罪 4. 被诬陷导致犯罪
专题一 无意识如何构成犯罪
广东中山李启红案
李启红，原中共广东省中山市委副书记、市长， 广东省委党校研究生学历，1968年6月参加工作， 1974年8月加入中国共产党，前任中山市市委副 书记、市长，被外界誉为“十大明星市长”。 2010年5月因经济问题双规。2011年4月6日至 7日，李启红将在广州受审，其被控内幕交易、 泄露内幕信息罪和受贿罪两项罪名。
报告显示，09年中国可统计的落马企业家有 95位，10年该数据上升到155位，11年突破
国企高管犯罪特点 1. 数额高 2. 6个数罪并罚、4个一罪一罚 3. 重刑（8死缓，1无期，1有期15年） 4. 无死刑立即执行 5. 共犯比例高（40%）
内蒙古乾坤金银精炼公司原董事长宋文代，涉 嫌贪污5290多万元、黄金58.9公斤，挪用公款 2100万元，使这家几度被评为“中国黄金行业 之首”的大型国有企业濒临绝境。
国企刑事法律风险防范
国企刑事法律风险提示与防范
一、国企刑事法律风险何以成 为一个话题
1. 一组数据
84万件
105.1 万人
2. 不可逆转性
3. 一种普遍的心态
国企与民企
背景材料一
2012年6月，深圳卫生系统掀起一股反腐 风暴。据深圳市检察院通报称，已对该市 市、区两级13家医院的16名管理人员以涉 嫌受贿犯罪立案侦查，其中包括9名正(副) 院长、7名科室负责人。
1. 民 企 涉税、涉发票、非法集资、集资
诈骗、诈骗、行贿、串通投标、注 册资本、非法经营、强迫交易、敲 诈勒索、涉黑等
2. 国 企
媒体盘点2011年十大国企企业家犯罪 ——来源：《法制日报》
企业刑事法律风险防范PPT精品课件
记者、报刊编辑、电台主持人以及编排印刷人员等； • 9、其他可能通过合法途径接触到内幕信息的人员。
二、融资环节的风险
内幕交易、泄露内幕信息行为的具体态：
（1）利用行为：行为人在涉及证券的发行、交易或者其他对证券交易价格有重大影响的信息尚未正式公 开前，利用自己所知道的内幕信息，掌握有利的条件和时机，进行证券的买入或者卖出。 （2）泄露内幕信息行为：将处于保密状态的内幕信息公开化，通过明示、暗示、书面或口头等方式，透 露、提供给不应知悉该信息的人员，使信息受领人利用内幕信息买卖证券。
虚假出资、抽逃出资的风险
《刑法》第159条公司发起人、股东违反公司法的规定 未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或 者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重 或者有其他严重情节的处五年以下有期徒刑或者单处 虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之 十以下罚金；单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并 对其直接负责的主管人员处五年以下有期徒刑或者拘 役。
《刑法》第158条规定：申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资 本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他 严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额百分之一以上 百分之五以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他 直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。
认定本罪的关键
2、使用虚假证明文件或者采用其他欺诈手段
• 在申请公司登记时，申请人需向工商行政管理机关提交的证实注册资本真实性的文件。主要指“资金信用 证明、验资证明或者资金担保”、“住所和经营场所使用证明”等能证实注册资本真实性的文件。一般指验 资、验证、评估等有关的文书、文字材料。如：公司法规定，股东全部缴纳出资后，或发行股份的股款 缴足后，必须经法定验资机构验资并出具证明文件。以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资 的，须经资产评估机构评估并出具证明文件。
二、融资环节的风险
内幕交易、泄露内幕信息行为的具体态：
（1）利用行为：行为人在涉及证券的发行、交易或者其他对证券交易价格有重大影响的信息尚未正式公 开前，利用自己所知道的内幕信息，掌握有利的条件和时机，进行证券的买入或者卖出。 （2）泄露内幕信息行为：将处于保密状态的内幕信息公开化，通过明示、暗示、书面或口头等方式，透 露、提供给不应知悉该信息的人员，使信息受领人利用内幕信息买卖证券。
