国际结算业务流程图最终版PPT
国际结算教学课件(全)pptx

信用证案例分析
防范措施
加强单据审核、实施内部监控 、采用国际商会推荐的防伪技
术。
案例二
信用证不符点处理
背景介绍
某出口商提交的单据与信用证 存在不符点,导致无法顺利收 汇。
解决方案
及时与开证行沟通、修改不符 点或寻求其他解决方案如担保
议付等。
综合案例分析
01
02
03
案例一
国际结算方式选择及风险 防范
复正常运营。
04
国际结算实践案例分 析
汇款案例分析
案例一
跨境电汇欺诈风险防范
背景介绍
某公司向海外供应商支付货款,采用跨境电汇方 式。
风险点
未经核实的供应商信息、伪造的汇款指令。
汇款案例分析
01
防范措施
核实供应商信息、采用安全通 信方式、设定汇款限额。
02
案例二
汇款差错处理
03
04
背景介绍
某银行在处理一笔跨境汇款时 ,因操作失误导致汇款延误。
背景介绍
某进口商采用D/A托收方式向出口商支付货款。
托收案例分析
风险点
出口商信用风险、汇率波动风险 。
防范措施
要求出口商提供信用担保、采用 外汇期权等金融工具规避汇率风 险。
信用证案例分析
案例一
信用证欺诈风险防范
背景介绍
某银行开立一份远期信用证,被不法分子伪造单据骗取资金。
风险点
伪造单据、勾结银行内部人员。
防范措施
建立完善的内部操作流程和制度,确保业务操作的规范化和标准化;加强员工培 训,提高员工业务素质和风险意识;采用先进的结算系统和技术,降低操作失误 的可能性。
法律风险及防范
国际结算业务流程图最终版.ppt

2
逆汇结算
付款人
合同
收款人
进口方银行甲
出口方银行乙
注:虚线箭头表示结算工具传递方向,实线箭头表示资金流向。
3
汇款当事人之间的相互关系
汇款人
代理关系 债权债务
收款人
系关托委 来往户账
汇出行
代理关系 委托关系
汇入行
4
汇票的业务流程
汇款人(债务人)
④ 转让/转交 货物
收款人(债权人)
票汇请申 ① 票汇立开 ② 让转或示提 ⑤
汇出行
③寄送汇票通知书 ⑥ 付讫借记通知
汇入行
5
汇款人(债务人)
?
汇出行
电汇业务流程
资
③加押电报/电传/SWIFT电文 ⑦付讫借记报单
金
费付款交 书请申汇电写填 ① 执回汇电 ②
人款收知通书知通汇电作制后误无对核 ④ 据收人款收 ⑤ 人款收付解
寸头出取 户账行出汇记借行入汇 ⑥
收款人(债权人)
?
汇入行
国际结算业务流程
汇总
(资料七)
INTERNATIOANL SETTLEMENTS PROCESS
PRESENTED BY HAISON
目录
1、汇款业务流程 2、托收业务流程 3、信用证业务流程 4、附属国际结算方式业务流程
1
顺汇结算
付款人
合同
收款人
进口方银行甲
出口方银行乙
注:虚线箭头表示结算工具传递方向,实线箭头表示资金流向。
进口商/ 申请人
⒄
确 认 单 证 相
符 后 付 款
⒃⑵ 通申 知请 申开 请立 人信 备用 款证 赎( 单原
证)
赎
国际结算完整版课件全套ppt教学教程最全电子讲义最新

花费1.5欧元~3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议,亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
(二) 欧洲银行协会(European Bank Association, EBA)的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
