易飞ERP月底成本财务一体化操作流程
【ERPMRP管理】飞ERP月末对账
【ERPMRP管理】飞ERP月末对账飞ERP月末对账对账的大原则：1、库存明细账（进耗存报表）与存货科目下的原材料、半成品、库存商品对账。
2、应收应付、预收预付与总账对应科目对账3、资产设备子系统与总账固定资产对账实际成本计算流程一、计算低阶码1.目的可将各料件基本信息中的低阶码,按照其正确的高低顺序,重新排列更新.2.当低阶码的顺序不正确或想将低阶码重新正确的排列一次,即可运行本作业.3.在运行标准成本计算更新的前,最好先运行本作业,以确保料件的低阶码正确.操作流程：生产管理－产品结构－计算低阶码二、维护库存交易明细、重计现有库存、月底成本计价1.维护库存交易明细检查当月出入库各种单据的状态码，保证所有交易单据正确并被审核。
2. 运行重计现有库存：当发觉关账年月以后,现行年月以前的某月月初库存数量及金额有误（品号月统计信息）或发觉品号基本信息单头单身的存货数量及金额有误时。
3.月底成本计价：计算品号当月份的月加权平均单价,并更新「库存交易明细信息档」及「库存交易单据」,并更新「品号信息档」的单头及单身库存金额及数量。
操作流程：进销存管理－存货管理子系统－期末处理－维护库存交易明细/重计现有库存/三、非工单领料入制造费用和自动抛转分录1．零星出库（1102）：各部门领用辅料、厂内用品2．零星入库（1101）：各部门退回辅料、厂内用品操作流程：进销存管理－存货管理子系统－管理报表－部门库存交易统计表（单据性质可选定）3．查询当月费用领料情况输出，生成自动分录抛转凭证操作流程：财务管理－自动分录子系统－库存交易单（选交易类别限定期间），维护分录底稿并抛转凭证。
四、工单工时的计算及直接人工的分摊操作流程：生产管理－工单管理－工单委外子系统－管理报表－工单生产明细表输出当月工单生产明细表按照工作中心投入工时分摊，通过录入工单作业查询工单对应的工作中心，输出后工作中心信息，然后流程为：生产管理－成本计算－录入工单工时，核对无误后，执行汇总工作中心工时作业，按照工作中心分摊、归集直接人工。
ERP生产管理及财务成本核算流程
ERP生产管理及财务成本核算流程一、ERP生产管理流程1.生产计划制定企业首先制定生产计划，根据市场需求、销售订单等确定生产计划。
在ERP系统中，可以通过生产计划模块输入产品的生产数量、交货日期等信息，完成生产计划的制定。
2.物料管理在ERP系统中，可以建立物料清单，即明确生产产品所需要的各种原材料和半成品等物料的种类和数量，并设定各种物料的存储地点、安全库存等信息。
此外，还可以设定原料的采购周期，以便根据库存情况进行采购。
3.生产订单下达根据生产计划生成生产订单，并进行下达。
ERP系统可以根据生产订单的相关信息，如产品种类、数量、交货日期等，自动生成生产订单，并将其下达给相应的生产车间。
4.生产过程管理ERP系统可以实时监控生产车间的生产过程，包括生产人员的工作时间、机器设备的利用率、产品的生产进度等。
通过ERP系统，可以及时了解生产情况，进行调度和协调，以确保生产进度的达成。
5.成品入库当生产完成后，通过ERP系统进行成品入库。
ERP系统可以根据生产订单的完成情况，自动更新库存，并生成相应的成品入库单，以便进行后续的销售。
6.库存管理ERP系统可以对原材料、半成品和成品等物料进行库存管理。
通过系统的库存管理模块可以实时了解库存情况，包括库存数量、库存成本等信息。
此外，还可以设定安全库存、最大库存等参数，以便进行库存的控制和管理。
7.计划执行情况分析ERP系统可以对生产计划的执行情况进行分析和报告，根据生产订单的完成情况、生产进度等信息，生成各种报表，以便进行计划的调整和优化。
1.财务科目设置在ERP系统中，需要设置企业的财务科目。
财务科目包括资产、负债、所有者权益、收入、成本、费用等，用于对企业的财务活动进行分类和记录。
2.财务凭证录入根据企业的财务活动，将相应的财务凭证录入到ERP系统中。
财务凭证包括收入凭证、成本凭证、费用凭证等，通过ERP系统可以方便地进行财务凭证的录入和管理。
3.财务凭证审核录入财务凭证后，需要对其进行审核，以确保凭证的正确性和合法性。
易飞ERP存货月结流程
金额
2000
5000 2333.33 2333.33 2333.33
2009-04月底，0101库结余数量：0，金额-333.33，调整金额应该为+333.33 2009-04月底，01库结余数量：0，金额333.34，调整金额应该为-333.34
月结作业介绍—自动调整库存（尾差）
自动调整库存之尾差和分库
2009-04月底，01库结余数量：100，金额8333.33，调整金额应该为-666.67
月结作业介绍—自动调整库存（分库）
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转
作业目的
解除冻结日期，便于审 核自动调整库存生成的 【录入成本开账/调整 单】。
关帐年月 重计年月 现行年月 现在
◆重计年月须大于关帐年月
◆重计年月须小于等于现行