虚假出资、抽逃出资的风险
《刑法》第159条公司发起人、股东违反公司法的规定 未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或 者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重 或者有其他严重情节的处五年以下有期徒刑或者单处 虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之 十以下罚金；单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并 对其直接负责的主管人员处五年以下有期徒刑或者拘 役。
《刑法》第158条规定：申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资 本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他 严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额百分之一以上 百分之五以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他 直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。
认定本罪的关键
2、使用虚假证明文件或者采用其他欺诈手段
• 在申请公司登记时，申请人需向工商行政管理机关提交的证实注册资本真实性的文件。主要指“资金信用 证明、验资证明或者资金担保”、“住所和经营场所使用证明”等能证实注册资本真实性的文件。一般指验 资、验证、评估等有关的文书、文字材料。如：公司法规定，股东全部缴纳出资后，或发行股份的股款 缴足后，必须经法定验资机构验资并出具证明文件。以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资 的，须经资产评估机构评估并出具证明文件。
企业法律风险主要类型及防范措施(精编课件).ppt
精品课件
3、鉴定
• （1）司法鉴定技术规范 • （2）《印铸刻字业暂行管理规则》，《国务院关 于国家行政机关和企业事业单位社会团体印章管理 的规定》，《民办非企业单位印章管理规定》， 《黑龙江省公共场所和特种行业治安管理条例》 （2015修正）
精品课件
4、仪式、摁手印、签名、盖章
•
.
精品课件
03
精品课件
2、发票开具/提供
• 最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问 题的解释第七条规定：合同法第一百三十六条规定的 “提取标的物单证以外的有关单证和资料”，主要应当包 括保险单、保修单、普通发票、增值税专用发票、产 品合格证、质量保证书、质量鉴定书、品质检验证书、 产品进出口检疫书、原产地证明书、使用说明书、装 箱单等。
• 第十九条 人民法院受理破产申请后，有关债务人财产的保全措施 应当解除，执行程序应当中止。第二十条 人民法院受理破产申请 后，已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或者仲裁应当 中止;在管理人接管债务人的财产后，该诉讼或者仲裁继续进行。
精品课件
29
国资问题
精品课件
.
•1、效力 •2、程序
精品课件
30
涉外问题
精品课件
.
•1、法律适用 •2、争议解决方式 •3、细节约定 •整体措施：梳理法律、法规、政 策；设计好条款
精品课件
四、企业刑事风险
.
31
涉税问题
精品课件
.
• 《刑法》第二百零一条：【逃税罪】纳税人 采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者 不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳 税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑 或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳 税额百分之三十以上的，处三年以上七年以 下有期徒刑，并处罚金。
3、鉴定
• （1）司法鉴定技术规范 • （2）《印铸刻字业暂行管理规则》，《国务院关 于国家行政机关和企业事业单位社会团体印章管理 的规定》，《民办非企业单位印章管理规定》， 《黑龙江省公共场所和特种行业治安管理条例》 （2015修正）
精品课件
4、仪式、摁手印、签名、盖章
•
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精品课件
03
精品课件
2、发票开具/提供
