全面预算概述及久其 用友 海波龙产品对比
某公司全面预算介绍33页PPT
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一、xx公司全面预算介绍
（二）全面预算的组织
4、各职能部门负责涉及本部门经济业务的 预算编制、执行、分析、控制等工作。公司 各职能部门积极配合预算委员会做公司全面 预算的综合平衡、协调、分析、控制及考核 等工作。
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（三）全面预算的执行部门 8、筹资预算由财务部负责编制。
筹资预算是指在预算期内为保证正常生产经营活动 及固定资产投资需要借入的长短期借款以及原借款 还本付息的预算。主要依据预算期内有关资金需求 决策资料，预算期初原借款余额、利率、汇率等情 况进行编制。
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一、xx公司全面预算介绍
目标和实际完成情况，提出预算年度的生产经营 计划目标，包括销售目标、利润目标、成本费用 目标，确定预算编制的总体要求，由预算委员会 下达给各职能部门。
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二、xx公司全面预算的实施过程
（一）全面预算的编制
2、编制上报。各职能部门按照预算委员会下达 的预算目标和要求，结合本部门实际情况及预 算年度各方面条件变化，提出本部门详细的预 算方案报财务部，并把涉及到归口部门的数据 传报有关归口部门。
别负责编制。 采购预算是指预算期内为保证生产经营需要而从公
司外部购买的各类商品、各项材料、低值易耗品等 存货的预算。主要依据预算期销售预算、生产预算、 期初期末预计存货情况进行编制。
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一、xx公司全面预算介绍
（三）全面预算的执行部门
7、固定资产投资预算由企业规划发展部、设备
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(产品与管理)海波龙HFMHP产品全面预算
1.1.1.1HFM产品的特点•灵活的基于Web的集中管理的架构HFM提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入、合并以及应用设计。
HFM使用基于Web的集中管理模式，企业可以轻松地在大量合并实体和用户中进行部署。
HFM无需在客户端安装软件，用户可以在任何时间、任何地点通过IE浏览器登陆访问系统，所有的软件都驻留在服务器上。
HFM和Windows NT提供的用户安全性控制相结合，确保系统数据的安全性，不同的用户只可以对授权范围内的数据进行相关的查询和操作。
HFM使用的高性能可扩展的体系结构，有效帮助企业降低总拥有成本。
•系统预置的完整的财务合并功能，可扩展的系统性能Oracle Hyperion FM产品具有20多年财务合并领域行业领先的技术和经验，HFM产品提供了丰富和完整的合并报表功能，满足用户在合并报表工作中方方面面的业务需求。
同时，客户的需求会随着时间发生变化，HFM系统提供了充分的灵活性和扩展性，帮助客户不断改进系统功能以实现其新的业务需求。
客户也可以方便的通过客户化来改进HFM系统的用户界面及相关功能。
•流程管理HFM具有强大的流程管理功能，这对那些希望提高其合并工作效率的用户而言是至关重要的。
流程管理帮助用户跟踪其合并工作的进度，制定和验证各项合并数据的有效性、对异常情况做出快速响应。
不同合并管理层次的用户可以通过流程管理进行沟通，查看合并数据状态，审批和发布合并数据，进而缩短关帐及合并周期时间。
•与业务系统轻松集成与集团现有的财务系统的集成是成功运行合并报表的关键。
Hyperion提供了ODI和FDM，可实现与ERP系统的轻松集成。
•和行业标准相符合的技术架构，通过群集支持实现高可扩展性和可靠性作为企业重要的应用软件之一，HFM系统的技术架构符合行业标准的技术要求。
HFM系统的所有数据存储在关系型数据库中，HFM在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置和负载均衡。
中国信息化全面预算管理软件“十佳”品牌揭晓
2023中国信息化全面预算管理软件“十佳”品牌揭晓2023年，我国全面预算管理信息化产业迎来了高速发展，全面预算软件旳应用与推广，弥补了我国管理信息化领域旳一项空白，也是提高我国企业信息化竞争力旳重要手段。
全面预算管理信息化旳应用与普及，让我国信息化产业建设重现曙光！回忆过去，我国企业信息化建设之路似一条长征路，漫长而又艰苦，当OA、MRP、ERP、CRM、协同软件、SCM等多种管理和应用软件纷纷走进企业时，我们仍然看不到信息化旳理想效果，仍然进入不了信息化旳最高境界。
为何？专家在问，企业在问，厂商在问。
不是我们软件无用，而是我国旳企业数量太庞大、需求太复杂；不是我们旳产品不好，而是我们旳企业行为约束力太差，有章不循，无章可循；不是我们旳技术落后，而是我们旳企业积累太少、管理制度和管理措施太缺，人治不小于法治旳现象比比皆是；为了让企业信息化见效，为了让企业领导偿到信息化带来旳甜头，全面预算管理软件将与其他管理软件分工配合、协同作战，深入企业管理虎穴，将从“事前、事中预算、过程控制、事后分析、预警决策”等不一样旳角度切入信息化管理与应用旳最深层次，通过集成ERP、财务软件、OA、BI/KM 等系统和数据，实现企业信息化目旳。