(二)联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务,较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统,即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器,它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额,根据不同 收款行分别加以累计,以便每天营业终了时,交换 银行间进行双边对账和结算,其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET), 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年,日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月,完成各种测试后,经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
《国际结算课件》PPT课件_OK

26
信用证业务
• 信用证的基本概念 • 信用证业务的办理程序 • 信用证当事人 • 跟单信用证汇票 • 信用证的种类 • 信用证贸易融资 • 信用证结算分析
27
信用证的概念
• 信用证 L/C (Letter of Credit):银行应进口商 的要求或以其自身的名义,向出口商开立的、 承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额 的书面文件。
• 强调支付转让时可选择票汇 D/D • 小额、从属费用通常采用信汇 M/T
理由:成本低
14
汇款结算的特点
• 优点 结算简单、迅速 结算费用低
• 缺点 结算(主要是出口商收款)风险大—以商业信用为结算基础,银行对收款不承担责任 资金负担不平衡
• 结论 有利于进口商、不利于出口商
15
跟单托收的概念
12
汇款的时间顺序
• 货到付款 :先发货,后付款 赊销 O/A :Open Account 有利于进口商而不利于出口商:风险、资金
• 预付货款(prepayment) :先付款,后发货 有利于出口商而不利于进口商:风险、资金
13
汇款的使用
• 大额、紧急货款通常采用电汇 T/T 理由:速度快、有利于提高资金使用效率 单位成本低
6
汇款的种类—票汇
• D/D (Remittance by Demand Draft) :汇出行开出即 期银行汇票委托汇入行付款的结算方式。
• 特点
灵活性强--收款人可自己取款,也可转让支付,还 可卖给银行
不必通知收款人取款
• 中心汇票
以汇票所用货币的结算中心的银行为付款人的即期
银行汇票
7
国际贸易结算方式介绍46张幻灯片课件

汇付的业务流程
汇款人
汇出行
汇入行
收款人
结算工具与资金流动方向相同,属于顺汇。
进口方
进口地银行
出口地银行
出口方
①申请
②委托、指示
③通知、解付
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3.种类 ①电汇(Telegraphic Transfer,T/T) ②信汇(Mail Transfer,M/T) ③票汇(Remittance by Banker’s Demand Draft,D/D)
代为检查所有文件,只有在与信用证上设定条款相符的情况下才会支付货款。这等于保护了进口商的利益。
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2.当事人 三方基本当事人 ①申请人(Applicant):一般指买方 ②开证行(Opening Bank,Issuing Bank) ③受益人(Beneficiary):一般指卖方
*银行本票 banking note
本票与汇票的主要区别???
1、当事人不同
2、是否需要承兑不同
3、出票人承担的责任不同
4、份数不同
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(三)支票(check or cheque)
1.支票的定义
几个基本当事人?
3个基本当事人 :银行、出票人和受款人
付款承诺还是命令?
付款命令
以银行为付款人的即期汇票