• 最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问 题的解释第七条规定：合同法第一百三十六条规定的 “提取标的物单证以外的有关单证和资料”，主要应当包 括保险单、保修单、普通发票、增值税专用发票、产 品合格证、质量保证书、质量鉴定书、品质检验证书、 产品进出口检疫书、原产地证明书、使用说明书、装 箱单等。
• 第十九条 人民法院受理破产申请后，有关债务人财产的保全措施 应当解除，执行程序应当中止。第二十条 人民法院受理破产申请 后，已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或者仲裁应当 中止;在管理人接管债务人的财产后，该诉讼或者仲裁继续进行。
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国资问题
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•1、效力 •2、程序
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涉外问题
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•1、法律适用 •2、争议解决方式 •3、细节约定 •整体措施：梳理法律、法规、政 策；设计好条款
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四、企业刑事风险
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涉税问题
精品课件
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• 《刑法》第二百零一条：【逃税罪】纳税人 采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者 不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳 税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑 或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳 税额百分之三十以上的，处三年以上七年以 下有期徒刑，并处罚金。
企业法律风险防范培训课件完整版(2024)
保密协议泄露风险
加强保密协议管理，确保 保密信息不被泄露，防范 泄密风险。
20
防范措施与建议
01
02
03
04
加强法律培训
定期为企业员工提供劳动法律 培训，提高员工的法律意识和
风险防范能力。
完善用工制度
建立健全的招聘、录用、劳动 合同管理、离职管理等制度，
规范用工流程。
建立风险预警机制
定期对企业用工管理进行风险 评估和预警，及时发现并处理
2024/1/29
3
定义与分类
定义
企业法律风险是指企业在经营过程中 ，由于违反法律法规、合同约定或者 因法律环境变化等原因，可能导致企 业承担不利法律后果的风险。
分类
根据风险来源和性质，企业法律风险 可分为合规风险、合同风险、知识产 权风险、劳动用工风险等。
2024/1/29
4
重要性及影响
2024/1/29
2024/1/29
在遇到法律纠纷或诉讼时，及 时寻求专业律师团队的帮助和 支持，维护公司的合法权益。
鼓励员工积极向专业律师团队 咨询法律问题，提高员工的法 律素养和风险防范能力。
31
THANKS
感谢观看
2024/1/29
32
垄断行为
如滥用市场支配地位、达成垄断协 议等，将受到反垄断法的严厉制裁 。
防范措施
建立公平竞争机制，加强员工反不 正当竞争法规培训，规范市场营销 行为。
23
消费者权益保护法遵守风险
产品质量问题
产品存在缺陷或不符合相关标准 ，可能引发消费者投诉和索赔。
服务质量不佳
售后服务不到位、虚假承诺等， 损害消费者权益，影响企业声誉
商标申请被驳回。
企业家及高管人员刑事法律风险及防控
21
三、融资风险
非法集资的法律特征和罪名范围 ❖ 违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个
