物流企业的风险评价分析

物流企业的风险评价分析

刘萍萍

北京物资学院劳动人事系

摘要

随着物流产业的蓬勃发展、物流环境的日趋复杂化与竞争的日益激烈化，物流企业所面临的风险种类不断多样化，影响程度不断深化。对物流企业所面临的风险加以全面的认识，形成有效的风险评价方法与控制措施，对于物流企业的发展具有重要的理论与现实意义。本文通过从市场、管理、技术与财务四大方面构建了评价物流企业风险的指标体系，运用层次分析法（AHP）与模糊综合评价相结合的方法对物流企业的风险进行评估，并进行了实证分析。

一、引言

物流作为高速发展的新型行业，其行业特点、发展趋势决定了物流业比一般行业的风险种类更多、影响更大。为了避免事件发生的不良后果，减少事件造成的各种损失，即降低成本，人们引用管理科学的原理和方法来规避风险，于是风险管理便应运而生。采用科学的方法对物流企业风险进行评估，对可能出现的风险进行预测，可为物流企业的决策者提供科学的依据。在物流项目开展过程中通过科学的管理加以预测，对于不可避免的风险，根据企业自身的承受能力和风险对应的收益进行取舍，可以为物流企业及企业所处的整个供应链的风险管理打下良好的基础，提高物流企业竞争力[1,2]。

物流项目通常会涉及不同的地点、不同的主体、不同的技术、不同的方法，这也决定了物流在实施过程中会出现多种颇具影响的物流风险，比如环境风险、投资风险、管理风险等。而风险评估是对风险进行管理的重要环节，通过定性或定量的风险评估，可以论证项目的可行性。在针对物流企业的风险评价的研究中，大量的学者在深入钻研的基础上，也取得了一定的成果：

郑静，权利在《析物流企业风险及防范对策》（2006年第01期《商场现代化》）中，讨论了物流企业与托运人之间可能产生的风险,并在此基础上提出了一些物流企业应采取的防范措施,以避免和减少物流企业的经营风险损失。

徐贤浩，汤泽淋在《基于风险矩阵的物流外包风险评估》（2006年第5期《物流技术》）中，将风险矩阵引入到物流外包的风险评估中，为物流外包提供了一种结构性风险评估方法。

陈志刚，陈祥锋在《基于Fuzzy-AHP的物流企业经营风险评估》（2006年第7期《物流技术》）中，运用模糊数学和层次分析法相结合的Fuzzy-AHP综合评价方法，对物流企业的经营风险进行评估，评估指标体系包括系统风险、管理风险和财务指标三大类。

单联宏在《物流外包风险的识别及其模糊评价》（2008年第21卷第9期《科技创业月刊》）中，，针对企业是否将物流业务进行外包，将市场风险、决策风险、信息风险、经营管理风险、财务风险、满意度风险等方面作为评价的模糊因素，建立企业物流外包的评价指标体系，设定评价指标权重的赋值方法和模糊评价模型，并对示例企业物流外包进行了模糊评价，为企业物流外包风险进行定量分析提供了依据。

李艳玲，徐淇在《基于模糊群决策的物流金融业务风险评价研究》（2009年09期《物流工程与管理》）中，针对新兴的物流金融业务,提出了银行开展此业务的项目风险评价模型,将三角形模糊数与群决策理论引入到物流金融业务项目风险评价问题中。在给出风险评价指标体系后,综合运用层次分析法、模糊变量决策方法和模糊数的λ均值面积排序法,给出银行开展物流金融合作项目风险度量的多人模糊风险评价模型,并结合算例验证了模型的可行性和有效性。

在物流企业风险评估的实践中，有许多事件的风险程度是不可能被精确描述的。比如，某一家第三方物流公司泄漏战略机密的可能性有多大；物流业务外包到底多大程度上削弱了

客户关系，往往无法简单地用高或低去描述，也难以准确地用数字表述出来。对于这些模糊事件的综合评价，完全可以依据模糊数学的原理来进行。在物流企业风险评价指标体系中，由于多数指标具有模糊性，而且指标可以按不同的属性分层，所以，在前任学者的研究基础之上，对物流企业的风险评价可以采用层次分析法（AHP）与模糊综合评价相结合进行[3,4,5]。

层次分析法（AHP）是将决策总是有关的元素分解成目标、准则、方案等层次，在此基础之上进行定性和定量分析的决策方法。这种方法的特点是在对复杂的决策问题的本质、影响因素及其内在关系等进行深入分析的基础上，利用较少的定量信息使决策的思维过程数学化，从而为多目标、多准则或无结构特性的复杂决策问题提供简便的决策方法。尤其适合于对决策结果难于直接准确计量的物流风险评价。

模糊综合评价法是一种基于模糊数学的综合评标方法。该综合评价法根据模糊数学的隶属度理论把定性评价转化为定量评价，即用模糊数学对受到多种因素制约的事物或对象做出一个总体的评价。它具有结果清晰,系统性强的特点,能较好地解决物流企业可能遇到的各种模糊的、难以量化的问题,适合这种非确定性问题的解决。

本文采用层次分析法与模糊综合评价法的研究方法，其基本思路是：综合考虑所有风险因素的影响程度，并设置权重系数区别各因素的重要程度。通过构建数学模型，推算出风险水平的各种可能性程度，其中可能性程度值高者为固有风险水平的最终确定值。其具体步骤是：一，选定评价指标，构成评价因素集；二，确定指标权重；三，建立评语集；四，对各风险要素进行独立评价，建立模糊评价矩阵；五，运用模糊综合评价方法，计算出评价结果；六，对计算结果归一化，确定风险水平。

二、物流企业风险评价指标的确定

（一）物流企业风险的AHP评价方法

物流企业的风险涉及到运输、装卸搬运、仓储、流通加工、包装以及配送的各个环节，经过分析与选择，将物流企业风险评价指标体系中，影响物流企业的风险因素分为三层，第一层物流企业风险评价为目标层，第二层和第三层为准则层(因素层) 和子准则层(子因素层)。因素集是由影响评价对象的各种因素组成的集合，由图1可见，物流企业的各项风险因素被分成两级，第一级因素集A={ C1, C2, C3, ,C4}={技术风险，管理风险，财务风险，市场风险}。

1. C1技术风险，体现了信息技术和物流技术对物流设备、物流系统、物流设施以及物流企业运营的影响。它包含以下指标：C1={ P11, P12, P13, P14}={成本风险，质量风险，时间风险，信息传递风险}，① P11成本风险，物流成本是物流企业运作的一个重要指标，它主要包括运作成本、存货持有成本、缺货损失、订单处理及IT成本、采购费用及其他管理费用。

②P12质量风险：主要是指物流企业各环节工作的服务质量，例如运输环节中从物流中心到配送点的运输时间、仓储中的缺货率、配送中配货的差错率、装卸搬运中的货损率等都属于