(1)由银行开立的,属于银行信用。 (2)卖方(受益人)需要向银行出示文件 (3)出示文件必须符合信用证条款等
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开证行具有双重角色
L/C可以向进出口商各自保证什么???
如果能提供与所有信用证条款相符的文件,那么,银行会向出口商支付到期货款。这等于向出口商提供了销售的安全保障。
国际结算业务流程图

国际结算业务流程图信用证2进口信用证开立业务流程2产品简介3产品特点3业务流程3出口议付信用证业务流程4产品简介4产品特点4业务流程4托收/代收5出口托收业务流程5-----出口跟单托收5产品简介5产品特点6业务流程6-----出口光票托收6产品简介6产品特点6业务流程7进口代收业务流程7产品简介7产品特点7业务流程8汇款8汇出国外汇款电汇和信汇业务流程8汇出国外汇款票汇业务流程9产品简介9产品特点9业务流程10国外汇入汇款电汇和信汇业务流程10国外汇入汇款票汇业务流程10产品简介11产品分类及特点11业务流程11保函12保函业务流程12产品简介13产品特点13业务流程13保理14保理业务流程14进口押汇业务流程15打包放款业务流程15 出口押汇业务流程16 出口贴现业务流程16 福费延业务流程17 提货担保业务流程17信用证进口信用证开立业务流程1.买卖合同5..发货通知L/C 10.付款11.放单2.申请开证开立信用证寄单索汇承兑/付款产品简介是我行(开证行)根据开证申请人的要求、向受益 人开立的、有一定金额的、在一定期限凭规定的单据付款的书面保证。
信用证根据不同标准,可分为议付、即期付款、迟期付款和承兑信用证;即期与远期信用 证;特殊种类信用证包括:假远期信用证、可转让信用证、背对背信用证、循环信用证、对开信用证。
产品特点(1)信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。
(2)信用证强调单单一致、单证相符,与实际货物情况无关。
(3)在单证相符的前提下,开证行承担第一性的付款责任。
(4)信用证以银行信用替代商业信用,为贸易双方顺利完成交易提供信心和保障,便于各方融通资金。
业务流程(1)客户填写我行《开立不可撤销信用证申请书》并加盖公章(我行.18ebank.可下载开证申请书和修改申请书的电子版本)。
同时客户须向我行提交以下资料:进口合同、备案表(如需)、进口批文(如需)、代理协议(如需)、交纳保证金。
国际结算业务流程图最终版

约⑤ 后 通受 过益 行通人 索知在 赔行申 向请 担人 保违
④ 通 给知 受行 益将 人保 函 通 知 ③ 担保行开立保函后将保函给通知行通知受益人
② 申 请 开 立 保 函
⑩ 申 请 人 赔 付
通知行
⑥ 通知行将受益人申请递交担保行 ⑦ 担保行认为申请合理即可赔付
担保行
23
银行保函的开立方式之三
双保理机制业务流程
⑥ 签订贸易合同
出口商
⑦ 发货与交单
进口商
① 申 请 与 询 价
⑧ 债 权 转 让 与 融 资 ⑨ 债权转让与委托收款 ⑤ 进出口保理商签订协议 ⑩ 付 款
出口保理商
③ 进口保理商报价 ② 选择进口保理商 ⑪ 划款
进口保理商
20
包买票据业务流程
② 签订贸易合同
出口商
③ 发货、签发汇票
⑤ 集 齐 必 要 单 据 后 申 请 贴 现
④ 提 示 信 用 证
⑨ 还 贷 款 和 利 息
① 设立专户 ③ 开出信用证
出口银行 (贴现银行)
⑥ 寄单并转达贴现申请 ⑦ 授权从专户内付款给出口商 ⑩ 偿还所垫费用和利息
进口银行 (开证行)
19
④ 出 口 保 理 商 报 价 以 及 签 订 保 理 协 议
本地银行转开保函
收益人
⑤ 约 后受 向益 转人 开在 行申 索请 赔人 违 ④ 转 开 受行 益转 人开 保 函 给
① 签订合同或协议
申请人
⑨ 指 示 行 向 申 请 人 索 赔
⑥ 转 开 行 赔 付
② 申 请 开 立 保 函 ③ 原担保行开立反担保函并要求转开行转开