人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法 另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的 “非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： ❖ （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸 收资金； ❖ （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会 公开宣传； ❖ （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本 付息或者给付回报； ❖ （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 ❖ 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸 收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
❖ 2015年11月，华中最大线下理财武汉财富基石出事，涉 及7万人,50亿！
❖ 2015年12月，e租宝轰然倒塌，上线505天，吸金747亿， 涉及90万投资人
❖ 2016年4月5日，上海中晋突然出事，20多名高管全部抓 获，牵连13万人，涉及300亿！其中60岁以上的投资人 超过2万人！
❖ 2016年4月21日，望洲财富自爆董事长杨卫国卷款10亿 失联，已向上海经侦报案。涉及资金，截至2016年3月底， 约为22亿。
企业家及高管人员 刑事法律风险及防控
最高人民法院刑二庭 逄锦温
1
目录
❖ 基本概况 ❖ 设立风险 ❖ 融资风险 ❖ 税务风险 ❖ 腐败风险 ❖ 风险防控
2
一、基本概况
❖ 牟其中2016年9月27日刑满释放。因南德集团犯信用证诈骗罪， 2000年5月被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身。［南德集团董事长， 1994年全球富豪龙虎榜中国富豪榜第4位］
❖ 借款人与出借人遵循借贷自愿、诚实守信、责任自负、风
险自担的原则承担借贷风险。网络借贷信息中介机构承担 客观、真实、全面、及时进行信息披露的责任，不承担借 贷违约风险。
三、融资风险
非法集资的法律特征和罪名范围 ❖ 违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个
人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法 另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的 “非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： ❖ （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸 收资金； ❖ （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会 公开宣传； ❖ （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本 付息或者给付回报； ❖ （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 ❖ 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸 收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
❖ 2015年11月，华中最大线下理财武汉财富基石出事，涉 及7万人,50亿！
❖ 2015年12月，e租宝轰然倒塌，上线505天，吸金747亿， 涉及90万投资人
❖ 2016年4月5日，上海中晋突然出事，20多名高管全部抓 获，牵连13万人，涉及300亿！其中60岁以上的投资人 超过2万人！
❖ 2016年4月21日，望洲财富自爆董事长杨卫国卷款10亿 失联，已向上海经侦报案。涉及资金，截至2016年3月底， 约为22亿。
企业家及高管人员 刑事法律风险及防控
最高人民法院刑二庭 逄锦温
1
目录
❖ 基本概况 ❖ 设立风险 ❖ 融资风险 ❖ 税务风险 ❖ 腐败风险 ❖ 风险防控
2
一、基本概况
❖ 牟其中2016年9月27日刑满释放。因南德集团犯信用证诈骗罪， 2000年5月被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身。［南德集团董事长， 1994年全球富豪龙虎榜中国富豪榜第4位］
❖ 借款人与出借人遵循借贷自愿、诚实守信、责任自负、风
险自担的原则承担借贷风险。网络借贷信息中介机构承担 客观、真实、全面、及时进行信息披露的责任，不承担借 贷违约风险。
企业法律风险主要类型及防范措施ppt课件
纠纷处理流程。
强化知识产权保护，完善知识产 权申请、维护、运用和保护机制
。