全面预算管理软件旳介入为我国成长旳企业信息化市场注入了新旳活力。
这是一场风暴，是一场产品技术风暴，更是一场运用全面预算管理软件引起旳企业管理变革旳风暴。
为此，我国专业管理网站IT863网联合中国软件行业协会、中国计算机顾客协会、北京信息产业协会等专业行业协会与组织，历经2个半月时间，对IT863网站近1739家目旳企业顾客进行了网络调查，从抽样调研旳企业客户需求数据分析来看，58%旳被调查企业认为，海波龙、东华厚盾、用友、金算盘、金蝶、浪潮通软、北京诺亚舟、北京久其、SAP、上海复旦天翼等10家厂商旳软件产品及服务很有竞争力，一致推荐这些品牌为顾客承认旳品牌，从而上述品牌一举获得2023信息化“十佳”全面预算管理软件荣誉称号。
久其全面预算管理解决方案
久其全面预算管理解决方案第一篇：久其全面预算管理解决方案久其全面预算管理解决方案1.方案概述久其GMC集团管控为企业集团提供了基于信息化平台的全面预算管理解决方案，它通过灵活的多维数据模型、完整的预算体系、完善的流程管理、及时的费用控制和强大的数据整合能力，从集团管控的角度，为企业集团构建完整的全面预算管理体系。
久其GMC全面预算管理解决方案从细化公司整体发展战略和年度经营目标出发，通过分配企业的人力、财务、资产、资本等资源，强化预算的编制、调整、执行、控制、分析、评估等功能，以预算体系来监控战略目标的实施、实际开支的状况，并预测企业的现金流量和利润；通过业务与财务的协同管理，将财务会计流程与经济业务流程有机地融合，用事前的业务计划预算来控制业务和财务活动的发生和执行，并自动实现账务处理。
2.方案特色久其GMC全面预算解决方案的主要特色包括：基于多维数据模型的专业预算管理平台方案依托于久其全面预算管理系统将预算管理的最新理念和方法与先进的IT技术相结合，能够满足不同行业、不同规模和不同管理要求的企业对信息系统的要求完整的预算体系提供预算指标、维度、科目、表样、单据等预算模型设计功能支持流程设置，以及主数据管理、权限管理、组织机构管理等，形成完整的全面预算体系完善的流程管理实现全面预算的全业务流程满足自上而下、自下而上、上下结合的编制方式支持本地化的预算归口管理支持跨组织的审批流程实现预算执行过程控制流程强大的数据整合能力专业数据整合方案，能够与主流的业务系统进行数据交换通过映射配置，直接穿透到业务系统中查询明细数据3.总体架构全面预算从企业的发展战略规划开始，分解为支撑年度目标的战略举措，以企业全面预算模型为依托，实现预算编制、执行、分析、考核评价，并最终反馈到下一预算年度的目标，实现全面预算的闭环管理。
将公司决策层的战略规划、公司经营层的业务计划、公司财务部门的财务预算、和公司考核部门的业绩评估融合一体。
用友NCV6全面预算特性介绍
预算编报审批
表多、组织层 级多，数据准 确性和一致性 难以保证 缺少统一流程 管理 预算编制周期 过长 固定预算的适 应性差，编制 滚动预算工作 量大 无法实现对预 算编报过程进 行实时监控
3
预算执行监控
不能与EPR集成 对关键业务进行 有效控制 不能方便及时查 询预算执行情况
4
预算分析调整
无法方便获取业务 数据开展分析 缺少有效工具分析 预算执行情况 很难为各级管理者 提供预算执行报告 无法对预算执行差 异进行深入分析 预算调整缺乏依据 预算调整流程无法 控制 调整后预算数据的 一致性无法保证 对预算调整过程进 行有效监控
集团报表
整合为NC报表平台，提供集团企业财务、业务报表体系全面解决方案：
基于NC UAP一体化，成为NC报表建模、资源管理平台；企业报表提升采集报表的易用性和 展现能力
集团合并
满足大型集团企业快速合并要求，自动抵销：
支持并账模式
计划预算
从战略目标到运作计划的全面计划预算解决方案：
统一计划预算平台，支持SOP业务计划；完善滚动预算、弹性预算；
NCV6应用创新－集团企业全面计划与预算管理
战略管理
战 略 管 理 层
合并 经营规划
跟踪 执行 模型
报表
分析
下一个预算周期
全 面 预 算 层 预算体 系建立 预算组织 编制内容 编报流程 分析体系 控制规则 调整流程 预算 编制 自上而下 自下而上 零基预算 增量预算 滚动预算 固定预算 弹性预算 编制过程沟通 责任会计 …… 执行 监控 刚性控制 柔性控制 预警控制 弹性控制 总额控制 分项控制 …… 预算 分析 差异分析 执行进度分析 达成率分析 同比分析 趋势分析 构成比率分析 因素分析 …… 资产 地产 采购 制造 预算 调整 预算组织 编制内容 编报流程 分析体系 控制规则 调整流程
u8全面预算管理产品介绍
U8全面预算管理产品介绍本文阅读对象：实施顾问内容说明：本文主要对每个功能点的特殊应用进行介绍，基本概念及基本功能介绍请见产品帮助或手册。
1.单一企业应用1.1权限管理预算表的权限由三个层面构成：功能权限、数据权限（部门）、预算表权限。
数据权限用于进行预算数据的编制、查询、提交、审批，对预算表构成设计和格式设置没有约束作用。
1.2预算假设预算假设即为对于市场环境和企业预算制度的量化描述，如：✧存款、借款利率✧企业适用税率✧预算价格✧回款比例✧人员类别工资✧材料消耗定额✧费用分摊比例✧……预算假设可以与具体档案关联，并具有周期性；当预算假设不与档案关联时，不具有周期性，对于不与档案关联，而又具有周期性的假设，只能拆分成几个假设处理。