年月 系统将重新计算“重计年月~现行年月”期间的交易资料。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 作业目的 计算各品号当月份的月 加权平均成本，并回写 影响成本码为N的单据成 本。
未使用
只可结算原材料的存货成本
月结的流程—系统作业流程
结算前的作业
单据完整性/异常检查
设臵共用参数
结算时的作业
设定账务冻结日期
重计现有库存 月底成本计价
单据审核、单价、数量等检查 【单据缺号检查表】 【单据异常检测表】 确定库存数量正确性
进货价差调整
调整分库和尾差， 自动生成调整单 设臵共用参数
成本计算子系统 计算生产成本
易飞90ERP月结流程
ERP系统财务月结流程（含成本核算）一、月结准备1. 各部门确认结帐月份各模块单据全部录入且审核完毕。
1.1检查系统是否存在未审核单据：（系统设置——基本信息子系统——异常排除工具——异常综合体检工具）；1.2检查是否有单据异常：（系统设置——基本信息子系统——异常排除工具——单据异常检测表）。
2. 账务冻结：（系统设置——基本信息子系统——设置共用参数——设置进销存参数——账务冻结日期），设为结帐月份的最后一天。
目的：限制其他部门的人员再去修改单据，以保证参与成本计算来源单据的正确性。
3. 设定结账月份所有外币调整汇率：（基本信息子系统——录入币种汇率——调整汇率）。
二、应收月结流程4. 检查当月是否所有的发票、收款、预收款、退款等都输入并审核完毕。
5. 应收账款调汇5.1先查询《应收账款月底重评价表》，可在正式调汇前了解确认当月应收调汇情况：（应收管理子系统——期末调汇——应收账款月底重评价表）；5.2确认后进行应收账款调汇：（应收管理子系统——期末调汇——自动调整应收账款汇率）5.3审核应收账款调汇单：（应收管理子系统——期末调汇——维护应收账款调汇单）6. 将当月所有销售发票(收入)、收款单、预收款单、应收退款单、调汇单抛转生成总帐的凭证。
三、应付系统月结流程8. 检查当月是否所有的发票、付款、预付款、应付退款单都输入完毕并审核。
9. 进行应付账款成本核算9.1 进行暂估账款核算：（应付管理子系统——暂估成本核算——暂估成本核算）； 9.2 审核暂估账款核算单：（应付管理子系统——暂估成本核算——维护暂估成本核算单）。
10. 应付帐款调汇10.1先查询《应付账款月底重评价表》，可在正式调汇前了解确认当月应付调汇情况：（应付管理子系统——期末调汇——应付账款月底重评价表）；10.2确认后进行应付账款调汇：（应付管理子系统——期末调汇——自动调整应付账款汇率）； 10.3审核应付账款调汇单：（应付管理子系统——期末调汇——维护应付账款调汇单）。
易飞ERP系统基本业务流程
一、企业简介A 企业“光华家具公司"，经营的是家具类产品，作为一般纳税人，需要缴纳税率为17％的增值税，税号是:TAX011；这个企业经营五种家具类产品沙发，大班椅，组合柜,躺椅,藤椅，办公椅.分别由五个事业部运作，其中办公椅为自主生产。
五个事业部都有各自的信息技术人员，销售，采购，仓管,财务人员，而财务人员又分应付,应收负责人经营的五种产品各自放在各自的库中，不能混放.五个事业部有不同的市场，客户完全不同。
五个事业部的采购渠道完全不同.二、企业业务流程简介家具市场上近日非常流行一款办公椅，受到广大消费者的喜爱。
1 市场：2003/12/05 销售员蔡春接到客户“中实集团”的一个订货电话，购买新款办公椅100 张，要求2003/12/26 交货。
2 订单：当日签订了销售合同，合同内容约定每张办公椅含税单价为600 元，交货时随货附发票，交货后一天内付款，并以银行转账支票结算.3 需求计划：生管人员焦永涛根据这张订单去做批次需求计划，生成生产计划:生产办公椅100 张，2003/12/12 开工;由于生产办公椅需要的原材料底座的现有库存量不能满足生产的需求，所以生成这类原材料的采购计划，预计进货日2003/12/11。
4 发放计划：生管人员审查生产计划与采购计划，确认无误，将生产计划发放成工单到办公椅加工中心;将采购计划发放成采购单。
5 原材料采购与应付：采购员李文依据采购单与供应商嘉禾加工厂签订采购合同，合同内容为：50 个底座于2003/12/11 到货，每个底座的含税单价为100 元，随货附发票，并以银行转账支票结算。
6 原材料入库与付款：2003/12/11 库管员刘争收到‘嘉禾加工厂’运来的底座50 个，刘争核对采购合同将50 个底座验收入库到原材料仓，并将验收单转交给财务应付人员李丽，财务应付李丽收到供应商交到的100*50＝5000 元的采购发票，核对验收单，登记应付账款，财务根据供应商‘嘉禾加工厂’的请款要求，以转账支票形式付货款100＊50 ＝5000 元.7 生产派工：生管人员焦永涛依据工单自动生成工单工艺，作为派工单发放给办公椅加工中心,另外一联由生管留存；8 车间投料：2003/12/12 正式开工，生管人员焦永涛进行投料，并将投料单移转给仓管人员刘争进行备料；9 生产加工与产成品入库：办公椅加工中心收料后，开始第一道工艺进行打磨，2003/12/19 第一道工艺完工，生管人员焦永涛录入转移单，记录第一道工艺的完工信息，审查无误后将打印出的单据与加工实物转移到下一道工艺;组装工艺收到转移过来的原料,审查转移单信息是否与实物符合；审查无误后，于2003/12/22 开始第二道工艺进行组装;2003/12/25 张办公椅组装完毕，进行成品入库，生管人员焦永涛填写生产入库单，仓管人员刘争审查入库单信息是否与入库的实物符合并将100 张办公椅验收入库.生产过程中,生管部门或加工中心可制作“工单工艺生产状况表”、“工作中心生产状况表”、“工作中心在制明细账”来了解工单工艺移转生产的状况.10 产成品销售与应收:2003/12/26 蔡春准备给中实集团发货。