⑩ 申 请 人 赔 付
转开行
⑦ 转开行根据反担保函向原担保行(指示行)索赔 ⑧ 原担保行(指示行)赔付
国际结算业务(PPT 18页)

4. 按付款时间的不同:期信用证(Sight Credit)和远期信用 证(Usauce Leter of Credit)
六、福费廷(Forfaiting) :专门为出口商从事对进口商的 特殊融资
七、国际保理业务( International Factoring)
(一)定义
保付代理业务(Factoring) 是一项借助现代信息技术, 集国际性的企业资信调查、账目管理、贸易融资及信 用风险保障于一体的综合性服务。
(二) 业务流程与操作
a)托收业务中当事人之间的法律关系; b)信用证方式在国际结算中的性质和作用; c)国际结算中信用证方式的特点; d)银行保证书和信用证的异同; e)备用信用证、一般信用证和银行保证书之间的重要 区别。
案例:关于信用证的形式与通知
一、案例简介
开证行:I行开立一不可撤销信用证,通过A行通知 受益人,并要求A行对信用证加具保兑。
四、银行保证书
(一) 概念 又称保函,指银行、保险公司、担保公司或个人(保证人)应申 请人的请求,向第三方(受益人)开立的书面信用担保凭证。。 按索偿条件分为两种:见索即付保函;有条件保函 。
(二) 特点 1.银行保证书属银行信用,因此保函业务中担保人的付款责任
是第二性的。
2.保函担保的是委托人的履约能力、信用,并非为了支付。 3.担保人只有在委托人不履行合同义务时才发生支付。
5.按受益人对信用证的权利可否转让:可转让信用证 (Transferable Credit)和不可转让信用证(Non-transferable Credit) 。
国际结算实务操作流程27页PPT

6
、
露
凝
无游氛来自,天高
风
景
澈
。
7、翩翩新 来燕,双双入我庐 ,先巢故尚在,相 将还旧居。
8
、
吁
嗟
身
后
名
,
于
我
若
浮
烟
。
9、 陶渊 明( 约 365年 —427年 ),字 元亮, (又 一说名 潜,字 渊明 )号五 柳先生 ,私 谥“靖 节”, 东晋 末期南 朝宋初 期诗 人、文 学家、 辞赋 家、散
1
0
、
倚
南
窗
以
寄
傲
,
审
容
膝
之
易
安
。
6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。——斯宾诺莎 7、自知之明是最难得的知识。——西班牙 8、勇气通往天堂,怯懦通往地狱。——塞内加 9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。——赫尔普斯 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。——笛卡儿
Thank you
文 家 。汉 族 ,东 晋 浔阳 柴桑 人 (今 江西 九江 ) 。曾 做过 几 年小 官, 后辞 官 回家 ,从 此 隐居 ,田 园生 活 是陶 渊明 诗 的主 要题 材, 相 关作 品有 《饮 酒 》 、 《 归 园 田 居 》 、 《 桃花 源 记 》 、 《 五 柳先 生 传 》 、 《 归 去来 兮 辞 》 等 。
国际结算业务流程图

进口信用证开立业务流程1.买卖合同出进口口商 5..发货商9。
付款6。
交单4。
通知L/C 10.付款11.放单2.申请开证出口 3.开立信用证中国方银银行行7.寄单索汇︵︵开通8。
承兑/付款证知行出口议付信用证业务流程偿付行9.付8。
索款汇4。
审证并通知中国银行(通 5.交单出口商知行/议付行)10。
入账或结汇3。
开6。
寄证单1。
签订合同2。
申请开证开证行7。
提示单据进口商出口托收业务流程出 3 托收委托书托中口9 付款收国商行银行1. 2。
4. 8。
买发托通卖货收知合指承同示兑/付款进5。
提示付款/承兑代口6。
付款/承兑收商7。