预算假设的应用：在预算项目环节，定义预算数公式时使用；在设置预算表格式环节，插入预算假设，预算假设只能以列的形式插入。
1.3预算体系1.3.1预算项目预算项目的使用规则一个预算项目只能用于一张录入表。
如果不同录入表用到同一个预算项目，需要通过定义两个预算项目，设置两个预算项目之间的预算数公式保持两者数据一致。
在860中，将放开这一限制，同一预算项目可以用于不同的录入表。
在设计表性质为“录入表”的预算表时，只能选择末级预算项目。
预算项目编码预算项目编码除了要求遵循4-4-4-4-4的规则外，业务预算类的编码以“0”开头，资产负债权益类以“1”开头，利润类以“2”开头，现金流量类以“3”开头。
在860以前的产品中都需要遵循这一规则。
预算项目性质目前一共设置了四种性质，但这四种性质仅仅是预算项目的分类方式，对后续处理没有任何影响。
在860以前的产品中，预算项目性质都会保持这一特征。
关联口径预算项目的关联口径即：预算项目所在录入表需要用哪些档案作为预算表的口径。
部门作为关联口径时具有一定的特殊性：当选择“按部门编制”选项时，实质上相当于已经选择了以部门为关联口径，但部门会以下拉框的形式在表头显示；当不选择该选项时，可以通过关联口径下拉框选择“部门”，部门同样为关联口径，但展现形式上部门只能放在行标题或列标题上，而不能以下拉框形式显示在表头。
全面预算包括哪些内容
全面预算体系的内容全面预算主要包括三个部分:业务预算、专门决策预算和财务预算。
(一)业务预算业务预算是基础,主要包括与企业日常业务直接相关的销售预算、生产预算、直接材料及采购预算、直接人工预算、制造费用预算、产品成本预算、期末存货预算销售及管理用预算等。
其中销售预算又是业务预算的编制起点。
(二)专门决策预算专门决策预算是指企业为那些在预算期内不经常发生的、一次性业务活动所编制的预算,主要包括:根据长期投资决策结论编制的与购置、更新、改造、扩建固定资产决策有关的资本支出预算;与资源开发、产品改造和新产品试制有关的生产经营决策预算等。
(三)财务预算财务预算主要反映企业预算期现金收支、经营成果和财务状况的各项预算,包括:现金预算、预计利润表和预计资产负债表。
财务预算是以来于业务预算和专门决策预算而编制的,是整个预算体系的主体。
二、业务预算传统的全面预算体系是建立在销售预算的基础上,也就是说销售预算是全面预算的关键和起点。
销售预算需要根据企业年度目标利润确定的预计销售量、销售价格和销售额等参数编制。
(一)销售预算在单一产品的企业里,销售预算中反映产品的销售数量、销售价格和销售额。
在多品种的企业里,销售预算中通常只需要列示全年及各季的销售总额,并根据各种主要产品的销售量和销售单价分别编制销售预算的附表。
通常情况下,还应当根据销售预算编制与销售收入有关的现金收入预计表,用以反映全年及各季销售所得现销收入和回收以前期间应收帐款的现金数额。
(二)生产预算生产预算编制的主要依据是预算期各种产品的预计销售俩意匠存货资料。
在正常情况下,企业预计的生产量和销售量往往存在不一致现象,企业就需要储备一定数量的产成品存货。
因此,在预计生产量时要考虑产成品期初存货和期末存货的水平。
可以按照下面的公式确定本期的预计生产量:预计生产量=预计销售量+预计期末存货量-预计期初存货量(三)直接材料预算直接材料的预算是为规划直接材料的采购活动和消耗情况而编制的,其编制依据是生产预算、材料单耗等资料。
浅析企业全面预算管理差异分析
浅析企业全面预算管理差异分析1. 引言1.1 什么是企业全面预算管理企业全面预算管理是一种全面、系统、科学的管理方法，通过编制企业的全面预算，包括各项收入和支出的预算，以及各项业务活动、成本和资金的预算，然后对预算进行执行和控制，实现企业目标和计划的有效达成。
企业全面预算管理不仅包括财务预算，还包括销售预算、生产预算、人力资源预算等各个方面的预算，通过统一编制、协调运用，实现全面的企业管理。
企业全面预算管理能够帮助企业合理分配资源，提高经营效率，降低成本，增加利润，提高竞争力。
通过全面预算管理，企业可以及时发现问题，及时调整计划，避免风险，提高管理水平和决策效果。
企业全面预算管理有助于提高企业的透明度和规范化管理，推动企业的发展和持续增长。
企业全面预算管理是企业管理的一个重要组成部分，对于企业的发展和壮大具有重要意义。
通过全面预算管理，企业可以更好地规划和控制自己的经营活动，实现企业的长期发展目标。
1.2 为什么需要进行差异分析差异分析是企业全面预算管理中非常重要的一环。
它能够帮助企业管理者了解预算执行过程中的实际情况，发现预算执行与实际执行之间的差异，并及时采取有效措施加以调整。
差异分析可以帮助企业管理者及时发现问题，识别出造成预算执行与实际执行差异的原因。
通过对差异的分析，可以发现企业存在的管理问题，比如资源利用效率低下、成本控制不力、市场变化等因素。
只有了解问题的根本原因，企业管理者才能有针对性地制定改进措施。
差异分析有助于提高企业管理效率和决策质量。
通过分析预算执行与实际执行的差异，企业管理者可以及时调整预算方案，优化资源配置，提高管理效率。
差异分析也可以为企业管理者提供更准确的决策参考，使企业的经营决策更科学、更合理。
差异分析对于企业全面预算管理至关重要。
只有通过不断地进行差异分析，及时发现问题、调整预算方案，企业才能更好地适应外部环境的变化，实现可持续发展。
企业需要进行差异分析，以提升管理水平，适应市场变化，实现经营目标。
SAP全面预算方案
SAP全面预算方案1. 引言在当今竞争激烈的商业环境中，预算管理对于企业的发展至关重要。
