2017年1月高等教育自学考试金融风险控制与管理真题

2017年1月高等教育自学考试金融风险控制与管理真题一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）1、针对四大国有商业银行存在的大量不良资产，1999年成立了信达、东方、华融和长城等四家专门收购和处置四大国有商业银行的不良资产金融机构，它们是（ C ）A、信托投资公司B、金融租赁公司C、金融资产管理公司D、货币经纪公司2、以下机构中不属于新型农村金融机构的是（ B ）A、村镇银行B、农村信用合作社C、贷款公司D、农村资金互助社3、银行对证券的投资分为两个部分，它们是（ A ）A、流动性部分和盈利性部分B、安全性部分和盈利性部分C、流动性部分和安全性部分D、交易性部分和盈利性部分4、工资、奖金和雇员的其他福利费用是商业银行的（ B ）A、净利息收入B、非利息支出C、利息支出D、员工费用5、我国招商银行问题贷款的类型包括（ D ）A、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款B、正常贷款、次级贷款、可疑贷款C、可疑贷款、损失贷款、呆账贷款D、次级贷款、可疑贷款、损失贷款6、衡量金融机构流动性的常用指标之一是（ C ）A、税后净利润与总权益资本之和B、贷款损失准备与总资产值比C、净贷款与总存款之比D、总资本与风险加权资产之比7、资金缺口为负，金融机构在利率上升时会（ A ）A、受损B、获利C、不变化D、升值8、假设某机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后（假设资产与负债利率变化相同），其利息收入的变化为（ D ）A、利息收入减少0.01万B、利息收入减少0.05万C、利息收入增加0.01万元D、利息收入增加0.05万9、期限为2年，面值为1000元的零息债券的久期为（ C ）A、1.878年B、1.909年C、2年D、2.709年10、其他条件不变，当债券到期收益率增加，久期就会（ B ）A、增加B、减小C、上升D、不变11、以下比率中直接反映了企业偿还借款利息能力的是（ B ）A、资产负债率B、利息保障倍数C、速动比率D、销售净利率12、某住房抵押贷款申请的资料如下：收入120000元/年，住房抵押贷款偿还额2500元/月，房产税3000元/月，则其GDS比率为（ B ）A、18.69%B、27.50%C、30.20%D、40.56%13、狭义的表外业务是金融机构的（ C ）A、资产业务B、负债业务C、或有资产和或有负债业务D、资产和负债业务14、下列不属于商业信用证的主要风险的是（ A ）A、利率风险B、信用风险C、操作风险D、国家风险15、当金融机构在将来有一笔外汇收入，而且预期外汇汇率会下跌时，应该（ B ）A、在远期市场上买入外币B、在远期市场上卖出外币C、在即期市场上买入外币D、在即其市场上卖出外币16、购买力平价理论认为，在信息充分、不存在关税和交易成本的开放经济条件下，汇率取决于（ D ）A、国民生产总值之比B、利率水平之比C、货币供应量之比D、两国的物价水平或相对物价水平之比17、下列不属于资本职能的是（ B ）A、保护职能B、信用智能C、营业职能D、管理职能18、巴塞尔协议II规定商业银行风险资产的风险权重最高为（ C ）A、100%B、120%C、150%D、200%19、商业银行计量操作风险监管资本方法有（ D ）A、标准法、内部模型法、高级计量法B、标准法、替代标准法、内部评级法C、标准法、优化指标法、高级计量法D、标准法、替代标准法、高级计量法20、我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的，分为（ A ）A、标准法、内部模型法B、标准法、内部评级法C、标准法、高级计量法D、标准法、高级模型法二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）21、银行可利用的介入资金包括了短期借款和长期借款，短期借款通常包括（ACDE ）A、购买联邦资金B、发行次级债券C、中央银行的贴现贷款D、发放商业票据E、在欧洲货币市场上向跨国银行或该银行海外分支机构的借款22、利率风险的表现形式多种多样，根据巴塞尔银行监管委员会的原则，利率风险主要表现形式有（ABCE ）A、收益率曲线风险B、基准风险C、期权风险D、缺口风险E、重定价风险23、内部评级法的关键在于对违约及其风险因素的测算。

具体风险因素包括（BCDE ）A、损失率B、预期违约概率C、违约损失率D、违约风险暴露E、期限24、金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险，主要的类型有（ACE ）A、交易风险B、市场风险C、折算风险D、支取风险E、经济风险25、市场风险主要的计量方式有（ABCDE ）A、风险价值VAR分析B、敏感性风险C、重定价风险D、久期分析E、凸性分析三、判断改错题（本大题共5小题，每小题4分，共20分）26、1995年，中国人民代表大会颁布了《人民银行法》、《商业银行法》、《证券法》等。