交付单据行进口代收业务流程国1买卖合同国外内出进口 2 发货口商商3.托收9.付款5。
提示 6.付款/ 7。
交付委托单据承兑单据国4。
寄单中外代国托8。
通知承兑收银收/付款行行汇出国外汇款电汇和信汇业务流程进口商/汇款人1提出申请中国银行2发出汇款指示(SWIFT、电传或信函)解付行(收款人账户行、中国银行的代理行或联行)3汇款解付出口商/收款人汇出国外汇款票汇业务流程进口商/汇款人1.提出申请(中国银行3交付汇的代理行或联行)票5.汇款解付出口商/收款人国外汇入汇款电汇和信汇业务流程进口商/汇款人1。
办理汇出汇款委托汇出行3资金划转 2 发出汇款指示中国银行(汇入行)4汇款解付出口商或收款人国外汇入汇款票汇业务流程进口商/1.办理汇出汇款委托汇出行4.资金划转中国银行(汇入行)5汇款解付保函业务流程申请人 1 签定合同或拟投标/承包工程受益人2提交书面申请3’’转开/ 转通知3接受申请,开出保函担保银行(中行)3’开出反担保保函/保函,委托转开/转通知转开银行(转通知银行)说明:图中3指担保银行按客户指示将保函直接交受益人;图中3’指若客户要求我行委托其他银行转开保函,我行将按照客户要求开出反担保给被委托银行,被委托行凭我行反担保转开保函或我行开出保函交被委托银行.图中3”指经过图中3’后,由被委托银行将保函通知受益人。
国际结算ppt课件王波含流程图国际结算方式具体操作_三

本题考查学生综合知识解决问题的能 力。最 早研制 成功的 火车、 飞机分 别是在 第一、 二次工 业革命 中。火 车动力 来源于 蒸汽机 ,飞机 动力来 源于内 燃机
本题考查学生综合知识解决问题的能 力。最 早研制 成功的 火车、 飞机分 别是在 第一、 二次工 业革命 中。火 车动力 来源于 蒸汽机 ,飞机 动力来 源于内 燃机
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本题考查学生综合知识解决问题的能 力。最 早研制 成功的 火车、 飞机分 别是在 第一、 二次工 业革命 中。火 车动力 来源于 蒸汽机 ,飞机 动力来 源于内 燃机
信用证的相关问题
1. 有一个统一惯例 ?UCP600? 2. 各国没有统一的格式 3. 中国80%以上的贸易结算都使用信用证 4. 国外相对低,45% 5. open 和issue 的问题
国的代理行〕
本题考查学生综合知识解决问题的能 力。最 早研制 成功的 火车、 飞机分 别是在 第一、 二次工 业革命 中。火 车动力 来源于 蒸汽机 dvising Bank
Issuing Bank
Seller
Contract
Buyer
本题考查学生综合知识解决问题的能 力。最 早研制 成功的 火车、 飞机分 别是在 第一、 二次工 业革命 中。火 车动力 来源于 蒸汽机 ,飞机 动力来 源于内 燃机
循环信用证 revolving 预支信用证 红条款 anticipatory 假远期 〔远期汇票即期付款〕
结算方式 三
本题考查学生综合知识解决问题的能 力。最 早研制 成功的 火车、 飞机分 别是在 第一、 二次工 业革命 中。火 车动力 来源于 蒸汽机 ,飞机 动力来 源于内 燃机
信用证之中的根本当事人
国际结算与国际支付清算体系PPT(42张)

国际支付清算体系
最大优点 只需在该大银行总部开立一个帐户,即可通 过该行网络系统与欧洲各地进行资金往来。 由于是同一家银行的网络,服务质量有保证, 查询相对简单。 通过欧洲网络银行,在欧盟(EMU)各成员 国总、分行利用既有的银行网络与地方网络 联机实现地方性资金的移转。
成员银行要把它们的电子支付头寸通过设在联储 的帐户,进行最后清算。
国际支付清算体系
CHIPS的特点 实时的、大额的、多边的、终局性支付 具有最大的流动性,1美元日周转500次 免除了日透支费 可以提供在线现金管理工具 给公司客户传输汇款相关信息 服务于国内和国际市场,可处理超过95%的 美元跨境支付 每日日终进行净额清算的资金转账