有一个全面的预算方案是为了支持企业在财务、人力资源和运营等方面的决策制定。
SAP（Systems, Applications and Products in Data Processing）是一家全球领先的企业软件解决方案提供商，其全面预算方案帮助企业实现高效的预算管理。
本文将介绍SAP全面预算方案的概述、功能和优势。
2. 概述SAP全面预算方案是一个综合的财务预算管理解决方案，它集成了SAP的财务、人力资源和运营模块，帮助企业实现全面的预算管理。
该方案提供了一个集中的预算平台，使得企业能够更好地规划、预测和控制自己的财务资源。
SAP全面预算方案的核心特性包括预算制定、预算执行、预算监控和预算分析。
它还提供了实时的财务数据和报告，帮助企业更好地掌握财务状况，并及时做出调整。
3. 功能SAP全面预算方案提供了一系列功能，以支持企业在预算管理方面的需求。
3.1 预算制定该方案提供了一个易于使用的预算制定工具，使得企业能够制定和管理预算。
预算制定工具可以帮助企业制定预算指标、设定预算周期和分配预算资源。
3.2 预算执行SAP全面预算方案提供了预算执行工具，用于跟踪和记录实际预算执行情况。
这些工具可以帮助企业监控预算执行情况，并及时做出调整。
3.3 预算监控该方案还提供了预算监控工具，用于跟踪和监控预算执行的实时数据。
这些工具可以帮助企业及时发现和解决预算执行中的问题。
3.4 预算分析SAP全面预算方案提供了一系列预算分析工具，用于分析和比较不同预算方案之间的差异。
这些工具可以帮助企业优化预算决策，并提供数据支持。
3.5 财务数据和报告该方案还提供了实时的财务数据和报告，帮助企业更好地掌握财务状况。
这些数据和报告还可以与其他SAP模块集成，支持全面的财务管理。
4. 优势SAP全面预算方案的使用带来了许多优势，对企业的预算管理有着积极的影响。
各款财务软件分析报告(3篇)
第1篇摘要随着我国经济的快速发展，企业对财务管理的要求越来越高，财务软件作为企业财务管理的重要工具，其应用范围和影响力日益扩大。
本文通过对市场上主流财务软件的分析，从功能、性能、价格、售后服务等方面进行综合评价，为企业选择合适的财务软件提供参考。
一、引言财务软件是企业管理信息系统的重要组成部分，其作用在于提高财务管理效率、降低成本、防范财务风险。
随着我国财务软件市场的不断完善，各类财务软件层出不穷。
本文将对市场上主流的财务软件进行分析，以便为企业提供有针对性的选择建议。
二、各款财务软件概述1.用友财务软件用友财务软件是我国财务软件市场的领军品牌，拥有丰富的产品线，包括U8、T3、U9等多个系列。
用友财务软件具有以下特点：（1）功能全面：涵盖会计核算、报表、财务分析、预算管理、固定资产、成本管理等各个模块。
（2）易于上手：操作界面友好，功能模块清晰，用户可快速掌握。
（3）兼容性强：支持多种操作系统和数据库，可满足不同企业需求。
2.金蝶财务软件金蝶财务软件同样在我国财务软件市场占据重要地位，其产品线包括K3、EAS、云财务等多个系列。
金蝶财务软件具有以下特点：（1）模块化设计：可根据企业需求灵活配置功能模块。
（2）云端服务：支持企业在线使用，降低企业IT投入。
（3）数据安全：采用多重加密技术，确保企业数据安全。
3.新道财务软件新道财务软件是我国新兴的财务软件品牌，其产品线包括新道U8、新道T3等。
新道财务软件具有以下特点：（1）价格优势：相较于其他品牌，新道财务软件价格更具竞争力。
（2）定制化服务：可根据企业需求进行个性化定制。
（3）易用性：操作界面简洁，易于上手。
4.管家婆财务软件管家婆财务软件是一款面向中小企业的财务管理软件，具有以下特点：（1）操作简便：界面直观，易于上手。
（2）功能全面：涵盖会计核算、报表、预算管理、应收应付等模块。
（3）价格实惠：相较于其他品牌，管家婆财务软件价格更具优势。
全面预算概述及久其、用友、海波龙产品对比
预算滚动
在预算目录可以选择“滚动”来进行预算滚动
采用在表中增加“后一年”“后两年”之类不确定日期的方式实现
预算版本
能保存不同数据版本，且能供分析、查询使用
有此功能，但由于数据量太大以及保存、版本引用等问题，一般只在演示时作为亮点，实施时一般不用。
政策指导
02
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定的经营目标。 ——财政部关于印发《关于企业实行财务预算管理的指导意见》的通知（财企[2002]102号）
理论研究
01
释义： 预算本身不是目的，是充当一种在公司战略与经营绩效之间联系的工具。预算管理在分配资源的基础上，衡量与监控企业及各部门的经营绩效，以确保最终实现公司的战略目标。
预算 控制
异常因素 完成分析 对比分析 图形化
预算 分析
考核规则 评分标准 考核模板 自定义
预算 考核
预算调整 审计痕迹 多版本管理 流程管理
预算 调整
有效落实战略目标
快速高效编制预算
有效支撑考核和评价
预算有效地贯彻和执行
全面预算管理系统的主要功能
目录
预算编制
系统中定义了从上到下、从下到上以及混合编制三种编制方法，能在系统中进行控制
没有在系统中控制，所谓的从上到下、从下到上的编制方法都是采用制度来控制的
预算分解
能按年、季度分解到月；能按主体分解；或是设计好的其他分解条件按比例分解。
分解方式单一，只能按照年分解到12个月。
预算上报
财务管理-全面预算
财务管理-全面预算引言财务管理是企业重要的管理职能之一，全面预算是财务管理中的重要工具。