易飞ERP月底成本财务一体化操作流程
逬销存管理■存货管理子系统-自动生成逬労价差调毘单
5
审核价差调整单
1、 对第1步产生的价差调整单逬疔审核■元
2、 单据审核后会增减相应物料的存货价值■无
逬销存管理-存货管理子系统-库存交易-录入成本/幵账调整单. 查询井找到当月的价差诡整单1S疔审核（单别以1?幵头）
2.生产管理■工单倭外管理子系统-委外管理-己委外逬货未幵 累检查表（检查委外进退单第价为0之记录）-同上
修改方法：
1.录入采胸逬货单.采购退货单.录入委外逬货单.录入委外 退货单点击工具栏点'录入货献按钮逬行修正单价（对于己 生成采胸发累或暂佶单的记录不能埸改）■那不乱套了.谁来 改单价.耍核价单有什么用？
逬销存管理-存货管理子系统-月底成本计价
—
自动生成分配依据值
1、对当月各生产工单之报工或软移单之工时逬行汇总.前提车间人 员需每天或每月对各生产数据逬疔报工
财务管理■高级成本计算营理子系统■自动生成分配依据值（生成 模式选择按工序汇总｝
7.1
录入成本分配依据值
1、执行第7步后则在第S步作业中可以呈现数据.成本会计人员也 可以手工修正各工单.工序之工时
2、 调整底无数臺且有成本金额的物料.需把敬奉、成本都调为0・产生一张尾差调整单（影响成本码为y的单别）
逬销存管理一存货管理子系统-自动调整库存
20
审孩尾差调整单
1.对第19步产生的调整单逬行审核
逬销存管理■存货管理子系统-库存交易-录入成本/幵账调整单. 查询井找到调整单逬行审核
21
月底存货结转
1.对当前库存年月结转至下一个月份
6
月底成本计价
1、 计算妥絢件之物料当月实际材料成本-以
易飞ERP流程演示63页
Y 开立发票N
订金发票
3
F 预收货款作业程序
客户订单
1
订单管理
F
销货作业程序
1.订单预计出货明细表 2.商品预计出货表 3.客户预计出货明细表 4.业务员预计出货明细表
销售订单建立流程
销 售 发 货 、 发 票 管 理 流 程
开始 退回
Y N
订 单N
审查
1.毛利分析 2.信用余额查询
1.库存状况查询 2.订单预计出货表 3.客户预计出货明细表
门户网站
客户/经销商门户
供应商门户
B2B 应用系统
电子销售 e-Sales
渠道管理 e-Hub
电子采购 e-Procurement
电子招投标 e-Bidding
电子维修与服务 供应商管理库存
e-Service
VMI
神州数码SCM系统
系统管理与 配置
权限管理 消息机制 组件管理 系统日志 神州数码SCM应用平台
ERP
薪资福利管理 HR同ERP/EasyFlow接口
采购\生产\制造部门
系统配置管理 培训发展管理 绩效考核管理
神码HR与信息系统的集成方案
组织架构
HR组织信息员工信息职位信息变更申请
CRM
BU
Employee Employee
请假申请
加班申请
定薪申请
EasyFlow
流程处理
流程反馈 流程反馈
生产领料 生产入库/委外
进货
成本信息
各仓库
通过
进货检验通知 审核确认进货 审核确认入库
确认发货 成本信息
质检
质量检验 质量检验
财务处
备注
订单评审
ERP成本会计操作程序
ERP成本会计操作程序第一篇：ERP成本会计操作程序ERP成本管理模块：一、分配标准设置――在产品成本分配标准设置，平时要多关注有无新产品增加而没有参与分配的，如有要进行设置。
二、分配标准数据录入――1、自定义部门间费用分配标准数据录入其中：用电量要输入各部门实际用电量各部门期间工资的录入部门产量系数录入（化工产品不用录入分配系数）三、自定义费用分配标准数据录入――部门产量乘系数四、约当系数（分成本项目）录入――注意新增加产品五、产量归集（一）、投入产量录入――引入－生产任务单（记下数量）后到生产模块中与生产任务单－维护――投入产量录入核对一致。
（二）、完工产量录入――引入－生产任务单（记下数量）后到仓存管理模块中与产品入库－维护核对一致。
（三）、在产品盘点数据录入：月末根据生产部门提供的实际盘点数据录入在产品盘点数据录入。
六、费用归集：（一）、部门间共耗费用录入23037在费用归集之前做好存货核算――凭证管理――生成凭证――其他出库――重新设置，选择条件――名称：产品长代码大于或等于原材料第一项（生铁）并产品长代码小于等于低值易耗品最后一项，选红蓝字为全部，记下金额与数量到仓存管理模块中――领料发货――其他出库－维护－选择条件和上面一样，核对后做费用归集。
即23037――引入K/3总账系统点一下可以了。