这些法律文件为中国金融改革和银行改革提供了一个法律上的框架。

错误，《保险法》27、ROE可以分解为资产利润率、资产利用率、股权乘数三个指标的乘积，它们分别反映了金融机构成本控制和服务定价政策的效率、组合资产管理政策的效率以及财务杠杆政策。

错误，净利润率28、久期的一个特征是随着固定收益资产或负债到期期限的增加，久期会以一个递增的速度增加。

错误，递减29、国际信贷业务属于金融机构的国际投资业务的一种。

正确30、巴塞尔协议II下资本充足率等于总的资本与风险加权资产之比。

错误，分母要加上12.5*市场风险和操作风险的资本要求四、简答题（本大题共4小题，每小题6分，共24分）31、金融机构要提高其净利润面临哪些可能的选择？答：银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选择：（1）提高每一项资产的净收益率；（2）重新组合营利性资产，将更多资金投入到收益率高的资产项目中去；（3）增加能够产生手续费收入的服务项目；（4）提高所有服务项目的手续费率；（5）以更低的成本来筹集资金；（6）设法降低各种营业费用；（7）采取合理合法的避税措施减少应付税款。

32、简述CAMEL评级体系。

答：对金融机构进行综合评价时广泛使用的方法——“骆驼评级体系”（CAMEL）。

它由C——资本充足性、A——资产质量、M——管理水平、E——盈利能力、L——资产流动性五个要素组成。

在运用CAMEL评级体系时，先对各要素进行评级，为每一要素确定一个从1到5级的等级。

其中，等级1为最好，等级5为最差。

然后，对所有要素进行综合评级，为每一要素进行综合评级，并得出一个综合等级，它代表了最终的评级结果。

这个最终结果也分为1到5的等级，同样，等级1为最好，等级5为最差。

33、重定价模型的主要缺陷有哪些？答：重定价模型的缺陷有：1）忽视了市场价值效应；2）过于笼统；3）资金回流问题；4）忽视了表外业务所产生的现金流。

34、资本的职能有哪些？答：金融机构的资本具有保护职能、营业职能和管理职能。

资本的作用体现在以下几个方面：1、资本为金融机构提供了经营的先决物资条件，成为维持公众信息的基础；2、资本是监管当局监管金融机构的重要手段；3、资本是银行承担损失和维持清偿力的“资本缓冲器”，保护存款者的利益；4、资本既支持了金融机构资产规模的扩张，又限制了资产的过度膨胀。

五、计算题（本大题共1小题，8分）35、某大型企业财务资料如下：总资产=350000（元）流动资产=80000（元）流动负债=75000（元）留存收益=20000（元）息税前利润=30000（元）股票总市值=100000（元）长期负债=200000（元）销售收入=600000（元）计算该企业的阿特曼Z值（Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+1.0X5）.若临界值为1.81，该企业应被归入哪一类（好的还是坏的）？银行应对其采取什么信贷政策？六、论述题（本大题共2小题，每小题9分，共18分）36、试论在重组和改革国有商业银行的过程中改革目标和方案总体步骤。

答：2003年底，中国政府决定重组和改革四大国有商业银行。

首先选择中国银行和中国建设银行进行重组和改革的试点。

改革的目标是在2006年底（即加入世界贸易组织的过渡时期内）把大多数国有商业银行改造成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代股份制商业银行。

改革方案总体上分为3个步骤：首先是财务重组，这是国有银行股份制改革的前提和基础；接下来是公司治理改革，它是国有银行股份制改革的核心；最后是资本市场上市，它是国有银行股份制改革的深入。

适当阐述37、试论金融机构表外业务的种类和风险。

答：金融机构主要的表外业务有：贷款承诺、商业信用证、备用信用证、衍生合约（期货、远期、互换和期权）和票据发行便利、贷款出售。

在贷款承诺下，银行将面临以下四种主要的风险：利率风险、支取风险、信用风险以及总筹资风险；在信用证业务中，银行面临的主要风险有：信用风险、操作风险和国家风险；开展备用信用证业务的金融机构至少面临着信用风险、利率风险和流动性风险；金融衍生工具的主要风险有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、基差风险、法律风险；票据发行便利业务的主要风险为：信用风险和流动性风险；出售贷款的金融机构面临的风险主要有信用风险和利率风险。