全面预算是指企业根据经营规划和目标，对各项收入、支出、成本进行全面的预测和控制，以提高企业经营效益和财务状况。
本文将介绍全面预算的概念、意义、编制和执行过程，并探讨全面预算在财务管理中的作用和局限性。
全面预算的概念和意义全面预算是指企业在每个财务期间内，按照经营规划和目标，对各项收入、支出、成本进行全面的预测和控制的一种管理工具。
全面预算包括收入预算、支出预算、成本预算和资本预算等。
通过全面预算，企业可以全面了解经营状况，合理安排资源，有效控制成本，提高经营效益和财务状况。
全面预算的意义主要体现在以下几个方面：1.提高经营计划的准确性：通过全面预算，企业可以对未来的收入、支出、成本等进行准确的预测，从而为经营决策提供可靠的数据支持，避免盲目经营和不合理投资。
2.优化资源配置：全面预算将企业的资源进行统一的规划和调度，合理配置各项资源，并确保资源的最优利用，从而提高企业的竞争力和综合效益。
3.控制成本和风险：全面预算可以对各项支出和成本进行详细的预测和管理，帮助企业控制成本，降低经营风险，提高经营效益。
4.评估经营绩效：通过对全面预算的执行情况进行跟踪和分析，企业可以及时评估经营绩效，发现问题和不足，并及时调整经营策略和措施，提高经营效率和盈利能力。
全面预算的编制过程全面预算的编制过程主要包括以下几个步骤：1.制定预算目标和计划：企业根据自身的经营规划和目标，确定全面预算的目标和计划。
预算目标应该具有可衡量性和可追踪性，能够反映企业的战略目标和经营需求。
2.收集和分析信息：企业需要收集和分析有关市场、竞争对手、经济环境等方面的信息，为预算编制提供可靠的数据支持。
同时，还需了解企业内部的经营情况，包括销售额、成本、利润等数据。
3.制定收入预算：在明确目标和计划的基础上，企业可以根据历史数据和市场预测，制定收入预算。
海波龙HFM_HP产品-全面预算
海波龙HFM_HP产品-全面预算1.1.1.1 HFM产品的特点, 灵活的基于Web的集中管理的架构HFM提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入、合并以及应用设计。
HFM使用基于Web的集中管理模式，企业可以轻松地在大量合并实体和用户中进行部署。
HFM无需在客户端安装软件，用户可以在任何时间、任何地点通过IE浏览器登陆访问系统，所有的软件都驻留在服务器上。
HFM和Windows NT提供的用户安全性控制相结合，确保系统数据的安全性，不同的用户只可以对授权范围内的数据进行相关的查询和操作。
HFM使用的高性能可扩展的体系结构，有效帮助企业降低总拥有成本。
, 系统预置的完整的财务合并功能，可扩展的系统性能Oracle Hyperion FM产品具有20多年财务合并领域行业领先的技术和经验，HFM产品提供了丰富和完整的合并报表功能，满足用户在合并报表工作中方方面面的业务需求。
同时，客户的需求会随着时间发生变化，HFM系统提供了充分的灵活性和扩展性，帮助客户不断改进系统功能以实现其新的业务需求。
客户也可以方便的通过客户化来改进HFM系统的用户界面及相关功能。
, 流程管理HFM具有强大的流程管理功能，这对那些希望提高其合并工作效率的用户而言是至关重要的。
流程管理帮助用户跟踪其合并工作的进度，制定和验证各项合并数据的有效性、对异常情况做出快速响应。
不同合并管理层次的用户可以通过流程管理进行沟通，查看合并数据状态，审批和发布合并数据，进而缩短关帐及合并周期时间。
, 与业务系统轻松集成与集团现有的财务系统的集成是成功运行合并报表的关键。
Hyperion提供了ODI和FDM，可实现与ERP系统的轻松集成。
, 和行业标准相符合的技术架构，通过群集支持实现高可扩展性和可靠性作为企业重要的应用软件之一，HFM系统的技术架构符合行业标准的技术要求。
HFM 系统的所有数据存储在关系型数据库中，HFM在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置和负载均衡。
全面预算
全面预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定期间内）各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。
它包括经营预算（如开发预算、销售预算、销售费用预算、管理费用预算等）和财务预算（如投资预算、资金预算、预计利润表、预计资产负债表等）。
概述编辑全面预算：的特点体现在“三全”：全方位、全过程、全员参与编制与实施的预算管理模式。
全方位：全部经济活动均纳入预算体系，全过程：各项经济活动的事前、事中、事后均要纳入预算管理过程。
全员参与：各部门、各单位、各岗位、各级人员共同参与预算编制和实施。
[1]管理系统全面预算管理作为对现代企业成熟与发展起过重大推动作用的管理系统，是企业内部管理控制的一种主要方法。
这一方法自从上个世纪20年代在美国的通用电气、杜邦、通用汽车公司产生之后，很快就成了大型工商企业的标准作业程序。
从最初的计划、协调，发展到2013年的兼具控制、激励、评价等诸多功能的一种综合贯彻企业经营战略的管理工具，全面预算管理在企业内部控制中日益发挥核心作用。
正如著名管理学家戴维·奥利所说的，全面预算管理是为数不多的几个能把企业的所有关键问题融合于一个体系之中的管理控制方法之一。
销售预算全面预算以销售预算为起点，是关于企业在一定时期内经营、资本、财务等各方面的总体计划，它将企业全部经济活动用货币形式表示出来。