人工费用、折旧费用（之前先录入本月新增加固定资产，提取折旧费后在减少固定资产）、其他费用录入同上七、费用分配从23052---23054进入点自动进行成本费用分配。
八、成本计算：进入23068检查，通过后进入23069，产品成本计算引出成本计算单到桌面进行筛选打印后做产品入库凭证。
九、生成凭证1、其他出库原材料到低值易耗品（其中设到共耗部分）计算成本进行分配。
化工出库，各部门领用核对后生成凭证其中化工领用该成共耗，然后重新做费用归集。
并重新进行费用分配。
2、产成品领用出库凭证，直接进入费用。
3、生产领用凭证，生成前要核对一致。
易飞成本计算步骤详解
成本会计操作手册岗位说明：成本会计岗位职责：负责成本计算数据的收集整理，检核并保证原始数据的正确性，计算每月的生产成本，做好成本分析的工作，向领导层及相关部门提供成本数据及改进建议主要工作：一、日常工作：成本计算的正确性，完全依赖各相关部门平时工作的正确与细致。
因此，成本会计应负起督促与检核前端各部门的日常作业正确性的重大职责，主要包括以下内容：1、日常存货异常之检视。
保证方法：避免存货异常的不二法门是保证日常交易数据的准确及时地录入，而这又完全仰仗所有操作人员按照流程的准确一致的行动。
成本会计在平时应随时注意检查系统数据的准确与及时性。
例如，成本会计应经常查询存货管理子系统中的“库存明细表”，查询是否有存货异常的情况（如库存数量为负数）。
另外，成本会计也应不定期对重要的料件，进行帐实的核对。
2、所有生产性的领退料与生产入库必须在工单系统进行录入，并且必须设定核对工单。
保证方法：（1）在工单委外管理系统的设置单据性质中，将所有领退料单、生产入库单全设成核对工单。
（2）在库存管理中录入的库存交易单据，必须要求录入人员录入部门信息及在备注上写明用途，由成本会计随时抽查。
3、工单指定完工管理。
保证方法：已确定不再做的工单，应立即做指定完工的处理。
可由生管人员在每月末月结前，通过工单委外管理子系统中的“工单明细表”，查询出未完工的工单，再逐一核对实际情况，进行指定完工的作业。
4、落实余料退库作业。
保证方法：指定完工的的工单，余料必须做退库的处理，同样可由生管通过工单委外管理子系统中的“工单明细表”，对指定完工的工单的用料情况进行核对，核对完后。
由生管打印出当月未完工的“工单明细表”，在上面签字，传给成本会计，表示指定完工工单已处理完毕。
5、工单工时须正确。
保证方法：如果采用实际工时计算成本，车间管理人员必须保证每个工单工艺的工时录入正确，另外应注意：工时应是该工艺的有效工时，无效工时不应记录进去。
每月底，由生管或车间管理人员在工艺管理子系统中打印出“工作中心效率分析表”，将实际工时与标准工时进行核对，对于差异率较大的记录，应由车间管理人员仔细查核原因，并给出合理解释。
易飞ERP月结和成本操作手册
y易飞ERP系统月结方案1、月结第一项：存货管理系统-录入库存交易单-把那些没有货号的产品出库（999）-记入研发部门-进入高级查询月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。
另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。
采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。
另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。
重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格。
仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。
如果是要抛转到总帐系统的单据,如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门”字段是否已填入正确信息。
生产部门：应该检查系统中的领料单,退料单,生产入库单,委外进货单,委外退货单, 查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。
另外,对于不再执行生产的工单,应作”指定结束”处理，对于不需要发放的LRP生产计划，要及时用“清除批次计划”来清除。
财务部门：视需要抽查上述部门的单据。
以销货单为例，设定查询条件【高级设置：审核码等于未审核、销货日期小于或等于20110131、销货日期大于等于20110101】备注：ERP项目组或企管部应指定每月上述工作最终的完成确认时间。
2、冻结账务将公用参数中进销存系统的账务冻结日期设为当月末，防止信息更改。
程序位置：【系统设置---基础信息子系统---基础设置---点击设置共用参数程序】如图：3、重计现有库存在冻结账务日期后，执行“重计现有库存”作业，防止出现库存数量信息异常。
易飞ERP月结
二、易飞ERP月结
一、存货月结 二、应收/应付月结 三、存款月结 四、会计月结
二、易飞ERP月结_存货1
步骤1:相关单据核查
步骤1: A.确认与库存异动相关单据的制单人员单据录入完全，
单据录入应保持与物流一致.