加强对商业秘密的保护，制定商 业秘密保护制度，明确商业秘密 的范围、保护措施和泄密责任。
提高员工法律意识，加强培训
定期开展员工法律培 训，提高员工的法律 素养和风险防范意识 。
建立企业内部法律咨 询平台，为员工提供 法律咨询和帮助。
涉及企业各个方面。
隐蔽性
企业法律风险往往隐藏在企业的日 常经营活动中，不易被察觉，一旦 爆发则可能给企业带来严重损失。
多变性
企业法律风险随着法律法规、政策 环境的变化而变化，具有不确定性 。
企业法律风险的重要性
保障企业合法经营
有效防范企业法律风险，可以确 保企业在合法合规的框架内开展 经营活动，避免承担法律责任。
依法制定反不正当竞争规章制度，规范企业经营行为，防止不正当竞争行为的发生。
加强反不正当竞争培训
提高员工反不正当竞争意识，加强相关培训，避免员工在经营活动中采取不正当手段。
强化反不正当竞争监管
建立反不正当竞争监管机制，对企业经营行为进行监督和管理，及时发现和制止不正当竞 争行为。
05
企业法律风险案例分 析
税务稽查与争议处理
涉及税务稽查、税务行政复议、税务诉讼等法律风险。
税收优惠与筹划
涉及税收优惠政策的适用、税务筹划等过程中的法律风险。
反不正当竞争法律风险
不正当竞争行为
01
包括虚假宣传、商业贿赂、侵犯商业秘密等不正当竞争行为引
起的法律风险。
反不正当竞争调查与处罚
02
涉及反不正当竞争调查、行政处罚等法律程序。
企业法律风险主要类型
详细介绍企业面临的合同风险、知识产权风险、劳动用工风险、税务 风险等主要法律风险类型。
强化知识产权保护，完善知识产 权申请、维护、运用和保护机制
。
加强对商业秘密的保护，制定商 业秘密保护制度，明确商业秘密 的范围、保护措施和泄密责任。
提高员工法律意识，加强培训
定期开展员工法律培 训，提高员工的法律 素养和风险防范意识 。
建立企业内部法律咨 询平台，为员工提供 法律咨询和帮助。
涉及企业各个方面。
隐蔽性
企业法律风险往往隐藏在企业的日 常经营活动中，不易被察觉，一旦 爆发则可能给企业带来严重损失。
多变性
企业法律风险随着法律法规、政策 环境的变化而变化，具有不确定性 。
企业法律风险的重要性
保障企业合法经营
有效防范企业法律风险，可以确 保企业在合法合规的框架内开展 经营活动，避免承担法律责任。
依法制定反不正当竞争规章制度，规范企业经营行为，防止不正当竞争行为的发生。
加强反不正当竞争培训
提高员工反不正当竞争意识，加强相关培训，避免员工在经营活动中采取不正当手段。
强化反不正当竞争监管
建立反不正当竞争监管机制，对企业经营行为进行监督和管理，及时发现和制止不正当竞 争行为。
05
企业法律风险案例分 析
税务稽查与争议处理
涉及税务稽查、税务行政复议、税务诉讼等法律风险。
税收优惠与筹划
涉及税收优惠政策的适用、税务筹划等过程中的法律风险。
反不正当竞争法律风险
不正当竞争行为
01
包括虚假宣传、商业贿赂、侵犯商业秘密等不正当竞争行为引
起的法律风险。
反不正当竞争调查与处罚
02
涉及反不正当竞争调查、行政处罚等法律程序。
企业法律风险主要类型
详细介绍企业面临的合同风险、知识产权风险、劳动用工风险、税务 风险等主要法律风险类型。
企业常见的法律风险及防范PPT课件
以在劳动合同中约定保守公司的商业秘密和与知识产权相关的保密事项。 对负有保密义务的劳动者，用人单位可以在劳动合同或者保密协议中与 劳动者约定竞业限制条款，并约定在解除或者终止劳动合同后，在竞业 限制期限内按月给予劳动者经济补偿。劳动者违反竞业限制约定的，应 当按照约定向用人单位支付违约金。 竞业限制的范围、地域、期限由用人单位与劳动者约定，竞业限制的约 定不得违反法律、法规的规定。 在解除或者终止劳动合同后，前款规定的人员到与本单位生产或者经营 同类产品、从事同类业务的有竞争关系的其他用人单位，或者自己开业 生产或者经营同类产品、从事同类业务的竞业限制期限，不得超过二年。
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企业作为法律规范的主体之一，只要其行为涉及法律规定，就有 可能存在法律风险。可以说在市场经济中，企业的所有经营活动 都离不开法律范的调整，企业实施任何行为都需要按照法律规定， 在法律的整体框架下进行。因此，企业需要对经营管理的全过程 进行法律风险监控，实施法律风险控制措施，建立高效的法律风 险防范体 系，从而保障企业持续健康发展。
企业与政府、企业与企业、企业与消费者、企业内部的关系，都 要通过相应的法律来调整和规范。
政府对企业的指导和监管，已经从以前的行政手段转变为以经济和 法 律的手段为主；
企业与企业是平等的市场主体，只能依靠合同等民商法律进行调整 和规范；
企业内部各种关系，包括劳动关系、质量管理、安全生产管理、 财务管理 等，都要依靠劳动法、产品质量法、安全生产法、会计 法等法律来调整和规范。