终交收,当天起息 清算是无条件的,不可改变及撤销 款项是每笔分开清算,一天内系统可完成10万笔 由于清算时必须经5家银行,清算成本较高,大约每笔
花费1.5欧元~3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议,亦不需交换
用户密码
国际支付清算体系
(二) 欧洲银行协会(European Bank Association, EBA)的欧元清算系统
芬兰:BoF-RTGS 德国:ELS
西班牙:SLBE
荷兰:TOP
法国:TBF
葡萄牙:SPGT
比利时:ELLIPS 奥地利:ARTIS 爱尔兰:IRIS
卢森堡:LIPS-Gross
意大利:BI-REL
希腊:HERMES Euro
欧央行:EPM
丹麦:DEBES
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⑶开出信用证 ⑻寄单索汇 ⑼审单付款
⑿凭单据提货
进口商/ 申请人
⑾
单 证 相 符 清 算 货 款 获
⑽ 通 知 申 请 人 备 款 赎
⑵ 向 开 证 行 申 请 开 征
得单
单
据
开证行
“进口地银行”
15
可转让信用证的业务流程图
⑻审证无误后发货获得必要单据 承运人
实际供货商/ 第二受益人
⑺ ⑼将 交可 单转 议让 付信
国际结算业务流程
汇总
(资料七)
INTERNATIOANL SETTLEMENTS PROCESS
PRESENTED BY HAISON
目录
1、汇款业务流程 2、托收业务流程 3、信用证业务流程 4、附属国际结算方式业务流程
1
顺汇结算
付款人
合同
收款人
进口方银行甲
出口方银行乙
注:虚线箭头表示结算工具传递方向,实线箭头表示资金流向。
息
无
偿
提
货
进口银行 (开证行)
19
双保理机制业务流程
出口商
⑥ 签订贸易合同 ⑦ 发货与交单
④
出
① 申 请 与 询 价
口 保 理 商 报 价 以 及 签
⑧ 债
权 转 让 与 融
订
保 理
资
协
议
出口保理商
⑨ 债权转让与委托收款 ⑤ 进出口保理商签订协议
③ 进口保理商报价
② 选择进口保理商 ⑪ 划款
进口商
托收的当事人及其相互关系
11
光票托收业务流程
出票人
受益人
②
提受 交益
⑦
光人
受
票填
托
委写
行
托托
付
银收
款
行申
或
收请
退
款书
票
并
受托人
③ 受托行缮制托收委托书并将光票寄交代收行 ⑥ 代收行发出贷记通知书或退票
付款人
⑤
④ 提 示 光 票
付 款 人 付 款 或
拒
付
代收行
12
跟单托收的业务流程
13
信用证下的契约关系
2
逆汇结算
付款人
合同
收款人
进口方银行甲
出口方银行乙
注:虚线箭头表示结算工具传递方向,实线箭头表示资金流向。
3
汇款当事人之间的相互关系
汇款人 委 托 关 系
汇出行
代理关系 债权债务
代理关系 委托关系
收款人 账 户 往 来
汇入行
4
汇票的业务流程
汇款人(债务人)
④ 转让/转交 货物
① 申
②
请
开
汇
立
票
直接向受益人开立保函
收益人
行④ 提受 出益 索人保
① 签订合同或协议 ③ 担保行直接向受益人开立保函
申请人
② 申 请 开 立 保 函
担保行
22
银行保函开立方式之二
通过通知行开立保函
收益人
① 签订合同或协议
⑧ 通 知 行 赔 付 受 益 人
卖方(受益人)
销售合同
买方(申请人)
信用证
信用证
开证申请书
保兑行
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开证行)
14
信用证的业务流程图
出口商/ 收益人
⑺ 审 单 无 误 后 垫 付 货
⑹ 备 齐 单 据 提 示 议 付
⑷ 提 示 受 益 人 发 货
款
通知行/ 议付行
“出口地银行”
⑸接受信用证并发货
⑴签订合同
⑨
② 申 请 开 立 保 函
指 示
⑩
行
申
向
请
申
人
请
赔
人
付
索
赔
指示行(担保行)
THANK YOU!