全面预算的最终反映是一整套预计的财务报表和其他附表，主要是用来规划计划期内企业的全部经济活动及其相关财务结果。
全面预算可以按其涉及的业务活动领域分为财务预算和非财务预算。
其中财务预算是关于资金筹措和使用的预算；非财务预算主要是指业务预算，用于预测和规划企业的基本经济行为.。
全面管理全面预算管理是指企业在战略目标的指导下，对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划，并通过对执行过程的监控，将实际完成情况与预算目标不断对照和分析，从而及时指导经营活动的改善和调整，以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。
用友NCV6全面预算特性介绍
预算编报审批
表多、组织层 级多，数据准 确性和一致性 难以保证 缺少统一流程 管理 预算编制周期 过长 固定预算的适 应性差，编制 滚动预算工作 量大 无法实现对预 算编报过程进 行实时监控
3
预算执行监控
不能与EPR集成 对关键业务进行 有效控制 不能方便及时查 询预算执行情况
4
预算分析调整
无法方便获取业务 数据开展分析 缺少有效工具分析 预算执行情况 很难为各级管理者 提供预算执行报告 无法对预算执行差 异进行深入分析 预算调整缺乏依据 预算调整流程无法 控制 调整后预算数据的 一致性无法保证 对预算调整过程进 行有效监控
单一产业集团
紧密型投资控股集团
松散型投资控股集团
支持多行业、多集团构建多个预算管理体系
指标、维度 应用模型 编制表单 分析模板 业务规则 控制策略/规 则
支持三级管控
抵销模板
抵销方案
支持二级管控
V6预算产品解决方案
帮助集团企业有效落实战略目标 帮助企业通过编制预算优化资源配置，协调 组织间行动 使预算得到有效的贯彻和执行 建立与全面预算管理相匹配的财务业务系统
采购 管理
生产 管理
资产 管理
资金 管理
人力 资源
项目 管理
UAP平台
预算控制与业务系统高度集成
关键业务控制
业务预算 资金收支预算 资金结算 现金管理
业务系统 商业汇票 资金调度
资金 支出
新增 资产 采购 业务 成本 费用
资产预算 采购预算 成本费用预算
控制 联查
固定资产 采购管理 报销管理 总账 现金管理
领导批示下达 目标，下发详 细的预算表单
支持添加附件 支持录入编制说明 数据单元格加入批注、 D 高管与业务单 位和部门讨论业 务发展重点与相 关业务目标
全面预算ppt课件
结果反馈与改进
将考核结果反馈给被考核对象，针对 存在的问题提出改进措施，促进企业 持续改进。
PART 05
全面预算的案例分析
REPORTING
案例一：某企业的全面预算管理实践
总结词
该企业通过实施全面预算管理，实现了经营效率的提 升和成本的降低。
详细描述
该企业在实施全面预算管理过程中，首先明确了预算目 标，并根据各部门职责将预算目标分解到各个部门。同 时，该企业采用了先进的预算编制方法，确保预算数据 的准确性和可靠性。在预算执行过程中，该企业加强了 对预算执行的监控和分析，及时发现和解决预算执行中 存在的问题。通过实施全面预算管理，该企业实现了经 营效率的提升和成本的降低，进一步提高了企业的竞争 力和盈利能力。
非财务指标
如客户满意度、内部流程效率、 员工满意度等，用于衡量企业的
综合表现。
创新和学习指标
如研发投入、员工培训等，用于 衡量企业的持续发展能力。
预算考核的实施
制定考核方案
明确考核对象、考核指标、考核标准 、考核周期等。
数据收集与整理
收集相关数据，整理成报表或报告， 为考核提供依据。
实施考核
根据考核方案对被考核对象进行评价 ，得出考核结果。
准确性
确保数据准确，避免因数据错误导致预算方 案的偏差。
PART 03
全面预算的实施与控制
REPORTING
预算的实施
01
02
03
预算目标确定
根据企业战略目标和年度 计划，制定具体的预算目 标，为预算实施提供明确 的方向。
预算分解
将总体预算目标分解为各 部门、各环节的具体预算 目标，确保各项业务活动 与预算目标保持一致。
海波龙产品介绍
上市代码 营业额 利润 现金
市值
HYSL FY’05: us$7.02亿 FY’05: 14% FY’05: us$4.50亿 FY’05: >us$20亿
公司总部
Santa Clara 美国加州
2020/8/5
荣誉
雇员
《财富》100家 最受员工称赞
2500
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客户
12,000+
3
全球BPM软件领域的领导者
的过程，满足企业内控的要求 预算管理信息系统与Oracle ERP和其它数据源的整合 利用Hyperion Planning强大的分析能力构建财务分析平台
2020/8/5
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15
沈阳机床集团案例介绍
设计合理的预算体系
多角度编制预算将预算细化
沈阳机床销售收入预算：
咨询前：产品、时间 咨询后：产品、区域、行业、客 户、销售人员、时间
沈阳机床费用预算：
产品 时间（月、季、年）
部门
渠道
销售收入
客户
销售员 区域
咨询前：部门、时间 咨询后：部门、项目活动（科研项目、作业活动、投资项目）
时间
2020/8/5
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16
沈阳机床集团案例介绍