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二、设立协议中保密条款缺失。
对于一些具有特定专利技术、技术秘密、或者具有特 殊经营方法或者服务理念的公司，保密问题更显重要， 这些信息一旦被他人恶意利用，对未来公司的损害可 能难以估量的。同时，公司成立以后。一方面，要避 免公司股东利用股东身份损害成立后的公司利益，另 一方面，也要避免股东利用该公司的信息“另起炉 灶”，与公司形成直接的竞争关系，在设立协议当中 设置恰当的保密条款，可以降低公司可能面临的法律 风险。
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企业作为法律规范的主体之一，只要其行为涉及法律规定，就有 可能存在法律风险。可以说在市场经济中，企业的所有经营活动 都离不开法律范的调整，企业实施任何行为都需要按照法律规定， 在法律的整体框架下进行。因此，企业需要对经营管理的全过程 进行法律风险监控，实施法律风险控制措施，建立高效的法律风 险防范体 系，从而保障企业持续健康发展。
企业与政府、企业与企业、企业与消费者、企业内部的关系，都 要通过相应的法律来调整和规范。
政府对企业的指导和监管，已经从以前的行政手段转变为以经济和 法 律的手段为主；
企业与企业是平等的市场主体，只能依靠合同等民商法律进行调整 和规范；
企业内部各种关系，包括劳动关系、质量管理、安全生产管理、 财务管理 等，都要依靠劳动法、产品质量法、安全生产法、会计 法等法律来调整和规范。
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二、设立协议中保密条款缺失。
对于一些具有特定专利技术、技术秘密、或者具有特 殊经营方法或者服务理念的公司，保密问题更显重要， 这些信息一旦被他人恶意利用，对未来公司的损害可 能难以估量的。同时，公司成立以后。一方面，要避 免公司股东利用股东身份损害成立后的公司利益，另 一方面，也要避免股东利用该公司的信息“另起炉 灶”，与公司形成直接的竞争关系，在设立协议当中 设置恰当的保密条款，可以降低公司可能面临的法律 风险。
企业和企业家刑事法律风险防控精品PPT课件
公司承认向多个国家官员及跨国公司职员行贿，也牵涉到
中国的一些国有企业和职员。这本是一件普通的商业贿赂
腐败案件，但令人关注的是，这一案件的爆发并不是美国
司法部门主动调查和破获的，也不是美国以外的国家及其
司法部门发现的，而是CCI的母公司IMI公司在检查公司财
务数据时发现CCI公司存在大量不明账目后，经进一步调
2.企业职工及周围环境的安全。包括就业、工资保障、保险等福利待遇保 障及人身和财产的安全等。甚至包括职工不违法、不犯罪，也才能够安全。
当然，这些均要以企业存在并健康发展和良性运行为前提，否则无从谈起。 聪明之举：企业与职工双赢
美国安然公司照片
由左至右：已自杀的安然公司前副董事长克利夫·巴克斯特；安然公司CEO肯尼思·莱
（一）大安全观的涵义：全有广义和狭义之分。 狭义的安全是指人们在劳动生产和企业经营过程中所面临的一种
状态，这种状态消除可能导致企业破产、人员伤亡、职业危害或 设备、财产损失的条件，也就是我们通常所说的职业安全风险。 广义的安全是指除一个地方和单位的生产经营安全外，还包括这 一地方和单位治安、生活及公众场所、自然灾害的防范安全等。 就社会而言，所谓的安全概念的。 “大安全”是接近于广义的概念。主要包括：食品安全、饮水安 全、治安安全、家庭安全、性安全、生长发育安全、交通安全、 消防安全、医疗安全、居室内理化和装饰环境的安全、居室外各 种设施和理化环境的安全、嗜品安全、用电安全、燃煤用天然气 安全、文化信息安全、就业安全、财产金融安全、学校安全、网 络安全、生产安全、公共场所设施安全、宗教信仰安全、国家安 全等。 这六种要素结合在一起，就构成了一个人的智力结构， 而一个人的智力结构如何，将直接影响到办案效果的好坏与成败 。 企业安全包括企业风险是指侠义的安全观。
最新企业经营刑事法律风险与防范-PPT-第一期精品ppt课件
(二) 是从非法吸收或者变相吸收公众存款的户数上来看，个人非法吸收或者变相吸收公众存款30 户以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款150户以上的；
(三) 是从造成的经济损失上来看，个人非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损 失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失 数额在50万元以上的。
企业经营中常见的刑事法律风险
陈坤志案：