B.进货单、委外进货单等影响成本码为“Y”的单据上 的单价等信息是否正确.
C.检视所有与库存交易相关单据(INV.PUR.COP.MOC. SFC.ACP)在月结前是不是已经审核完成. 如果有未审核的 单据,而且确定该现行月份不再交易 (审核) 时,请删除或作 废该单据,若已经有实际交易时请做审核作业.
二、易飞ERP月结_会计
会计月结
步骤5： 凭证整批过账； 步骤6： 汇兑损益结转；自动转账—汇兑损益结转；将生成的调汇凭 证查出确认审核并过账 步骤7： 本步骤账结法才须执行，期间损益结转：自动转账—期间损 益结转，将生成的月结凭证查出确认审核并过账 步骤8： 查看利润表/资产负债表/现金流量表，最终确认数据正确 步骤9： 执行“会计月结”作业；执行后会计现行年月加1，现行年 月前的凭证不能新增/更改/撤审/过账还原；
二、易飞ERP月结_收付3 步骤3:应收/应付月结_3
步骤3： 确认应付系统数据与总账应付/预付一致，执行“应付账 款月结”.
执行后，应付现行年月加1. 以前年月的单据不允许新增/撤审/更改.
如启用了应收模块，月结步骤同上对应类似；
二、易飞ERP月结_存款1
存款月结
步骤1： 相关单据检查确认
步骤2: 银行对帐
二、易飞ERP月结_存货
步骤:
有成本模块的月结处理
1.确认单据审核
2.进货价差成本调整
3.冻结帐务日期
4.重计现有库存
ERP生产管理及财务成本核算流程全
ERP生产管理及财务成本核算流程全一、ERP生产管理流程1.销售订单生成与下达：当销售人员与客户达成销售协议后，ERP系统将销售订单生成并下达给生产部门。
2.物料需求计划(MRP)：ERP系统根据销售订单的需求量及库存水平，生成物料需求计划。
该计划主要包括对原材料、半成品和成品的需求量。
3.采购计划生成与下达：根据物料需求计划，ERP系统将生成采购计划，并将采购计划下达给采购部门。
采购部门根据计划进行供应商的选择和采购订单的生成。
4.生产计划制定与下达：ERP系统根据销售订单和物料需求计划，生成生产计划。
生产计划将根据生产能力、生产资源的利用率等因素进行优化，然后下达给生产车间。
5.生产订单生成与下达：生产车间根据生产计划，将生产订单生成并下达给相应的工人。
生产订单包含了生产的具体内容，包括产品的类型、数量和完成时间等。
6.生产执行与监控：生产车间根据生产订单进行生产。
ERP系统对生产车间进行监控，实时了解生产进度和生产质量，并及时处理生产中出现的问题。
7.生产过程记录与报工：工人在生产过程中及时记录相关信息，并进行实时报工。
ERP系统将根据报工信息，实时更新生产进度和完成情况。
8.质量检验与控制：生产完成后，质检部门将对成品进行质量检验。
ERP系统将记录质量检验结果，并进行适当的质量控制。
9.成品入库与库存管理：通过质量检验的成品将被入库，ERP系统将实时更新库存信息，包括成品库存量和成本等。
10.产能分析与改进：ERP系统将对生产数据进行分析，掌握生产能力和利用率等信息，为企业提供改善生产效率的建议。
二、ERP财务成本核算流程1.成本编制：根据生产订单的成本信息，财务部门根据erp系统提供的数据，编制成本账户。
2.成本分配：将成本按照不同的成本项目（如人工成本、原材料成本、制造费用等）进行分类，并分配到相应的成本中心或成本对象。
3.成本核算：财务部门对各成本项目进行核算，计算成本的实际金额。
易飞ERP月结和成本
目录：存货子系统月结处理 ....................................................................................................... ２应收子系统月结 ........................................................................................................... １１应付子系统月结 ........................................................................................................... １２总账子系统月结 ........................................................................................................... １３自动分录 ....................................................................................................................... １４实际成本计算 ............................................................................................................... １７存货子系统月结处理月结流程图：3.冻结账务 1.相关系统单据完整性检 查（销售、采购、库存）4.存货盘点5.进货价差成本调整 2.重计现有库存6.月底成本计价（采购件）7.材料成本异常检查 13.冻结账务 12.月底存货结转 11.自动调整库存 10. 拆解差异调整8. 生产成本计算 9. 解除账务冻结月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。