项目的效益
超过150个预算单位的预算编制周期缩短到2周，实现季度滚动预算 预算模板统一，工作流程清晰，审批无纸化，编制和审批过程详细记录 将分散的预算集中在同一个平台上进行，自动汇总合并事业部、分子公司
信息共享
业务 模型
分析
监控
计划 预算
2020/8/5
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10
管理的流程：一个简单的例子
预算杂谈(二) 全面预算管理对比分析 管理资料
预算杂谈（二）全面预算管理比照分析管理资料一般来说，先有战略，再作预算，预算是战略规划分解的一个组成局部，预算过程也涉及较多方面，战略规划根本上是由产品、时间系列或其他工程组成。
预算是由责任中心制定，全面预算效劳于战略规划。
全面预算起始于公司最高层的战略规划，财务预算必须以战略规划为起点。
全面预算的输出是预算和预测的财务报表;其根底是详细预算，如销售预测,产量预测，费用预测等。
全面预算和控制是指导和分配资源以达成战略目标的连续过程。
战略规划所制订的中、长期的目标必须转化为短期目标，才能够分期执行及考核。
目标管理即根据公司的总目标，由上而下，再由下而上的建立其特定的工作目标，形成一个环环相扣的目标体系。
并且自行负责方案、执行、追踪、考核的管理方式。
战略规划的执行须透过目标管理才能加以落实，并发挥中、长期目标与短期目标整合的效益。
预算制度对资金、人员及设备等资源做有效的支配，着重控制功能;目标管理那么着重方案功能，系对未来的年度工作结果做有方案之安排。
因此，目标管理与预算制度的结合运用主要是根据预算建立目标，透过预算控制，协助目标达成。
预算不只是企业的数据库，更是财务性目标设定的基准，这将使绩效指针更具挑战性。
方案是对未来活动所作的事前安排、预测和应变处理。
在一个组织中，方案工作是管理的首要职能，其他工作都只有在确定了目标、制订了方案以后才能开展，并围绕着方案的变化而变化。
方案工作的核心内容是目标的明确和方案的制订。
方案是一种生存策略，它可以让你获得更多的成功时机。
方案并不能保证你成功，但能让你为将来作好准备。
有效地方案是一切成功的首要条件，通过清楚地确定目标和如何实现这些目标，可为我们的行动提供一幅路线图或行动图，从而减少不确定性和模糊性，并对有限资源作出合理的分配。
通过清楚地说明任务与目标之间的关系，可以制订出指导日常决策的原那么，并培养方案执行者的主人翁精神和责任心。
由于目标、任务和责任的明确，可使方案得以较快和较顺利地实施，并提高经营效率。
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算模式，导致各个管理层级之间
信息传递不顺畅，不透明。
要想使预算真正发挥作 用，就必需使预算具有 弹性、能够快速随企业 环境的变化进行动态调 整，这一点对于EXCEL 表来说，实现的周期太 长，成本太高 。
第 13 页
全面预算信息化中遇到的常见
问题
缺乏责任会计体系 绩效数据难以收集
预算目标 下达
如何进行多种经 营假设下的计划 和预测
核心：通过将实际经营活动与预算设定目标进行对比、分析，不断 调整生产经营而最终实现企业的战略目标。
第4页
预算管理是企业管控重要组成
部分
任务、愿景 公司战略目标 业务规划 …… 年度目标
战略与目标
计划与预算
经营计划 目标预算 预算管理 经营管控 财务管控
企业集团管控
绩效管理 组织机构绩效 绩效反馈 薪酬激励
制订和协调工作
第 16 页
• 仅由集团下达一年的经营目标
• 总部职能部门越权包办 • 由各部门分别制订部门的计划目
标
成功的预算系统背后
成功的预算系统依靠的是背后高度紧密集成的业务/财务一体系统，仅仅依靠 一个先进的预算系统软件很难想象可以建立一个成功的预算体系
预算控制/执行
物资/劳务采购
到
付款
费用申请
绩效与薪酬
执行与分析
预算执行 预算控制 经营分析 预算责任报告 …….
第5页
和经营性活动进行计划、控制
和分析 战略活动
经营活动
战略形成
战略目标
公司战略 （更新的）
外部驱动要素
战略规划和 目标
业务单位战略 （更新的）
竞争对手 产品 政府 顾客
经营计划
人力资源业务 计划
信息技术业务 计划
生产销售计划
投资计划
流程详解.8-计划预算调整流程
第 29 页
流程详解.9-计划预算差异分析 流程
第 30 页
目录
I
全面预算综述
II
全面预算信息化
III
各家产品对比
IV
抛砖引玉
第 31 页
用友NC5.5与海波龙planning
第 32 页
用友NC5.3与久其预算（1/2
）流程
预算计划
预算编制 预算分解 预算上报 批复审批 预算调整 查询分析
第 12 页
传统EXCEL编制预算的局限
编制预算需要设置大量公式、定 义表格，汇总工作量很大，这些 非增值的低级劳动浪费预算人员 大量精力，而没有时间去完成预
算分析和决策支持工作。
预算编制 周期较长
EXCEL 无法与企业的财务系统或 ERP 系统进行有效衔接，所以无 法自动获取实际数据进行分析。利 用EXCEL 进行预算分析，也要手 工需要定义分析报表，并进行大量
各家产品对比
IV
抛砖引玉
第 11 页
全面预算管理的要求
预算管理要能够 体现企业的战略目标
预算编制中需要 采用多种预算编制方式
集团预算要能够与 企业预算有效衔接
预算管理 六大关键
要素
利用滚动预算随时根据 预算执行调整下期预算
预算系统要与财务、业务 系统紧密集成，实现预算 的事中控制、事后分析