以转贷为目的，套取金融机构信贷资金2610万元高利转贷他人，违法所得人民 币1852万元。违反国家规定，发放高利贷4.872亿元，非法获利1.2404亿元； 对本市民间借贷市场形成重大影响，严重扰乱本市房地产行业的正常经营。
风险防范：
A 利率； B 发放数额以及获利； C 追讨手段；
A 事前预防； B 事后控制 3、根据行业和企业性质、特点确立刑事风险的范围； 4、企业家应当掌握一定的法律知识。
企业经营中常见的刑事法律风险
风险防范：
非法吸收公众存款行为尽管在形式上也表现出一定民间借贷的特征，但 从本质上来说因为其借贷的范围为具有不特定性，面对不特定的社会公 众，所以扰乱了国家的金融秩序。而一般民间借贷行为不会造成严重的 社会危害性。而无论非法吸收公众存款还是变相吸收公众存款的行为都 具有“非法性”和“广延性”两个本质特征，所以这两个特征也成为了 我们把握非法吸收公众存款行为和合法民间借贷行为的一个切入点。
追诉标准： 以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉： （一）高利转贷，违法所得数额在十万元以上的； （二）虽未达到上述数额标准，但两年内因高利转贷受过行政处罚二次以上，又高利转贷的。
企业经营中常见的刑事法律风险
六、非法经营罪
(三) 是从造成的经济损失上来看，个人非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损 失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失 数额在50万元以上的。
企业经营中常见的刑事法律风险
陈坤志案：
以转贷为目的，套取金融机构信贷资金2610万元高利转贷他人，违法所得人民 币1852万元。违反国家规定，发放高利贷4.872亿元，非法获利1.2404亿元； 对本市民间借贷市场形成重大影响，严重扰乱本市房地产行业的正常经营。
风险防范：
A 利率； B 发放数额以及获利； C 追讨手段；
A 事前预防； B 事后控制 3、根据行业和企业性质、特点确立刑事风险的范围； 4、企业家应当掌握一定的法律知识。
企业经营中常见的刑事法律风险
风险防范：
非法吸收公众存款行为尽管在形式上也表现出一定民间借贷的特征，但 从本质上来说因为其借贷的范围为具有不特定性，面对不特定的社会公 众，所以扰乱了国家的金融秩序。而一般民间借贷行为不会造成严重的 社会危害性。而无论非法吸收公众存款还是变相吸收公众存款的行为都 具有“非法性”和“广延性”两个本质特征，所以这两个特征也成为了 我们把握非法吸收公众存款行为和合法民间借贷行为的一个切入点。
追诉标准： 以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉： （一）高利转贷，违法所得数额在十万元以上的； （二）虽未达到上述数额标准，但两年内因高利转贷受过行政处罚二次以上，又高利转贷的。
企业经营中常见的刑事法律风险
六、非法经营罪
企业家刑事法律风险及其防范(课件)
案例：
上海社保案多名企业家落马， 张荣坤：上海福禧投资控股有限公司董事长，有期徒刑19年，没收19 个亿； 吴明列：上海新黄浦集团董事长，无期徒刑； 王成明：上海电气（集团）总公司董事长，死缓； 韩国璋：上海电气（集团）总公司副总裁，无期徒刑； 王国雄，上海工业投资（集团）有限公司总经理，无期徒刑； 陆天明，上广电房地产有限公司总经理，有期徒刑15年。等等
第二章 企业家刑事风险及其防范策策略
（一）企业家刑事犯罪特点
商业领域犯罪（营利活动） 行政刑法（固有刑法与行政刑法：一般来说，规定既侵害法益又违反
伦理道德的犯罪及其刑事责任的刑法，是固有刑法(或称刑事刑法)。 行政刑法则是指行政法律中的刑事责任条款的总称，即为了实现行政 管理目的，立法者便在行政法律中规定种种命令与禁令；为了保证有 令必行、有禁必止，就规定违反行政法的罚则(行政罚)，其中包括刑 罚方法与行政制裁方法。） 可变性（经济犯罪与经济法规，新罪名不断产生；行政刑法具有较强 的目的性 较弱的伦理性、较大的变易性、较广的散在性、较多的交叉性、较大 的依赖性等特点。）
6、企业市场秩序类犯罪风险识别 这类风险主要包括：
损害商业信誉、商品声誉罪； 虚假广告罪； 串通投标罪； 合同诈骗罪； 非法经营罪； 强迫交易罪； 非法转让、倒卖土地使用权罪； 提供虚假证明文件罪； 逃避商检罪
7、企业财产管理类犯罪风险识别
这类风险主要包括：
职务侵占罪；
10、企业生产安全类犯罪风险识别 这类风险主要包括：
重大责任事故罪； 重大环境污染事故罪； 强令违章冒险作业罪； 重大劳动安全事故罪；
危险物品肇事罪； 工程重大安全事故罪； 教育设施重大安全事故罪； 消防责任事故罪； 不报、谎报识别