易飞月结流程
8. 生成价差调整表
月结作业流程
月结作业流程
9.价差调整-自动生成价差调整单
10.月底成本计价
月结作业流程
计算品号当月份的月加权平均成本，并更新「库存交易明细 信息档」及「库存交易单据」，并更新「品号信息」的单头 及单身库存金额及数量。
11. 计算生产成本
月结作业流程
12.自动生成工单工时 月结作业流程
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17.Байду номын сангаас底存货结转
月结作业流程
1.结算当月份的库存及统计当月的库存交易，生成品号现行 年月交易统计信息。
2.运行后现行年月＋1 ，所有原现行年月的成本、库存相关 的信息无法再进行修订。
3.应付帐款信息必须完成结帐（货款必须确定完成）。 4.所有的交易单据不可输入、取消审核或审核。 5.若有成本计算子系统，应配合成本系统进行信息结算
存货月结培训
部门： 讲师：
1.重计现有库存
月结作业流程
执行时机： 1.发觉关帐年月以后，现行年月以前的某月月初库存数量及
金额有误（品号月统计信息）。 2.发觉品号信息单头或单身的库存数量及金额有误时。
月结作业流程
2.设置冻结日期
将冻结日期设为库 存现行年月月末
月结作业流程
3.库存盘点-自动生成抽盘料件
将同样条件的品号库存信息,生成于「录入盘点 料件」作业中
4.库存盘点-打印盘点料件、实际盘点
5.库存盘点-录入盘点数量 月结作业流程
月结作业流程
6.库存盘点-重赋盘点数量
月结作业流程
7.库存盘点-自动生成盘盈亏单
当实盘后,以盘盈亏报表查询发觉账面数量及实 盘数量生成差异时,必须生成盘点调整单 (盘盈 盘亏单) 来调整库存账面量,本作业目的就是自 动生成盘盈亏调整单.
ERP操作手册7——-月末结账与成本处理
2)定义分配率
为了计算产成品的成本，必须将按成本中心归集的成本费用在成本中心内部进行分配，因此，在成本管理系统中，需要定义各种分配率，为系统自动计算产品成本提供依据。如果有新增成本中心才需要进行对此操作。
菜单路径：管理会计—成本管理—设置—定义分配率--公共材料分配率、直接人工分配率、制造费用分配率。
二、委外管理月末结账
菜单路径：委外管理—月末结账。
双击打开【月末结账】窗口，系统自动提示要结账的月份，选择“月末结账”，点击〖确定〗，系统开始进行合法性检查。如果检查通过，系统立即进行结账操作。完成后将有“X月份月末结账成功”。
如果需要取消结账，需将登录界面的操作日期改为已结账月次月登录系统，
进入操作界面，选择“取消结账”，点击〖确定〗将恢复至结账前状态。
2．结算成本处理
结算成本处理就是处理存货暂估业务。对于当月先入库记账然后办理发票结算，由于入库单记账后锁定，结算后的单价、金额必须通过结算成本处理予以更新。对于先行入库并经过月度结算后出现的发票结算，系统提供月初回冲、单到回冲、单到补差等方式来处理暂估业务。公司目前选择的是“单到回冲”方式，
单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。
六、成本处理
1．前期准备工作
1)成本中心及对照（新增成本中心）
菜单路径：基础设置—基础档案—财务—成本中心、成本中心对照。
双击【成本中心】出现“成本中心档案”界面，点击菜单〖引入〗按钮，出
现部门参照表，选择要增加的成本中心，点击〖确定〗返回“成本中心档案”界面，双击选中新加的成本中心，点击菜单〖启用〗按钮，完成操作。
总体流程：采购管理月末结账、委外管理月末结账、销售管理月末结账；库存管理的月末结账；存货核算月末结账；应付管理、应收管理、成本管理、项目管理的月末结账；总账的月末结账。
【ERPMRP管理】易飞ERP月结和成本
【ERPMRP管理】易飞ERP月结和成本目录：存货子系统月结处理........................................................................................... ３应收子系统月结...............................................................................................１２应付子系统月结...............................................................................................１３总账子系统月结...............................................................................................１４自动分录 .........................................................................................................１５实际成本计算 ..................................................................................................１６存货子系统月结处理月结流程图：月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。
另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。