预算体系的建设要能够满足 当前管理的需要，并具有可 扩展性，满足企业发展需要
预算考核 评价
不能及时获取数据 预算调整困难
预算分析 调整
预算发布困难 控制力度不够 与其他财务系统分离
预算执行 和核算
第 14 页
预算编制
汇总、合 并审批预
算
预算数据收集、校验、 处理困难，编制周期长
战略目标、财务和业务 预算相分离 灵活性差，无法管理多 个版本
预算数据复杂，汇 总合并工作量大
汇总过程难以控制 ，安全性差，
第3页
什么是预算管理
本质 – 是一种管理方法，是一种管理手段，其终极目的是实现战略； – 预算目标的确定以及预算编制应基于战略目标，预算的执行与 控制、分析与调整、业绩考核与激励等都应服务于战略目标的 实现。
量化：预算以数量形式体现带有强烈的量化特征，所以它强化和支 持的是战略量化目标；
全面：预算管理不是简单的财务管理，而是包含了销售、生产、投 资、人力资源等各种经营活动，反映出企业全部经营活动计划和目 标，呈现出全面的特点；
有效支撑 考核和评 价
第 19 页
目录
I
全面预算综述
II
全面预算信息化
2.1
现状
2.2
解决方案
2.3
案例
III
各家产品对比
IV
抛砖引玉
第 20 页
案例—某港口企业预算编制模 型
第 21 页
流程详解1-计划预算启动流程
董
事
START
会
确定战略目标
启动阶段
否 提交
审核通过
预 算 管 理 委 员
会
预
启动会
组建预算编制小组
10月15日开始编 制预算
下达
公司 年度经营目标
公司
年度预算目标
下达Байду номын сангаас
提交
全套预算编制表格 （空白）
预算编制 说明
下发
召开本部门预算 启动会
组建预算编制小组
10月15日开始编 制预算
第 22 页
审批阶段
否
审核通过
正式下达
年度经营目标 年度预算目标
流程详解2-计划预算编制审核 流程
产品方案
子公司应用预算 产品
重点解决问题
信息不对称，子公司是否实现预算目标、是否存在人为的利润操控
第9页
战略控制型企业集团的预算管 理重点
战略控制型企业集团
融合预算模式
成员企业特征
下属各子公司间 业务关联度较低 协同效益差 跨行业经营集团 集团公司统一进 行战略管理
预算管理目标
上述两种模式的 优势整合 关注战略目标导 向和过程控制 也关注预算结果
运营管控型企业集团
集权预算模式
成员企业特征
下属各子公司间 业务关联度强 协同效益好 协同成本大于协 同收益 单一产业经营
预算管理目标
战略目标导向 全程规划、控制 集团内部资源配 置
预算需求
一切经营活动资 源全部纳入预算 总部对下属预算 控制 下发统一样表 按总部需求编控
产品方案
自上而下 下发统一样表 预算汇总 预算上报批复 预算控制、预警 资金计划控制
第 23 页
流程详解3计划预算执行控制 流程
第 24 页
流程详解4-预算内预算执行控 制流程
第 25 页
流程详解5-预算内的预算执行 控制（非归口管理费用）
第 26 页
流程详解6-预算外的执行流程 （归口管理费用）
第 27 页
流程详解7-预算外的预算执行 控制（非归口管理费用）
第 28 页
量业绩的基础
• 目标的设定包括最基本的目标水平和挑战性的目
标水平
它不是...
• 仅有量化的经营目标，只注重财
务指标
• 没有明确清晰的业绩指标 • 仅设置单一的挑战性目标
什么是业务计划 和预算的制订流 程
• 自上而下，设定目标和自下而上制定行动方案的
结合。对于认为达不到的目标，事业部应提供详
细分析，与总部一起验证目标基本假设的可行性
重点解决问题
预算样表的下发，编制过程中的汇总、平衡，统一的控制及预算考核
第8页
财务管控型企业集团的预算管 理重点
财务管控型企业集团
分权预算模式
成员企业特征
下属各子公司间 业务关联度较低 母子公司间关系 松散 总部为投资型主 体
预算管理目标
基于业绩上的财 务控制 或几乎没有
预算需求
子公司编制自身 的预算 预算起点：资本 报酬率 审定资本预算
算
日
务 部
常 管 理
机
构
财
预 算 理管 机理 构归 口 管
预 算 责 任 部 门
10月召开预算项目 启动会
确定年度经营目标 确定年度预算目标
完成预算启动会议 纪要
年度经营目标分解 年度预算目标分解
预算启动会 议纪要
财务部进行预算编制 培训，说明预算编制流 程、各项数据的预测方
法和表单填制方
下达
下发
召开本部门和预算 归口责任单位预算
全面预算
沈杨芳 2014年8月
第1页
目录
I
全面预算综述
II
全面预算信息化
III
各家产品对比
IV
抛砖引玉
第2页
什么是预算
理论研究
释义：
预算本身不是目的，是 充当一种在公司战 略与经营绩效之间 联系的工具。预算 管理在分配资源的 基础上，衡量与监 控企业及各部门的 经营绩效，以确保 最终实现公司的战 略目标。
流程完善，且功能界面一目了然，走完第一步自然 到了第二步。
在审批后可以进行调整，能支持直接调整、调整单 调整、调剂单调整
可根据各种需要查询数据，可以联查用友其他系统
作为编制的一部分，可以增加执行计划，在预算数 和执行数之间建立联系，或与其他用友系统联系， 进行实时控制预警， 能与其他系统共同作用，实现事前、事中、事后预 警控制
➢统一采购 ➢多工厂 ➢分销
财务--业务管理 财务
记账与报告 会计
存货 应付
现金 银行
报销 中心
应收
固定 资产
会计平台
总账
多账簿支持
➢结算中心 /财务公司 ➢内部往来 交易 ➢资产调拨
报表
多账簿支持
➢合并报表 ➢并账
第 18 页
全面预算管理系统的主要功能