第三个问题就是在公司管理上缺乏基本的商务伦理和商务技能。 在当时中国改革开放初期那样的环境大家都是不懂，组织上有这个缺 陷，财务上也有这个缺陷，历史的原因导致我国发展起来的较早一代 的企业家存在较多的刑事法律风险。
公司刑事法律风险防范实务PPT课件( 76张)
（五）对非国家工作人员行贿罪的风险分 析：
“不正当利益”影响罪名的成立与否
数额是否较大影响直接影响着该罪构成与 否
注意与行贿罪的区别：
（1）是否针对国家工作人员 （2）“回扣”“手续费”是否属于正常商
业交往。
三、风险防范
（一）公关活动中严格遵守法律法规。
（二）业务和经常涉及公关活动的其他工 作人员应认真学习相关法律法规，防止步 入法律“雷池”。
1、受社会不正之风影响，工作人员思想观 念蜕变。
2、企业注重经济效益而忽视思想教育。 3、管理制度不适应现代经济的发展 4、企业内部审计体制不顺
二、如何预防职务犯罪？
1、要强化物资采购和财务管理的监督 2、狠抓制度建设。
3、预防机制要与打击职务犯罪同步 4、建立一个有效的预防职务犯罪网络
为谋取不正当利益，给予公司、企业的工 作人员以财物、数额较大的行为。
（二）对非国家工作人员行贿罪要点解析： 1、数额较大 2、非国家工作人员
（三）对非国家工作人员行贿罪的立案标准：
追诉起点（“数额较大”）：对个人是1万元，对 单位行贿是20万元。 （四）刑事处罚：
数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数 额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处 罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其 直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照 前款的规定处罚。 行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可 以减轻处罚或者免除处罚。
第一部分公关活动中的刑法风险及防范
一、公关活动的重要性： （一）公关活动是产品市场营销活动中的
一项重要内容 。 （二）扩大企业知名度和产品知名度，促
进产品销售，提高产品市场占有率。 二、公关活动的刑事法律风险 公关活动不当会导致触犯刑法，行为人承
企业刑事法律风险防范培训PPT
二、企业家刑事法律风险的原因
01 自身原因
（1）法律意识淡薄，犯罪界限认识不清 （2）不正常的社会交往活动 （3）人性弱点： 亲情、情感生活、陋习、虚荣
02 管理原因
（1）企业管理制度不科学 （2）企业各项规章制度不完善
03 外部原因
（1）社会风气 （2）政策及体制
PART TWO 国有企业的刑事风险
一、融资环节的风险
内幕交易、泄露内幕信息罪的立案标准：
证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易 内幕信息的人员、单位，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对 证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券， 或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗 示他人从事上述交易活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:
元以上二十万元以下 罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下 有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情 节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没 收财产。
一、融资环节的风险
立案标准
行为方式： （1）编造引进资金、项目等虚假理由。 （2）使用虚假的经济合同。 （3）使用虚假的证明文件。 （4）使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保。 （5）以其他方式诈骗贷款。比如：伪造或私盖公章；以存贷、 虚构贷款理由骗贷的数额在1万元以上的，应予追诉。
二、妨害公司管理秩序的风险
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挪用公款归本人使用和借给他人使用
注意：国有公司、企业的工作人员，违反财经制度，未经合法审批手续，将公款擅自划拨、挪借给党政 机关、事业团体等单位使用的，如果行为人从该挪用行为中谋取了个人利益，可以构成挪用公款罪；否 则，不能构成犯罪。因为该公款仍属公用。