银行风险管控要点

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（二）从实践上看，存在“六个倾向”
政治化：皇帝的新衣，上面怎么说，我也跟着说，不说就显得站位不高，政 治敏感性不强。
口号化：言必提风险，什么识别、计量、监测、控制，风险为本等等，但实 际上并不懂或不重视风险管控。
形式化：成立很多部门、建立很多规章，做样子的多，用来应付各种检查、 应付信息披露，实际上发挥作用小。有的规定落实规定，口号落实口号，规 定越来越多，口号越来越响，效果却越来越差，同类问题不断出现，同类案 件屡查屡犯。
商业银行内部控制要点
银监会培训中心陈伟钢
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一、银监会为什么要抓内部控制
银监会监管理念：管法人、管风险、管内控、提高透明度。
法人：主要监管指标集中于法人，内部控制效果取决于法人，各类风险责任
落实于法人。
风险：银行是经营风险的企业；收益与风险同在；风险控制决定银行存亡。 内控：体现一个银行的免疫能力，反映一个银行的造血功能，预示一个银行
信用风险 市场风险 操作风险
流动性风险 银行账户利
率风险 贷款集中度 科技风险 声誉风险 战略风险
整体风险
通过整体风险来计量
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2014年全国银行业监督管理工作会议上，尚福林主席的工作 报告提出要防范和化解八个方面的金融风险隐患：
1、平台贷款风险 2、房地产贷款风险 3、产能过剩风险 4、影子银行业务风险 5、流动性风险 6、信息科技风险 7、市场风险 8、操作风险
对立化：银行本应该把风险防范作为自己的重大使命，想方设法提高风险防 范能力。然而现实情况是：有的银行为了获得更大的利润，甘于冒险，少提 拨备，想方设法避开监管，有的甚至用了很多自己都看不懂、自己也不相信 的模型、数据、方法来自欺欺人。
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蝴蝶效应启示：
银行：必须加强内控，防止跨业经营、综合经营带 来的风险。（蝴蝶要早一点察觉）
监管：早防范、早隔离、建立防火墙
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6、多米诺骨牌效应（杠杆原理的“放大性” 因 素所决定，难以自控）
特点：传播速度快，放大倍数大，连锁反应， 损失大。
例：美国次贷危机
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多米诺骨牌效应启示：
银行：必须加强内控，防止杠杆率过高。警 惕声誉风险、流动性风险带来的破坏性灾 难。

｛ ｛ 风险形态
可控风险
可自控风险 不可自控风险
不可控风险
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可控风险：经过人的努力，可以控制； 不可控风险：自然灾害、自然规律，不以人的意志
为转移的。如地震、机器的固有寿命等。（需要 管理）
可自控风险：依靠人的自我约束，可以避免。 不可自控风险：不可逾越的人性弱点：如冒险、贪
婪、侥倖、恐慌等，必须依靠外部力量控制。
英国哲学家培根：“一次不公正的审判，其恶果甚至 超过十次犯罪。因为犯罪虽是无视法律——好比污染了水 流，而不公正的审判则毁坏法律——好比污染了水源。”
监管：严格执法，严密监督。
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5、蝴蝶效应 （风险传导的“隐蔽性” 所 决定，难以自察）
特点：风险传导路径难以感知和控制
例：杨达才从“微笑”到判刑、全球性金融危机等。
世界上诱惑性最大的三样东西：金钱、美色、 权力
特点：利益引诱，明知山有虎，偏向虎山行。 例子：贩毒、 非法集资、银行的非理性高风险投资
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飞蛾效应的启示：
银行：必须加强内控，防止银行过于逐利、过于贪 婪、过于冒险，克服人性的弱点----防止挣脱监管。
监管：设门槛、踩刹车
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3、泥潭效应（人的“侥幸”心理引起， 难以自拔）
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悬崖效应的启示：
银行：必须加强内控，防止经济上行期盲目 放贷，经济下行期时盲目惜贷；警惕银行 盲目自信；防止因储户恐慌带来挤兑。
监管：风险提示、警告、防范措施、风险处 置
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2、飞蛾效应（人的“贪婪”心理引起， 难以自制）
因某种诱因的吸引，淡化了风险意识，或者明 知有风险也要铤而走险。资本的特性。
的发展潜力。
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什么是风险？ 风险就是一种不确定性。风险事件（损失）
有发生的可能性，但还没有发生。 风险永远是将来时，不是现在时，更不是
过去时。 风险偏好决定银行战略和策略 银行风险种类
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战略风险
流动性风 险
国家风险
操作风险
根据巴塞 尔新协议
划分
信用风险
法律风险
市场风险
声誉风险
特点：因某种欲望的牵引加侥幸心理配合，导致越陷越深， 不能自拔。把前一次的成功经验作为下一次成功的依据。
例子：吸毒、赌博、贪污等。（赌徒无论是赢了或输了都会 选择继续赌；喜欢高风险投资、冒险的人或机构）
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泥潭效应的启示：
银行：必须加强内控，不让做高风险业务的 人上瘾，不让习惯于不按规矩办事、习惯 于钻法律空子的人有市场。
监管：警惕发生系统性风险。
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二、当前银行风险管控存在的问题
（一）从理念上看，存在“六个误区” 重缓释，轻控制（认为资本充足率达标，就是控制风险） 重覆盖，轻连续（认为风险损失被覆盖，就是控制风险） 重表面，轻实质（认为表面隆隆烈烈，就是控制风险） 重结果，轻过程（认为出了事严肃处理，就是控制风险） 重数据，轻事实（认为有足够数据佐证，就是控制风险） 重专防，轻群防（认为风险管理职能部门努力，就是控制风险）
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新资本协议所涉及的风险主要分布在第一支柱和第二支柱
第一支柱
银行经营必然面临的风险暴露，风险暴露损失会导致 银行清偿能力下降，影响整个银行业稳定，所以银行 必需准备一定的资本（最低资本要求），以应对非预 期损失。
第二支柱
银行经营中承担的，但通过管理可以消除（免疫）的 风险，银行风险管理水平决定风险程度，监管当局通 过监督检查来防范此类风险，并且要求银行增加资本
监管：“禁毒”、强制“戒毒”
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4、破窗效应（人的“从众”心理引起， 难以自律）
一扇窗户被打破，如果不及时修复，将会有更 多的窗户被打破，甚至整个系统被破坏。 特点：环境可以对一个人产生强烈的暗示和诱导。 例：有法不依、执规不严、处理不严带来违规风险 扩大化。
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破窗效应启示：
银行：必须加强内控，防止因有法不依，执 规不严，处理不严带来的违规风险扩大化。
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不可自控风险“六大成因”：
1、悬崖效应（人的“非理性”心理因素引起，
难以自警）
人在极度狂热、极度狂妄、极度焦虑、极度得意、 极度自信、极度恐慌时，智商近似于零，失去理性， 对风险视而不见，发现风险时因恐慌造成更大的风险。 特点：盲目、盲然、盲从、盲动（不听劝） 例：踩踏事件、谣言传播、银行挤兑、电信诈骗等。