PRESENTED BY HAISON
汇
票
汇出行
③寄送汇票通知书 ⑥ 付讫借记通知
收款人(债权人)
⑤ 提 示 或 转 让
汇入行
5
电汇业务流程
汇款人(债务人)
①
填
写
电
汇 申
②
请
电
书
汇
,
回
交
执
款
付
费
汇出行
资
金
③加押电报/电传/SWIFT电文 ⑦付讫借记报单
收款人(债权人)
④
核
对
无
误
后
制
⑤
作 电 汇 通 知 书
收 款 人 收 据
通
知
收
款
人
⑥
进口商
⑨
⑥
剩 余 货 款 贴 现
提 交 单 据 申 请 贴
④ 打 包 放 款
现
寄单行/通知行
③ 开证行开出信用证并请求通知 ⑦ 寄送单据
⑧ 开出远期承兑汇票 ⑩寄汇票索汇
⑪ 偿还所垫费用和利息
②
出
口
方 银
⑧
还
行 开 立 远 期
信 托 收 据
贷 款 和 利 息
汇
票
开证行
⑫
18
假远期信用证融资流程
出口商
汇
入
行
借
解 付 收 款 人
记 汇 出 行 账 户
,
取
出
头
寸
汇入行
6
中心汇票业务流程图
汇款人(购票人)
③ 寄送中心汇票
① 汇
②
款
付
人
给
交
中
款
心
付
汇
费
票
汇出行(出票行)
⑦ 借记报单
收款人
行④
⑧
托送 收交 票托 款收
收 到 票 款
托收行
⑤
⑥
提
支
示
付
汇
票
票
款
付款行(中心账户行)
7
汇款头寸调拨与退汇
汇出行和汇入行同时在第三家银行开有账户
⑶ 通 知 中 间 商
原证通知行 原证议付行 对背证开证行/ 出口地银行
⑵开立信用证 ⒃寄款索汇 ⒄审单付款
进口商
⑴ 申⒅ ⒆ 请提 付 开示 款 立进 后 不口 获 可商 得 转备 单 让款 据 信赎 用单 证
原证开证行 (进口地银行)
17
承兑(卖方远期)信用证的融资与结算过程
出口商
①签订贸易合同 ⑤ 获得货款进行生产、备货、装船
⑻ 交 单 并 申 请 议 付
⑹ 提 示 对 背 证
对背证通知行/ 议付行
⑺接受对背证后发货
中间商
⒇凭单提货 ⒀中间商发货给进口商
⑸扣下原证开立对背证 ⑽寄款索汇 ⑾审单付款
⑷
以
⒂
⑿原
审
将证
单
原抵
无 误 后 垫 付 差 额 货 款
⒁ 交 单 议 付
证 第 二 次 提 示 中 间 商
押
申 请 开 立 对 背 证
⑩ 付 款
进口保理商
20
包买票据业务流程
出口商
② 签订贸易合同 ③ 发货、签发汇票
⑨
无
④
①
追 索 权 贴 现 付 款
交 割 规 定 单 据
签 订 包 买 合 同
包买商
⑤ 寄单 ⑧ 寄交担保债权凭证
⑩ 提示到期票据 ⑪ 支付票款
进口商
⑫
⑥
偿 还 垫 付 货 款
⑦
申
借
请
出
担
单
保
据
行
担
保
担保行
21
银行保函开立方式之一
约⑤
后
通受
行 索 赔
过 通 知 行
益 人 在 申
向请
担人
保违
④
通
给 受 益 人
知 行 将 保 函
通
知
③ 担保行开立保函后将保函给通知行通知受益人
通知行
⑥ 通知行将受益人申请递交担保行
⑦ 担保行认为申请合理即可赔付
申请人
⑨
② 申 请 开 立 保 函
担
请 人 索 赔
保 行 赔 付 后
向
⑩ 申 请 人 赔 付
⑤
集 齐 必 要 单 据
④ 提 示 信 用 证
后
申
请
贴
现
出口银行 (贴现银行)
① 设立专户 ③ 开出信用证 ⑥ 寄单并转达贴现申请 ⑦ 授权从专户内付款给出口商 ⑩ 偿还所垫费用和利息
进口商
②
出
⑧
口 方 银 行 远 期 汇 票 付 款 按 即 期 付 款 办 理
信
托
收
据
放 出
⑨
单
还
据
贷
让
款
进
和
口
利
商
转让行
⒅凭单提货 ⑴双方签订合同
⑶开出信用证 ⒁议付后寄单索汇 ⒂五天内审单付款
进口商/ 申请人
⒄ 确 认 单 证 相 符 后 付 款
⒃⑵ 通申 知请 申开 请立 人信 备用 款证 赎( 单原
证)
赎
单
开证行
原开证 行也为 新证开 证行
16
对背信用证的业务流程图
实际供货人
⑼
审 单 无 误 后 垫 付 货 款
用 证 通 知 给 第 二 受 益 通知行 人
⑴双方签订合同
⑹开出可转让信用证 ⑽寄单索汇 ⑾审单付款
中间商
⒀ 将 全 套 单 据 替 换 并 申 请 议 付