易飞系统成本结账步骤
16.0检查无效工单领料（已领料，但指定完工，没有进仓，未退料）16.1财务管理/成本计算子系统/无效工单领料明细表；16.2设置无效工单领料明细表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；16.3设置无效工单领料明细表/基本选项/检查工单无产出：X；16.4直接查询；16.5分析“工单空白”的原因，如属正常，则进入制造费用16.6分析“工单无产出”的原因，进行调整17.0成本异常检测表E:Error必须处理；W：warring视情况处理17.1财务管理/成本计算子系统/成本异常检测表；17.2设置成本异常检测表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；17.3设置成本异常检测表/基本选项/选择打印：全部；17.4设置成本异常检测表/基本选项/选择异常检测依据：工单成本不勾选；17.5设置成本异常检测表/基本选项/每页打印行数：85；17.6设计报表；17.7分析每一项错误信息，错误信息处理见<<成本异常信息分析表>>18.0计算生产成本18.1财务管理/成本计算子系统/计算生产成本；18.2设置基本选项/选择成本计算年月：XXXX-XX(当月)；18.3设置基本选项/选择工资率及制费分摊率采用：实际；18.4设置高级选项/选择材料在制约量计算方式：按实际投入材料成本计算；18.5设置高级选项/选择人工制费在制约量计算方式：无在制约当产量；18.6设置高级选项/选择加工费用在制约量计算方式：无在制约当产量；18.7后台处理；18.8在下图检查是否执行，在“批次”中查询状态，如果未处理，则通知管理员打开派班中心17.0成本异常检测表17.1财务管理/成本计算子系统/成本异常检测表；17.2设置成本异常检测表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；17.3设置成本异常检测表/基本选项/选择打印：全部；。
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2
检查单价
1、检查当月月底还有未生成采购发票的采购进货单无、采购退货单无、委外进货单、委外退货单等单据是否存在单价为0的记录，若有则根据实际情况在补入相应的单价无单价为0的情况，但是曼凯进退货单没有税点，已经解决。
2、
3、这样可以保证当月材料成本月加权之计算来源正确
财务管理-高级成本计算管理子系统-录入成本分配依据值
8
计算部门成本分配率
1、对第7步录入的工单工时进行按工作中心进行汇总
2、
3、同时计算各工作中心当月这人工成本、制造费用之成本要素金额
财务管理-高级成本计算管理子系统-计算部门成本分配率
9
维护部门成本分配率
1、收集各车间的当月人工成本和制造费用，并修正人工成本和制造费用之成本要素金额
2、
3、单别选择影响成本码=Y之单别-无
进销存管理-存货管理子系统-自动生成进货价差调整单
5
审核价差调整单
1、对第4步产生的价差调整单进行审核-无
2、
2、单据审核后会增减相应物料的存货价值-无
进销存管理-存货管理子系统-库存交易-录入成本/开账调整单，查询并找到当月的价差调整单进行审核(单别以17开头)
2、
3、需对月结的模块有：应收、应付、存货、总账
4、
5、总账月结前完成月底制费结转和月底损益结转
财务管理-自动分录管理子系统-自动生成分录底稿
23
核对总账科目及存货模块、成本模块数据是否一致
1、检查总账系统存货科目与存货系统库存易细表中的相对应的金额是否一致
2、
3、检查总账的生产成本、制造费用和成本系统中的工单在产品成本明细表是否一致
4、
5、若不一致，需在总账中手工录入一张凭证进行调平
6、
对账方法：
2、
3、调整底无数量且有成本金额的物料，需把数量、成本都调为0，产生一张尾差调整单（影响成本码为y的单别）
进销存管理—存货管理子系统-自动调整库存
20
审核尾差调整单
1、对第19步产生的调整单进行审核
进销存管理-存货管理子系统-库存交易-录入成本/开账调整单，查询并找到调整单进行审核
21
月底存货结转
1、对当前库存年月结转至下一个月份
2、
3、若成本计价完成发现单据单价异常，可以反审原来单据修改单价后审核
进销存管理-存货管理子系统-库存交易-录入成本/开账调整单
6．2
月底成本计价
1、若有执行第6.1步，则需执行6.2步
2、
3、若第6.1步只修改极少数物料之单价或单据，进行6.2步时可以单独选择这些物料执行月底成本计价，并不需对所有物料进行月底成本计价，从而提高效率
15
月底成本计价
(第13或14步有单据改动才操作，否则略过)
1、若在第13或14步中对当月数据有修改之动作(反审、修改、删除、作废等)则需做此步骤，否则略过
进销存管理-存货管理子系统-月底成本计价
16
计算生产成本
(第13或14步有单据改动才操作，否则略过)
1、若在第13或14步中对当月数据有修改之动作(反审、修改、删除、作废等)则需做此步骤，否则略过
易飞ERP高级成本、财务、存货月结一体化操作流程
步骤
内容
详 细 说 明
操作方法
1
检核数据
1、检核当月数据是否录入、审核完毕
2、
3、通知各部门对月结当月的领料单、退料单、销货单、销退单、采购进货单、采购退货单、委外进、退货单、生产入库单、其他库存交易单等影响库存异动和应收应付单据补入及审核完整
可以在各单据录入界面查询(按审核码和审核日期为条件查询)
进销存管理-存货管理子系统-自动存货结转
22
抛转凭证
1、分不同的交易类型生成会计凭证（应收应付可以任何时段进行抛转；进货和委外进货在确认单据无误时也可以随时抛转暂估和采购发票；销货成本、领退料单、库存交易单、调整单、委外进成本、委外退成本、生产入库单等单据一定要在月底成本计算完成后才能抛转）
2、
3、一种单别只抛一张会计凭证，以便后续总账系统与前端对账
2、
3、此步骤一定要在月底成本计价后执行
4、
5、每次计算生产成本或月底成本计价，只要有单据改运后则需再次执行月底成本计价和计算生产成本
财务管理-高级成本管理子系统-计算生产成本
17
检查工单、物料、产品成本
1、检查工单、物料之实际成本，
2、
3、可以看维护工单成本、维护产品成本、成本报表等
财务管理-高级成本管理子系统-成本报表
2、
检查采购发票及暂估单
4、检查当月的采购发票和暂估核算单是否审核完毕（上述有问题暂时还做不了）？？？
财务管理-应付管理子系统-录入采购发票/维护暂估成本核算单
异常库存调整
5、月末存在库存数量<0之记录需进行盈亏调整。
存货管理子系统-库存明细表
3
设置冻结日期
1、设置冻结日期，防止在成本计算或月结过程中其他人员操作当月数据，造成当月成本数据计算不准确
财务管理—高级成本计算管理子系统-计算生产成本
13
成本异常检查表
1、成本计算后检查各工单的成本异常,只打印类型为错误之记录。
财务管理—高级成本计算管理子系统-成本异常检查表
14
维护成本计算单
1、成本计算完成后，工单期末在制之成本异常的需进行修正（期末在制为负的需锁定后再修改为0）
财务管理—高级成本计算管理子系统-维护成本计算单
进销存管理-存货管理子系统-存货管理报表
18
重复8、9、10、11、12、13、14、15、16步
1、对于当月完工入库的半成品、产成品在库存交易单中当月有领用的，需多次收集制造费用，直至前一次收集的制费与本次收集的制费相差不大才不需再收集了
19
自动调整库存
1、先分库调整当月单位成本差异，审核该分库调整单（影响成本码为y的单别）
1、存货系统中的库存明细表与总账系统中的科目余额表核对(存货系统与总账存货对账)
2、
3、成本系统中的工单在产品成本明细表与总账系统中的科目余额表核对பைடு நூலகம்工单在制与生产成本对账)
4、
5、若对不上，则存货系统中的库存交易统计表与总账系统中的明细账进行核对。
6、
7、应付系统中的应付账款余额表与总账系统中的核算项目余额表；应付账款明细账与核算项目明细账
6
月底成本计价
1、计算采购件之物料当月实际材料成本-ok
2、
3、同时更新各领、退料单、销货单、库存交易单等库存异动单据之成本
进销存管理-存货管理子系统-月底成本计价
6．1
调整成本金额
1、月底成本计价完成后，发现某采购件单价成本偏低或偏高，可以手工开立成本开账调整单。若需调整当月出库成本的则选择影响成本码=Y的单别，若只需调整月底成本金额的则选择响成本码=y单别。
检查方法：
1、进销存管理-采购管理子系统-管理报表-已进货未开票检查表-采购未提交对账单，全部不需要开票
2、
3、生产管理-工单/委外管理子系统-委外管理-已委外进货未开票检查表(检查委外进退单单价为0之记录)-同上
4、
修改方法：
1、录入采购进货单、采购退货单、录入委外进货单、录入委外退货单点击工具栏点’录入货款’按钮进行修正单价(对于已生成采购发票或暂估单的记录不能修改)-那不乱套了，谁来改单价，要核价单有什么用？
进销存管理-存货管理子系统-月底成本计价
7
自动生成分配依据值
1、对当月各生产工单之报工或转移单之工时进行汇总，前提车间人员需每天或每月对各生产数据进行报工
2、
财务管理-高级成本计算管理子系统-自动生成分配依据值(生成模式选择按工序汇总)
7.1
录入成本分配依据值
1、执行第7步后则在第8步作业中可以呈现数据，成本会计人员也可以手工修正各工单、工序之工时
财务管理-高级成本计算管理子系统-维护部门成本分配率
10
成本异常检查表
1、检查工单状态、工单工时、领、退料单、生产入库单之单据异常，提示信息中有’W-警告’、’E-错误’两种，出现E提示的记录一定要根据提示进行修正相关数据，否则会影响成本结果的正确性。
财务管理-高级成本计算管理子系统-成本异常检查表
11
计算成本低阶码
1、计算工单之单头产品和单身物料的层级关系，以保证成本计算时系统先核算半成品之成本，再核算产成品成本，再核算返工领料成本及返工入库之成本。
财务管理-高级成本管理子系统-计算成本低阶码
12
计算生产成本
1、把领料单之材料成本、人工及制造费用分摊到相应的工单上，计算出各张工单之实际成本，同时核算产品之实际成本，自动更新领料单和销货单之单位成本。
2、
3、仓库账务冻结日期设置为月结月份的倒数第二天，如要做2011年04月的成本计算，账务冻结日期设为2011-04-29，表示04月份的单据只能补入或修正成04月30号或以后日期-下次按照该日期操作
基本信息子系统-设置共用参数-设置进销存参数-账务冻结日期-保存
4
自动生成进货价差调整单
1、对于当月采购发票之开票单价和采购进退单、委外进退单之交易单价有差额的记录产生价差调整单-无
2、
3、人工成本的收集:当月该车间计入生产成本之应付工资，可从总账系统中的科目余额表或核算项目余额表查询(可以在维护部门成本要素作业中设置取数公式)
4、
5、制造费用的收集:机器折旧+工资+维修费+水电费+其他费用+低值领用+费用性领用(可以在维护部门成本要素作业中设置取数公式)
6、
低值领用、费用性领用需通过[存货管理子系统]-管理报表-部门库存交易统计表来进行统计再手工维护